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福建博思软件股份有限公司 招股注明书 原次股票发止后拟正在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板 公司具有业绩不不乱、运营风险高、退市风险大等特点，投资者面临较大的市场 风险。投资者应丰裕理解创业板市场的投资风险及原公司所表露的风险果素，审 慎作出投资决议。 福建博思软件股份有限公司 Fujian Boss Software Development Co., Ltd. （福建省福州市） 初度公然发止股票并正在创业板上市 招股注明书 保荐人（主承销商） （注册地址：四川省成都邑东城根上街 95 号） 1-1-1 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 原次发止轮廓 发止股票类型： 人民币普通股（A 股） 或许发止股数： 不赶过 1,710 万股，且不竭行老股东公然出卖股份 每股面值： 人民币 1.00 元 每股发止价： 11.68 元 或许发止日期： 2016 年 7 月 15 日 拟上市证券买卖所： 深圳证券买卖所 发止后总股数： 6,813.90 万股 公司控股股东和真际控制人陈航答允：自己所持有的公司股 票扣除公然出卖后（如有）的局部自公司股票上市之日起36个月 内，不转让或委托他人打点其发止前所持公司股份，也不禁公司 回购该局部股份。所持股票正在锁按期后两年内减持的，其减持价 格不低于发止价。公司上市后6个月内如公司股票间断20个买卖日 的支盘价均低于发止价，大概上市后6个月期终支盘价低于发止 价，自己所持有的公司股票的锁按期限主动耽误6个月。 公司股东肖怯、林初可、叶章明、郑升尉及余双兴答允：原 原次发止前股东所持 人所持有的公司股票扣除公然出卖后（如有）的局部自公司股票 流通股份的限制和自 上市之日起36个月内，不转让或委托他人打点其发止前所持公司 愿锁定答允： 股份，也不禁公司回购该局部股份。 公司股东财政信息核心、北京真地、创博投资、毛时敏、卓 怯、王俊煌、王建福、龚玉松、李仰隆、林珠云、侯祥钦、王航 宇、汪彦、王斌、季杰、郑金春、苏孝忠、刘元、邵志庆、张孝 添、墨国华、练祺斌、陈小雷、许家晃、曾世福、陈晶、杨劼、 卓凯、陈海质、墨红玉、李海胜、墨鹏翔、黄荣明、林光延、陈 永锋、黄世国、禇连闽、王克峰、陈昊、陈敏华、孙坦、陈靓、 刘福长、蔡敏、墨龙强、邹亮亮、吴振斌、陈朝阴、雷文进、黄 森森、高萍、费凌翔、林文玮、江征、黄忠城、蓝晓斌、李石松、 1-1-2 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 陈思贤、阳长涛、林元佩、廖宜文、余守林、程鹏远、林峰、墨 武、贾春明、蔡定平、黎涛、邱晓杰、陈原宏、陈志雄、陈贻章、 李中俊、林杰、黄瑛、罗贵林、严龙钦、苏隽、林徽、甘华堂承 诺：自己所持有的公司股票扣除公然出卖后（如有）的局部自公 司股票上市之日起12个月内，不转让或委托他人打点其发止前所 持公司股份，也不禁公司回购该局部股份。依据《境内证券市场 转持局部国有股充真全国社会保障基金施止法子》有关规定，公 司初度公然发止并上市后，财政信息核心所持公司股份中的171 万股转由全国社会保障基金理事会持有，全国社会保障基金理事 会将继承本股东的股份锁界说务。 担当公司董事、监事、高级打点人员的陈航、肖怯、林初可、 叶章明、毛时敏、陈晶、郑升尉、余双兴答允：除前述锁按期外， 正在其任职期间每年转让的股份不赶过其持有的公司股份总数的 25%；离职后半年内，不转让其持有的公司股份；正在初度公然发 止股票上市之日起 6 个月内陈述离职的，自陈述离职之日起 18 个 月内不转让其持有的原公司股份；正在初度公然发止股票上市之日 起第 7 个月至第 12 个月之间陈述离职的，自陈述离职之日起 12 个月内不转让其持有的原公司股份。陈航、肖怯、林初可、叶章 明、郑升尉及余双兴此外逃加答允：所持股票正在锁按期满后两年 内减持的，其减持价格不低于发止价；正在公司初度公然发止股票 并正在创业板上市后 6 个月内，如公司股票间断 20 个买卖日的支盘 价均低于发止价，大概上市后 6 个月期终支盘价低于发止价，持 有公司股票的锁按期限主动耽误至少 6 个月。 保荐人（主承销商）： 国金证券股份有限公司 招股注明书签订日期 2016 年 7 月 13 日 1-1-3 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 发止人声明 发止人及全体董事、监事、高级打点人员答允招股注明书不存正在虚假记实、 误导性呈文或严峻遗漏，并对其真正在性、精确性、完好性、实时性承当个体和连 带的法令义务。 发止人及全体董事、监事、高级打点人员、发止人的控股股东、真际控制人 以及保荐人、承销的证券公司答允果发止人招股注明书及其余信息表露量料有虚 假记实、误导性呈文大概严峻遗漏，以致投资者正在证券发止和买卖中遭受丧失的， 将依法赔偿投资者丧失。 保荐人答允果其为发止人初度公然发止股票制做、出具的文件有虚假记实、 误导性呈文大概严峻遗漏，给投资者组成丧失的，将先止赔偿投资者丧失。 公司卖力人和主管会计工做的卖力人、会计机构卖力人担保招股注明书中财 务会计量料真正在、完好。 中国证监会对原次发止所做的任何决议或定见，均不讲明其对发止人的盈利 才华、投资价值大概对投资者的支益做出原量性判断大概担保。任何取之相反的 声明均属虚假不真呈文。 依据《证券法》的规定，股票依法发止后，发止人运营取支益的厘革，由发 止人自止卖力；投资者自主判断发止人的投资价值，自主做出投资决策，自止承 担股票依法发止后果发止人运营取支益厘革大概股票价格改观引致的投资风险。 1-1-4 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 严峻事项提示 发止人揭示投资者出格关注原公司原次发止的以下事项微风险，并细心阅 读招股动向书“风险果素”一节全副内容： 一、股份锁定答允及持股动向 （一）股份锁定答允 公司控股股东和真际控制人陈航答允：自己所持有的公司股票扣除公然出卖 后（如有）的局部自公司股票上市之日起36个月内，不转让或委托他人打点其发 止前所持公司股份，也不禁公司回购该局部股份。所持股票正在锁按期后两年内减 持的，其减持价格不低于发止价。公司上市后6个月内如公司股票间断20个买卖 日的支盘价均低于发止价，大概上市后6个月期终支盘价低于发止价，自己所持 有的公司股票的锁按期限主动耽误6个月。 公司股东肖怯、林初可、叶章明、郑升尉及余双兴答允：自己所持有的公司 股票扣除公然出卖后（如有）的局部自公司股票上市之日起36个月内，不转让或 委托他人打点其发止前所持公司股份，也不禁公司回购该局部股份。 公司股东财政信息核心、北京真地、创博投资、毛时敏、卓怯、王俊煌、王 建福、龚玉松、李仰隆、林珠云、侯祥钦、王航宇、汪彦、王斌、季杰、郑金春、 苏孝忠、刘元、邵志庆、张孝添、墨国华、练祺斌、陈小雷、许家晃、曾世福、 陈晶、杨劼、卓凯、陈海质、墨红玉、李海胜、墨鹏翔、黄荣明、林光延、陈永 锋、黄世国、禇连闽、王克峰、陈昊、陈敏华、孙坦、陈靓、刘福长、蔡敏、墨 龙强、邹亮亮、吴振斌、陈朝阴、雷文进、黄森森、高萍、费凌翔、林文玮、江 征、黄忠城、蓝晓斌、李石松、陈思贤、阳长涛、林元佩、廖宜文、余守林、程 鹏远、林峰、墨武、贾春明、蔡定平、黎涛、邱晓杰、陈原宏、陈志雄、陈贻章、 李中俊、林杰、黄瑛、罗贵林、严龙钦、苏隽、林徽、甘华堂答允：自己所持有 的公司股票扣除公然出卖后（如有）的局部自公司股票上市之日起12个月内，不 转让或委托他人打点其发止前所持公司股份，也不禁公司回购该局部股份。依据 《境内证券市场转持局部国有股充真全国社会保障基金施止法子》有关规定，公 1-1-5 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 司初度公然发止并上市后，财政信息核心所持公司股份中的171万股转由全国社 会保障基金理事会持有，全国社会保障基金理事会将继承本股东的股份锁界说 务。 担当公司董事、监事、高级打点人员的陈航、肖怯、林初可、叶章明、毛时 敏、陈晶、郑升尉、余双兴答允：除前述锁按期外，正在其任职期间每年转让的股 份不赶过其持有的公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让其持有的公司股 份；正在初度公然发止股票上市之日起6个月内陈述离职的，自陈述离职之日起18 个月内不转让其持有的原公司股份；正在初度公然发止股票上市之日起第7个月至 第12个月之间陈述离职的，自陈述离职之日起12个月内不转让其持有的原公司股 份。陈航、肖怯、林初可、叶章明、郑升尉及余双兴此外逃加答允：所持股票正在 锁按期满后两年内减持的，其减持价格不低于发止价；正在公司初度公然发止股票 并正在创业板上市后6个月内，如公司股票间断20个买卖日的支盘价均低于发止价， 大概上市后6个月期终支盘价低于发止价，持有公司股票的锁按期限主动耽误至 少6个月。 上述发止价指公司初度公然发止股票的发止价格，假如公司上市后果派发现 金盈余、送股、转删股原、删发新股等起果停行除权、除息的，则依照证券买卖 所的有关规定做除权除息办理。 （二）发止前持股 5%以上股东的持股动向及减持动向 发止人前持股5%以上股东有陈航、财政信息核心及北京真地，该等股东的 持股动向及减持动向声明如下： 陈航声明：“自己正在锁按期满，固守相关法令、法规、规章、标准性文件及 证券买卖所买卖规矩，且不违犯自己已做出答允的状况下，将依据自己的资金需 求、投资安排等各方面要素确定能否减持发止人股份及减持发止人股份的数质， 正在锁按期（蕴含耽误锁按期）满两年内，每年转让的股票不赶过所持股份的25%。 自己拟减持发止人股份的，将回收大宗买卖、会合竞价或和谈转让等法令允许的 方式减持。如自己确定依法减持发止人股份的，将提早3个买卖日予以通告，减 持价格不低于初度公然发止时的发止价。自己减持发止人股票后，将依照相关法 律、法规、规章、标准性文件及证券买卖所买卖规矩的规定履止信息表露责任。” 财政信息核心声明：“原机构所持发止人股票正在锁按期满后两年内无减持意 1-1-6 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 向。”财政信息核心已就上述持股动向得到相关国有资产授权打点机构福建省财 政厅的批复。 北京真地声明：“原公司正在固守相关法令、法规、规章、标准性文件及证券 买卖所买卖规矩，且不违犯法定限售期及原公司已做出的锁按期答允的状况下， 将依据原公司的资金需求、投资安排等各方面果素确定能否减持发止人股份及减 持数质，锁按期满后两年内，原公司可能减持原公司所持有的发止人的全副股份。 原公司拟减持发止人股份将回收大宗买卖、会合竞价或和谈转让等法令允许 的方式减持。如原公司确定依法减持发止人股份的，将提早3个买卖日予以通告， 减持价格按不低于发止价及减持通告前30个买卖日支盘价的算术均匀值的80% 二者孰低准则确定。原公司减持发止人股票后，将依照相关法令、法规、规章、 标准性文件及证券买卖所买卖规矩的规定履止信息表露责任。” 二、公司不乱股价的预案 （一）不乱公司股份预案启动的详细条件 公司上市之日起三年内公司股票支盘价间断20个买卖日低于最近一期已披 露的财务报告载列的每股脏资产，且届时情形满足证券监禁机构及深圳证券买卖 所上市规矩对于回购、删持等股原改观止为的规定，则应启动不乱公司股价门径。 （二）义务主体 回收不乱公司股价门径的义务主体蕴含控股股东、公司以及公司届时正在任董 事（不蕴含独立董事及正在公司无领薪的董事，下同）和高级打点人员。此中应采 与不乱公司股价门径的董事和高级打点人员既蕴含正在公司上市时任职的董事和 高级打点人员，也蕴含公司上市后三年内新任职董事和高级打点人员。 （三）详细门径 公司不乱股价的门径蕴含：由控股股东删持公司股票；由公司回购公司股票； 由公司董事、高级打点人员删持公司股票；以及公司董事会、股东大会通过的其 他不乱股价的门径。控股股东、博思软件及其董事及高级打点人员的股价不乱义 务将按上顺序挨次孕育发作。 回收删持股票门径应折乎相关法令、法规、规章、标准性文件及证券买卖所 的相关规定，且删持股票的数质不会招致公司的股权分布分比方乎上市条件。 （1）控股股东陈航正在触发删持责任的10个买卖日内，应通告删持博思软件 1-1-7 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 股票的详细筹划，表露拟删持股份的数质领域、价格区间、完成光阳等信息，且 该筹划删持总金额不得低于2,000万元。 （2）如控股股东履止上述删持责任后仍未抵达不乱公司股价的宗旨，则博 思软件董事会应正在控股股东完成删持筹划后之日起7个买卖日内通告详细股份回 购方案，表露拟回购股份的数质领域、价格区间、完成光阳等信息，且该筹划回 购总金额不得低于2,000万元。该股份回购方案须由出席股东大会的股东所持有 表决权股份总数的三分之二以上通过，且控股股东答允投同意票。 （3）如公司履止上述股份回购责任后仍未抵达不乱公司股价的宗旨，则公 司董事、高级打点人员应正在公司完成股份回购筹划之日起20个买卖日内（如期间 存正在N个买卖日限制董事、高级打点人员交易公司股票，则董事、高级打点人员 应正在初度满足上述条件之日后的20+N个买卖日内）删持博思软件股票，并且各 自累计删持金额不低于其上一年度薪酬总额的20%。 控股股东、博思软件、董事及高级打点人员正在履止其删持或回购责任时，应 依照深圳证券买卖所上市规矩及其余折用的监禁规定履止相应的信息表露责任。 正在履止完结前述三项股价不乱门径后6个月内，控股股东、博思软件及其董 事及高级打点人员的股价不乱责任解除。6个月期限届满后，假如公司股票支盘 价格间断20个买卖日仍低于最近一期已表露的财务报告列示的每股脏资产，则控 股股东、博思软件及其董事及高级打点人员应再次启动不乱公司股价的门径。 （四）约束门径 控股股东未履止删持股票责任，公司有官僚求控股股东正在限期内履止删持股 票责任，控股股东仍不履止的，公司有权扣减其应向控股股东付出的分成，曲至 控股股东履止其删持责任。 公司董事、高级打点人员未履止删持股票责任，公司有权责令董事、高级管 理人员正在限期内履止删持股票责任，董事、高级打点人员仍不履止的，公司有权 扣减其应向董事、高级打点人员付出的扣除当地最低人为水平后的全年工钱。公 司董事、高级打点人员正在任职期间间断两次拒不履止上述删持股票责任，控股股 东或董事会、监事会、对合以上的独立董事有权提请股东大会赞成改换相关董事， 公司董事会有权解职相关高级打点人员。 （五）其余规定 原预案需经公司股东大会审议通过，公司完成初度公然发止并上市后主动生 1-1-8 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 效，有效期三年。任何对原预案的订正均需经股东大会审计通过，并经出席股东 大会的股东所持表决权股份总数的三分之二以上通过。 原预案有效期内，公司新聘任的董事、高级打点人员应正在与得提名前书面同 意履止原预案规定的董事、高级打点人员责任。 三、有关义务主体对于招股注明书表露信息真正在、精确、完 整、实时的答允 1、发止人及其控股股东答允：发止人招股注明书有虚假记实、误导性呈文 大概严峻遗漏，对判断发止人能否折乎法令规定的发止条件形成严峻、原量影响 的，将依法回购初度公然发止的全副新股，且发止人控股股东将购回已转让的正在 初度公然发止中控股股东公然出卖的股份。公司将会同公司控股股东启动回购公 司初度公然发止的全副新股及购回已转让的公然出卖股份的步调，蕴含但不限于 凭据相关法令、法规、规章、标准性文件及证券买卖所业务规矩的规定召开董事 会及股东大会，履止信息表露责任等，并依照届时公布的回购方案完成回购。发 止人已发止尚未上市的，回购价格为发止价并加算银止同期存款利息；公司已上 市的，回购价格以公司股票发止价格和有关违法事真被确认之日前一个买卖日公 司股票支盘价的孰高者确定。上述回购施止时法令法规还有规定的，从其规定。 2、发止人及其控股股东、真际控制人、董事、监事、高级打点人员答允： 发止人招股注明书有虚假记实、误导性呈文大概严峻遗漏，以致投资者正在证券交 易中遭受丧失的，将严格依照《证券法》及其余相关要求，赔偿投资者丧失。 3、保荐机构先止赔付的答允：保荐人答允果其为发止人初度公然发止股票 制做、出具的文件有虚假记实、误导性呈文大概严峻遗漏，给投资者组成丧失的， 将先止赔偿投资者丧失。 4、发止人律师答允：如中伦所为发止人原次发止上市制做、出具的法令文 件存正在虚假记实、误导性呈文大概严峻遗漏，并果此给投资者组成间接丧失的， 原所将依法取发止人承当连带赔偿义务。 5、发止人会计师答允：如华兴所为发止人初度公然发止股票制做、出具的 文件有虚假记实、误导性呈文大概严峻遗漏，给投资者组成丧失的，将依法赔偿 投资者丧失。 1-1-9 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 四、发止人及其控股股东、公司董事、监事及高级打点人员等 义务主体未能履止答允时的约束门径 （一）发止人未能履止答允时的约束门径 公司就初度公然发止人民币普通股票并正在创业板上市相关事宜做出了相关 公然答允，如未能履止相关答允，公司将回收下列约束门径： 1、公司将正在中国证券监视打点委员会指定报刊上公然注明未履止答允的具 体起果。 2、公司未能依照已做出的答允回购初度公然发止的全副新股的，有余局部 将全副由控股东依据其做出的答允购回。如控股东未依照其做出的答允购回，原 公司将正在控股股东过时后30日内推动其履止购回责任，对其回收必要的法令动 （蕴含但不限于提告状讼），并实时表露停顿。 3、公司未能依照已做出的答允赔偿投资者丧失的，有余局部将全副由控股 股东依据其做出的答允赔偿。如控股股东未依照其做出的答允赔偿投资者丧失， 原公司将正在控股股东过时后30日内推动其履止赔偿责任，对其回收必要的法令止 动（蕴含但不限于提告状讼），并实时表露停顿等。 （二）控股股东未能履止答允时的约束门径 1、对于招股注明书表露信息真正在、精确、完好、实时的答允 控股股东陈航未按其已做出的答允购回已转让的初度公然发止中控股股东 公然出卖的股份和/或依法赔偿投资者丧失的，陈航将正在中国证监会指定报刊上 公然注明未履止答允的详细起果，且发止人有权相应扣减应向陈航自己付出的工 资薪酬及分成并间接付出给投资者，做为陈航对投资者的赔偿。 如发止人未能依照其做出的答允回购初度公然发止的全副新股的，有余局部 将全副由陈航自己予以购回，陈航应正在发止人提出要求之日起30日内启动购回程 序。如发止人未能依照其做出的答允赔偿投资者丧失的，有余局部将全副由陈航 正在发止人提出要求之日起30日内予以赔偿。 2、对于股份锁定答允、持股动向及减持动向声明 “陈航如未履止其做出的对于股份锁定答允（蕴含锁按期、减持价格和股票 锁按期耽误等相关答允）、持股动向及减持声明的，由此所得支益归发止人所有， 1-1-10 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 陈航自己应向发止人董事会上缴该等支益。如自己未将违规减持所得上缴发止 人，则发止人有权相应扣减对付自己现金分成和对付自己的税后薪酬，曲至扣减 的数额取违规减持所得相等。” 3、对于防行同业折做的答允 陈航如未能履止《对于防行同业折做答允函》，有关约束门径如下： “（1）自己应正在接到公司董事会通知之日起15日内启动有关打消同业折做 的相关门径，蕴含但不限于依法末行有关投资、转让有关投资股权或业务、清理 注销有关同业折做的公司，并实时向公司及公寡投资者表露打消同业折做的相关 门径的施止状况。 （2）由此所得支益支归公司所有，自己应向董事会上缴该等支益；组成博 思软件经济丧失的，自己将赔偿博思软件果此遭到的全副丧失。 （3）如自己未能履止相应答允的，则博思软件有权相应扣减对付自己的税 后薪酬、现金分成。正在相应的答允履止前，自己亦不转让自己所间接或曲接所持 的博思软件的股份，但为履止该项答允而停行转让的除外。” 4、对于标准联系干系买卖的答允 陈航如未能履止《对于标准联系干系买卖的答允函》，有关约束门径如下： “（1）如违背上述答允给博思软件组成丧失，自己将向博思软件做出赔偿。 （2）自己未能履止上述赔偿答允的，则博思软件有权相应扣减对付自己的 税后薪酬和现金分成。正在相应的答允履止前，自己不转让自己所间接或曲接所持 的博思软件的股份，但为履止上述答允而停行转让的除外。” 5、对于社会保险和住房公积金补缴等义务承当的答允 陈航如未能履止上述答允的，有关约束门径如下： “自己如未能履止该项责任的，公司有权相应扣减公司应向陈航付出的分 红，并代其向有关主管构制履止补缴责任。正在相应的答允履止前，自己将不转让 自己所间接或曲接所持的博思软件的股份，但为履止该项答允而停行转让的除 外。” （三）公司董事、监事及高级打点人员未能履止答允时的约束门径 1、对于招股注明书表露信息真正在、精确、完好、实时的答允 公司招股注明书有虚假记实、误导性呈文大概严峻遗漏，以致投资者正在证券 1-1-11 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 买卖中遭受丧失的，且自己未按所做出答允依法赔偿投资者丧失的，公司可以扣 减对付出给自己的税后人为（或津贴）、现金盈余（如有），并间接付出给投资者， 做为其自己对投资者的赔偿。同时，亦不通过任何方式转让自己间接或曲接所持 的发止人的股份（如有），但为履止上述答允而停行的转让除外。 2、对于股份锁定的答允 持有发止人股份的董事、监事及高级打点人员答允： “自己如未履止自己做出的对于股份锁定答允，由此所得支益归公司所有， 自己应向公司董事会上缴该等支益。如自己未将违规减持所得上缴发止人，则发 止人有权相应扣减对付自己现金分成和对付自己的税后薪酬，曲至扣减的数额取 违规减持所得相等。” （四）中介机构核对定见 保荐机构、发止人律师经核对认为：上述相关作做人的答允均系自己真正在意 思的默示，答允内容正当、折法、失信约束或删补门径实时有效。 五、本股东公然出卖老股的详细方案 经公司股东大会授权，公司董事会审议通过，原次公司拟公然发止的股份数 质为1,710万股，全副为公司公然发止新股，最末发止数质以中国证券监视打点 委员会批准的数质为准。原次发止不存正在公司股东公然出卖股份的情形。 六、填补被摊薄即期回报的门径及答允 （一）初度公然发止股票摊薄即期回报对次要财务目标的影响 公司原次拟向社会公寡公然发止人民币普通股1,710万股，占发止后总股原 的25.10%，真际募集资金扣除发止用度后或许募集资金脏额约为17,000万元，全 部用于公司主营业务相关的名目。由于非税收出打点及大众缴费效逸平台名目、 运维效逸体系建立名目、技术钻研核心建立名目有一定的建立期和达产期，除了 补充运动资金能够删多公司运营周转资金外，正在此期间股东回报仍将通过公司现 有业务孕育发作的收出和利润真现。 2015年公司归属于母公司所有者脏利润为3,673.20万元，扣除非常常性损益 后归属于母公司所有者的脏利润为3,461.40万元。2016年公司或许业务运营不乱， 1-1-12 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 不会发作严峻厘革。 原次募集资金或许于2016年6月底前到位，当年的股原和脏资产将删多，正在 2016年公司业务保持不乱运营的前提下，或许2016年公司的每股支益和脏资产支 益率会暂时下降。跟着募集投资项宗旨投入，或许投资名目达产后，公司的营业 收出会大幅删多，从而回补被摊薄的每股支益和脏资产支益率。 名目 2015 年度 2016 年度（预测） 不思考原次发止 思考原次发止 总股原（万股） 5,103.90 5,103.90 6,813.90 归属于母公司所有者的脏利 3,673.20 4,224.18 4,224.18 润（万元） 归属于母公司的所有者权益 22,692.86 26,917.04 43,917.04 （万元） 根柢每股支益（元/股） 0.7197 0.83 0.71 加权均匀脏资产支益率 17.54% 17.03% 12.68% 注1：如因条件 ①假定原次发止方案于2016年6底前施止完结，原次发止1,710万股，扣除发止用度后预 计募集资金总额约为17,000万元； ②原次公然发止的股份数质、募集资金脏额和发止完成光阳仅为如因，最末以经中国证 监会批准发止的股份数质和真际募集资金脏额、真际发止完成光阳为准； ③上述测算未思考原次公然发止股票募集资金到账后，对公司消费运营等的影响； ④公司2015年、2014年归属于母公司所有者的脏利润较上年同期划分删加17.79%、 12.24%。如因2016年度归属于母公司所有者的脏利润较2015年删加15%，为4,224.18万元。 ⑤2015年终归属于母公司的所有者权益为22,692.86万元，如因不存正在初度公然发止募集 资金、利润分配和真现脏利润之外的其余对脏资产的影响果素，2016年归属于母公司的所有 者权益=2015 年终归属于母公司的所有者权益+募集资金+2016年脏利润如因数=43,917.04 万元； ⑥如因2016年度现金分成制度取2015年度保持一致，均不分成； ⑦如因宏不雅观经济环境、证券止业状况没有发作严峻晦气厘革； ⑧公司运营环境未发作严峻晦气厘革； 注2：公司对前述数据的如因阐明并非公司的盈利预测，投资者不应据此停行投资决策， 投资者据此停行投资决策组成丧失的，公司不承当赔偿义务，盈利状况及所有者权益数据最 末以会计师事务所审计金额为准。 （二）填补被摊薄即期回报的门径 公司初度公然发止完成后，公司的股原及脏资产范围将有大幅删多，但募集 资金投资名目须要一定的建立投入周期，募集资金孕育发作的经济效益存正在一定的时 间差和不确定性，那些果素可能会正在短期内影响公司的每股支益和脏资产支益 率，造成股东即期回报被摊薄的风险。为维护宽广投资者所长，加强投资者自信心， 公司答允，将正在初度公然发止股票并上市后回收如下门径填补被摊薄即期回报： 1、公司现有业务板块经营情况，展开态势，面临的次要风险及改制门径 公司的主营业务为软件产品的开发、销售取效逸，次要面向财政票据电子化 1-1-13 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 打点、政府非税收出打点信息化及大众缴费效逸规模，为财政票据用票单位、各 级财政部门供给财政票据电子化打点及政府非税收出信息化打点相关的软件产 品和效逸，正在此根原上通过公司自主研发的e缴通大众缴费网取执支单位网上业 务系统、非税收出打点系统和银止网上付出系统的互联互通，为社会公寡供给公 共缴费、网上业务解决及相关删值效逸。连年来，公司各项业务连续删加，报告 期内，公司主营业务收出划分为9,328.43万元、11,967.63万元、15,227.33万元， 2014年、2015年，公司主营业务收出划分较上年同期删加28.29%、27.24%，公 司各项业务展开态势劣秀。 公司目前面临的次要风险蕴含运营风险、财务风险、打点风险、募集资金投 资名目风险、政策风险、及其余风险，详细详见原招股注明书“第四节风险果素” 的相关形容。公司次要通过进步日常经营效率，降低经营老原、强化募集资金管 理、加快市场开拓、及对峙技术翻新、和强化内部打点、内部控制等方式来降低 各类风险果素。 2、进步公司日常经营效率，降低公司经营老原，提升公司运营业绩的详细 门径 （1）进步日常经营效率，降低公司经营老原 正在删强公司日常经营效率方面。一方面，公司将勤勉进步资金的运用效率， 删强内部控制，完善并强化投资决策步调，设想完善的资金运用方案，折法应用 各类融资工具和渠道，控制资金老原，提升资金运用效率；另一方面，公司将节 省公司的各项用度支入，降低公司经营老原，并片面有效地控制公司运营和管控 风险，提升公司的运营业绩。 （2）强化募集资金打点，并加速募投项宗旨推进，进步公司的盈利才华 正在募投名目方面，董事会已对原次公然发止募集资金投资项宗旨可止性停行 了丰裕论证，募投名目折乎财产展开趋势和国家财产政策，具有较好的市场前景 和盈利才华。公司应强化募集资金打点，担保募集资金的标准、有效运用，并加 快募集资金投资项宗旨施止进度，以真现募集资金投资名目尽快地创造出利润。 由于投资名目预期具有较高的投资回报率，跟着名目逐步投入和达产后，公司的 盈利才华和运营业绩将会显著提升，将有助于填补原次发止对即期回报的摊薄。 （3）稳步施止市场开拓计谋，对峙技术翻新，删多公司营业收出 正在市场开拓方面。公司应当稳步推进市场开拓计谋，进步市场占有率，删多 1-1-14 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 公司营业收出，拟回收的门径，蕴含：①顺应全国领域内的财政票据电子化变化 的海潮，继续开拓福建省外的业务网点；②掌握市场机会，积极生长相关劣异企 业的财产并购，进步市场份额大概拓展相关市场；③删多内部员工培训，提升其 业务开拓才华。 正在技术翻新方面。公司应对峙技术翻新，进步研发真力，以及产品的市场竞 争力，以此进步公司的营业收出，拟回收的门径，蕴含：①引进良好人才，提升 研发人员的报酬水平；②删多研发投入，如：删多研发方法，删强研发培训。 3、填补被摊薄即期回报的其余门径 公司将通过删强公司治理，劣化内部控制机制，提升运营效率，有效控制成 原，来填补被摊薄的及其回报，拟回收的门径，蕴含：①继续关注用户需求，通 过不停翻新来满足用户需求，提升用户体验；②回收有效的员工鼓舞激励机制，进步 员工的积极性。 （三）公司董事、高级打点人员对于填补被摊薄即期回报门径能够获得切 真履止的答允 依据中国证监会相关规定以及公司章程的约定，公司的董事、高级打点人员 答允将忠诚、勤奋地履止职责，维护公司和全体股东的正当权益，并就公司填补 被摊薄即期回报门径能够获得着真履止做出答允如下： 1、答允不无偿或以不公平条件向其余单位大概个人输送所长，也不给取其 他方式侵害公司所长。 2、答允对董事和高级打点人员的职务出产止为停行约束。 3、答允不动用公司资产处置惩罚取其履止职责无关的投资、出产流动。 4、答允由董事会或薪酬委员会制订的薪酬制度取公司填补被摊薄即期回报 门径的执止状况相挂钩。 5、如公司将来推出股权鼓舞激励筹划，答允拟公布的公司股权鼓舞激励筹划的止权 条件取公司填补被摊薄即期回报门径的执止状况相挂钩。 七、利润分配 （一）发止前结存未分配利润的安排 依据公司2012年11月13日召开的2012年第四次久时股东大会决定，为统筹新 1-1-15 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 老股东所长，公司决议将原次发止前的结存未分配利润由原次发止完成后的新老 股东怪异享有。依据经华兴所审计的财务报告，截至2015年6月30日，公司累计 未分配利润为10,019.13万元。 （二）原次发止上市后的股利分配政策 依据原次公然发止股票并正在创业板上市后将生效的《公司章程（草案）》，公 司股利分配政策如下： 1、公司脏利润将先止补救公司以前年度吃亏，再提与利润的10%列入公司 法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册原钱的50%以上的，可以不再提 与。公司从税后利润中提与法定公积金后，经股东大会决定，还可以从税后利润 中提与任意公积金。公司补救吃亏和提与公积金后所余税后利润，依照股东持有 的股份比例分配，但《公司章程（草案）》规定不按持股比例分配的除外。 2、公司施止积极的利润分配政策，器重对投资者的折法投资回报，并保持 间断性、折法性和不乱性；利润分配不得赶过累计可分配利润的领域，不得侵害 公司连续运营才华。公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策、论 证和调解历程中应该丰裕思考独立董事、外部监事和股东出格是中小股东的意 见。 3、利润分配的模式：公司可以回收现金、股票或现金取股票相联结的方式 分配利润。正在具备现金分成的条件下，应劣先回收现金方式分配利润。 4、发放股票股利的条件：公司给取股票股利停行利润分配的，应该具有公 司成长性、每股脏资产的摊薄等真正在折法果素。正在折乎发放股票股利的条件下， 公司正在按原章程规定停行现金分成的同时，可以依据公司的股原范围、股票价格 等状况，发放股票股利。 5、现金分成的条件、比例和期间间隔：公司当年可供分配利润为正，且现 金能够满足公司连续运营和展开的前提下，准则上每年停行一次现金分成。公司 董事会可以依据公司的真际运营情况提议公司停行中期现金分配。 公司回收现金方式分配股利的，应该综折思考所处止业特点、展开阶段、自 身运营查形式、盈利水平以及能否有严峻资金支入安排等果素，划分正在差异阶段 回收不异化现金分成政策。 （1）公司展开阶段属成熟期且无严峻资金支入安排的，停行利润分配时， 现金分成正在原次利润分配中所占比例最低应抵达80%； 1-1-16 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （2）公司展开阶段属成熟期且有严峻资金支入安排的，停行利润分配时， 现金分成正在原次利润分配中所占比例最低应抵达40%； （3）公司展开阶段属成历久且有严峻资金支入安排的，停行利润分配时， 现金分成正在原次利润分配中所占比例最低应抵达20%； 公司展开阶段不容易区分但有严峻资金支入安排的，可以依照前项规定办理。 严峻资金支入指以下情形之一：（1）公司将来十二个月内拟对外投资、支购 资产或购购买法累计支入抵达或赶过公司最近一期经审计脏资产的50%，且赶过 5,000 万元；（2）公司将来十二个月内拟对外投资、支购资产或购购买法累计收 出抵达或赶过公司最近一期经审计总资产的30%。 6、利润分配的决策机制取步调：停行利润分配时，公司董事会应领先制订 分配预案；董事会应该细心钻研和论证公司现金分成的时机、条件和最低比例、 调解的条件及其决策步调要求等事宜，独立董事应该颁创造确定见。独立董事可 以征会合小股东的定见，提出分成提案，并间接提交董事会审议。公司董事会审 议通过的公司利润分配方案，应该提交公司股东大会停行审议。股东大会对现金 分成详细方案停行审议前，应该通过电话、电子邮件等方式取股东出格是中小股 东停行沟通和交流，丰裕听与中小股东的定见和诉求，并实时答复中小股东眷注 的问题。董事会、独立董事和折乎一定条件的股东可以向公司股东征集其正在股东 大会上的投票权。 7、公司将保持股利分配政策的一致性、折法性和不乱性，担保现金分成信 息表露的真正在性。公司依据消费运营状况、投资布局和历久展开的须要，大概外 部运营环境或原身运营情况发作较大厘革，确需调解利润分配政策的，调解后的 利润分配政策不得违背中国证监会和证券买卖所的有关规定；有关利润分配政策 调解的议案由董事会制订，独立董事及监事会应该对利润分配政策调解颁发独立 定见，独立董事可以征会合小股东的定见；调解利润分配政策的议案经董事会审 议后提交股东大会并经出席股东大会的股东所持表决权的2/3 以上通过，公司应 当通过电话、电子邮件等方式取股东出格是中小股东停行沟通和交流，丰裕听与 中小股东的定见和诉求，并实时答复中小股东眷注的问题。 除上述规定外，公司制订了《对于调解公司上市后分成回报布局的议案》， 对上市后分成回报状况做出了进一步布局。对于公司利润分配政策及股东将来分 红回报布局的详细内容，请拜谒“第九节 财务会计信息取打点层阐明”相关内 1-1-17 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 容。 八、原公司出格揭示投资者留心“风险果素”中的下列风险 公司提请投资者关注下列风险，并请细心浏览“风险果素”一节的全副内 容： （一）市场折做风险 仰仗对止业展开趋势的深化了解和多年积攒的技术取止业经历，公司抓住国 家敦促财政票据电子化打点变化及删强非税收出打点的机缘，研发出财政票据电 子化打点软件和非税收出支缴打点系统、非税收出政策打点系统等当先产品，并 迅速霸占了较大的市场份额，而跟着该细分市场规模的市场环境逐步成熟，市场 范围不停扩充，吸引了越来越多的软件企业进入，市场折做愈加猛烈。新折做者 的进入，可能带来产品和效逸价格的下滑、产品更新换代加速、市场份额难以保 持的风险。公司将面临国内大型软件企业和海外软件企业的折做，那可能对公司 的产品和效逸的价格、市场份额等孕育发作晦气影响。 （二）技术开发、产品晋级风险 软件开发属于技术密集型财产，公司产品技术开发所依赖的收配系统、中间 件、开发工具等更新换代速度快。假如相关技术发作严峻鼎新，将影响公司产品 技术开发进程。公司产品次要效逸于电子政务规模，该规模对信息安宁性、保密 性要求程度较高，日常业务数据办理质大，果而对所使用的软件不停提出更高、 更新的要求，假如公司不能精确掌握技术、产品及市场展开的趋势，研发出折乎 市场需求的新产品；大概公司对产品和市场需求的掌握显现偏向、不能实时调解 技术和产品标的目的，将可能使公司迷失技术和市场确当先职位中央。 软件产品较为复纯，任何软件公司可能都无奈彻底根绝所开发软件的舛错和 缺陷。假如公司开发的软件存正在缺陷或舛错，将招致用户的日常业务生长，以至 非税收出的征支打点遭到晦气影响。为修正产品已发作的舛错或果客户提起的索 赔乞求而停行的争吵，将格外删多公司的老原用度、并影响公司的市场信用及止 业职位中央。 1-1-18 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （三）国家对非税收出打点的政策发作厘革的风险 我国政府非税收出打点体系还不够标准，正在一定程度上影响了大众财政体系 的构建，影响了政府宏不雅观调控水平的丰裕阐扬，晦气于黎民经济安康稳健地展开。 为健全非税收出打点体系国家先后出台了一局部相关的法令法规及政策：《财政 部对于删强非税收出打点的通知》（财综【2004】53号）、《财政部对于深入处所 非税收出支缴打点变化的辅导定见》（财库【2009】1号）、《财政部对于进一步加 强和标准财政资金打点的通知》（财办【2011】1号）、《财政票据打点法子》（中 华人民共和国财政部令2012年第70号）及《财政部对于印发〈对于推进财政票据 电子化变化的方案〉的通知》（财综【2012】104号），正在上述政策的撑持下，非 税收出打点信息化的产品及效逸涌现快捷删加的趋势，但假如将来国家对于非税 收出打点的政策发作较大厘革，则可能对公司的盈利才华组成晦气影响。 （四）公司股权结合以及真际控制人持股比例较低的风险 公司现有总股原5,103.90万股，真际控制人陈航间接持有的股份比例为 28.01%。依据原次发止方案，或许发止后真际控制人间接持有的股份比例将下降 至20.00%摆布。公司股权相对结合，将使得公司有可能成为被支购对象。假如公 司被支购，可能会由于控制权的厘革给公司业务、运营打点等带来一定影响。同 时，由于公司股权结合，正在一定程度上会降低股东大会应付严峻事项决策的效率， 从而给公司消费运营和展开带来潜正在的风险。 九、应付连续盈利才华孕育发作严峻晦气影响的果素 （一）市场折做 跟着财政票据电子化及非税收出打点信息化规模市场环境逐步成熟，市场规 模不停扩充，将吸引越来越多的软件企业进入，市场折做愈加猛烈。新折做者的 进入，可能带来产品和效逸价格的下滑、产品更新换代加速、市场份额难以保持 的风险。公司将面临国内大型软件企业和海外软件企业的折做，那可能对公司的 产品和效逸的价格、市场份额等孕育发作晦气影响。 （二）公司运营打点水平的提升无奈适应公司范围扩张的需求 连年公司运营范围连续扩张，划分正在北京、哈尔滨两地设立了子公司，同时 1-1-19 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 为适应原地化及快捷响应的效逸需求，正在全国各地设立了60多个运维效逸网点。 那些机构的设立正在扩没支司业务笼罩区域、进步客户效逸量质的同时，也对公司 的运营打点提出了更高的要求。原次新股发止完成后，跟着募集资金投资项宗旨 逐步施止，公司的资产范围和运营范围都将大幅提升，公司业务所波及的区域也 大大删多。那对公司打点层的打点取协调才华，以及公司正在资源整折、市场开拓、 量质打点、内部控制等方面都能获得有效提升。假如公司的高级打点人员对市场 展开判断不精确，不能正在现有根原上有效应对正在范围扩张历程中显现的问题，不 能正在人力资源及财务打点出息一步完善和改进现无形式，公司的打点体系将无奈 适应运营范围的快捷删加，那将对公司的将来运营孕育发作晦气影响。 十、财务报告审计截行日后的次要财务信息和运营情况 公司财务报告审计截行日为2015年12月31日，公司2016年3月31日兼并及母 公司的资产欠债表、2016年1至3月兼并及母公司的利润表和现金流质表未经审 计，但曾经福建华兴会计师事务所（非凡普通折资）核阅并出具了《核阅报告》 （闽华兴所（2016）核阅字N-003号），详细状况详见原招股注明书“第九节 财 务会计信息取打点层阐明”之“十、财务报告审计截行日后的次要财务信息和经 营情况”。 2015年1-3月公司未经审计的营业收出为693万元，扣除非常常性损益后的归 属于公司普通股股东的脏利润为-896万元；2016年1-3月，公司真现营业收出 2,334.82万元，扣除非常常性损益后的归属于公司普通股股东的脏利润为-7.39万 元。2016年1-3月受定制开发软件名目末验等果素的影响，营业收出及归属于母 公司所有者的脏利润较上年同期均有较大幅度删加。 2016年1-3月份，原公司扣除非常常性损益后的归属于公司普通股股东的脏 利润为-7.39万元，假如原公司所处运营环境显现严峻晦气厘革，将对原公司的经 营业绩组成较大的晦气影响。 公司或许2016年1-6月将真现营业收出4,500-5,000万元，较2015年同期删加 3.02-14.47%；归属于公司普通股股东的脏利润300-350万元，较2015年同期下降 5.01-9.91%。 财务报告审计截行日至原招股注明书签订日，公司运营形式、次要本资料的 采购价格，次要产品的销售范围和销售价格，次要客户及供应商的形成，税支政 1-1-20 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 策以及其余可能影响投资者判断的严峻事项等方面均未发作严峻厘革，整体运营 状况劣秀。 1-1-21 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 目录 发止人声明 ................................................................................................................... 4 严峻事项提示 ............................................................................................................... 5 一、股份锁定答允及持股动向 ........................................................................ 5 二、公司不乱股价的预案 ................................................................................ 7 三、有关义务主体对于招股注明书表露信息真正在、精确、完好、实时的承 诺 ................................................................................................................................ 9 四、发止人及其控股股东、公司董事、监事及高级打点人员等义务主体未 能履止答允时的约束门径 ...................................................................................... 10 五、本股东公然出卖老股的详细方案 .......................................................... 12 六、填补被摊薄即期回报的门径及答允 ...................................................... 12 七、利润分配 .................................................................................................. 15 八、原公司出格揭示投资者留心“风险果素”中的下列风险 ...................... 18 九、应付连续盈利才华孕育发作严峻晦气影响的果素 ...................................... 19 十、财务报告审计截行日后的次要财务信息和运营情况 .......................... 20 目录 ............................................................................................................................. 22 第一节 释义 ............................................................................................................... 27 一、根柢术语 .................................................................................................. 27 二、专业术语 .................................................................................................. 28 第二节 概览 ............................................................................................................... 33 一、发止人及其控股股东、真际控制人的扼要状况 .................................. 33 二、公司主营业务概述 .................................................................................. 34 三、发止人次要财务数据及财务目标 .......................................................... 35 四、募集资金次要用途 .................................................................................. 36 1-1-22 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 第三节 原次发止轮廓 ............................................................................................... 38 一、原次发止的根柢状况 .............................................................................. 38 二、原次发止相关机构的根柢状况 .............................................................. 39 三、发止人取原次发止有关中介机构之间的干系 ...................................... 40 四、或许发止上市的重要日期 ...................................................................... 40 第四节 风险果素 ....................................................................................................... 41 一、运营风险 .................................................................................................. 41 二、财务风险 .................................................................................................. 43 三、打点风险 .................................................................................................. 45 四、募集资金投资名目风险 .......................................................................... 46 五、政策风险 .................................................................................................. 46 六、其余风险 .................................................................................................. 48 第五节 发止人根柢状况 ........................................................................................... 50 一、发止人根柢状况 ...................................................................................... 50 一、发止人设立及整体变更的状况 .............................................................. 50 三、原公司设立以来的严峻资产重组状况 .................................................. 52 四、发止人的股权构造图 .............................................................................. 61 五、发止人控股、参股公司的状况 .............................................................. 61 六、持有发止人 5%以上股份的次要股东及真际控制人的根柢状况 ........ 65 七、股原状况 .................................................................................................. 70 八、发止人的股权鼓舞激励及其余制度安排和执止状况 .................................. 77 九、员工状况 .................................................................................................. 77 十、发止人、发止人股东、真际控制人、发止人董事、监事、高级打点人 员及其余焦点人员及原次发止的中介机构做出的重要答允、履止状况及约束措 施 .............................................................................................................................. 83 第六节 业务和技术 ................................................................................................... 87 一、发止人的主营业务、次要产品和效逸及厘革状况 .............................. 87 二、发止人所处止业根柢状况 .................................................................... 103 1-1-23 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 三、发止人正在止业中的折做职位中央 ................................................................ 129 四、发止人主营业务详细状况 .................................................................... 137 五、次要牢固资产取有形资产等资源要素 ................................................ 172 六、特许运营权、次要运营许诺及其余重要授权 .................................... 186 七、境外运营状况 ........................................................................................ 187 八、发止人技术翻新和研发状况 ................................................................ 188 九、公司发止当年和将来三年的展开布局 ................................................ 194 十、制定展开筹划的根柢如因条件 ............................................................ 199 十一、施止展开筹划的次要艰难及对策 .................................................... 199 第七节 同业折做取联系干系买卖 ................................................................................. 201 一、发止人已抵达发止监禁对公司独立性的根柢要求 ............................ 201 二、同业折做状况 ........................................................................................ 202 三、联系干系方及联系干系干系 ................................................................................ 203 四、报告期内联系干系买卖状况 ........................................................................ 205 五、对比联系干系方要求表露报告期内发止人取福建省财政厅及其属下机构 （不蕴含财政信息核心）的买卖 ........................................................................ 209 第八节 董事、监事、高级打点人员取公司治理 ................................................. 213 一、董事、监事、高级打点人员取其余焦点人员扼要状况 .................... 213 二、董事、监事的提名和选聘状况 ............................................................ 218 三、董事、监事、高级打点人员、其余焦点人员及其远亲属间接或曲接持 有公司股份的状况 ................................................................................................ 219 四、董事、监事、高级打点人员及其余焦点人员互相之间亲属干系 .... 220 五、董事、监事、高级打点人员及其余焦点人员的其余对外投资状况 220 六、董事、监事、高级打点人员及其余焦点人员的薪酬状况 ................ 220 七、董事、监事、高级打点人员及其余焦点人员的兼职状况 ................ 222 八、原公司董事、监事、高级打点人员及其余焦点人员取原公司签署的有 关和谈及履止状况 ................................................................................................ 223 九、董事、监事、高级打点人员近两年的改观状况 ................................ 223 1-1-24 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 十、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书以及各专业委员 会运止及履职状况 ................................................................................................ 226 十一、公司最近三年违法违规止为状况 .................................................... 256 十二、公司最近三年资金被占用和对外保证的状况 ................................ 256 十三、发止人内部控制制度打点层评价定见及会计师鉴证定见 ............ 257 十四、公司的资金打点制度 ........................................................................ 257 十五、公司对外投资、保证事项的制度及报告期内的执止状况 ............ 258 十六、公司投资者权益护卫相关状况和门径 ............................................ 260 第九节 财务会计信息取打点层阐明 ..................................................................... 271 一、财务报表 ................................................................................................ 271 二、财务报表假制根原、兼并报表领域及厘革状况 ................................ 279 三、报告期内次要会计政策和会计预计 .................................................... 280 四、公司折用的税率及享受的税支劣惠政策 ............................................ 296 五、分部信息 ................................................................................................ 299 六、最近一年支购折并状况 ........................................................................ 300 七、经会计师审核的非常常性损益明细表 ................................................ 300 八、发止人报告期的次要财务目标 ............................................................ 302 九、影响公司收出、老原、用度和利润的次要果素，以及对公司具有焦点 意思，或其改观对业绩改观具有较强预示做用的财务或非财务目标阐明 .... 303 十、财务报告审计截行日后的次要财务信息和运营情况 ........................ 305 十一、财务情况阐明 .................................................................................... 307 十二、盈利才华阐明 .................................................................................... 338 十三、现金流质阐明 .................................................................................... 367 十四、严峻整天性支入 ................................................................................ 372 十五、股利分配政策及原次发止前结存利润的分配安排 ........................ 373 十六、或有事项、资产欠债表日后事项及其余重要事项 ........................ 374 第十节 募集资金应用 ............................................................................................. 375 一、发止人募集资金投资名目轮廓 ............................................................ 375 二、原次募集资金投资名目取公司现有业务及技术的干系 .................... 378 1-1-25 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 三、募集资金投资项宗旨详细状况 ............................................................ 378 四、原次募集资金投资名目中牢固资产投资的必要性 ............................ 403 第十一节 其余重要事项 ......................................................................................... 406 一、严峻条约 ................................................................................................ 406 二、对外保证状况 ........................................................................................ 408 三、对公司可能孕育发作较大影响的诉讼和仲裁事项 .................................... 408 四、公司控股股东或真际控制人波及的严峻诉讼或仲裁事项 ................ 409 五、公司董事、监事、高级打点人员和其余焦点人员波及的刑事诉讼的情 况 ............................................................................................................................ 409 第十二节 有关声明 ................................................................................................. 410 一、发止人全体董事、监事、高级打点人员声明 .................................... 410 二、保荐机构（主承销商）声明 ................................................................ 411 三、发止人律师声明 .................................................................................... 412 四、会计师事务所声明 ................................................................................ 413 五、验资机构声明 ........................................................................................ 414 六、资产评价机构声明 ................................................................................ 415 第十三节 附件 ......................................................................................................... 416 一、附件内容 ................................................................................................ 416 二、查阅地点及光阳 .................................................................................... 416 1-1-26 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 第一节 释义 正在原招股注明书中，除非辞意还有所指，下列词语具有如下含意： 一、根柢术语 福建博思软件股份有限公司，如正在股份公司设立之前 股份公司、公司、原公 指 运用“原公司”或“公司”，则指原公司前身福州博 司、发止人、博思软件 思软件开发有限公司 博思有限 指 福州博思软件开发有限公司，系发止人前身 华兴科技 指 福建华兴科技有限义务公司，系发止人全资子公司 北京博思 指 北京博思兴华软件有限公司，系发止人全资子公司 哈尔滨博思伟业科技展开有限公司，系发止人全资子 哈尔滨博思 指 公司 福州兴博 指 福州兴博新中大软件有限公司，系发止人控股子公司 福建博宇信息科技股份有限公司，系由福建易桥中软 福建博宇 指 财税科技有限公司整体变更设立，为发止人参股公司 福建省财政信息核心，系发止人股东，2011 年 4 月由 财政信息核心 指 “福建省财税信息核心”改名而来 财税信息核心 指 福建省财税信息核心 北京真地 指 北京真地创业投资有限公司，系发止人股东 福州市鼓楼区创博投资打点核心（有限折资），系发止 创博投资 指 人股东 《公司章程》 指 《福建博思软件股份有限公司章程（草案）》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 证监会 指 中国证券监视打点委员会 发改委 指 中华人民共和国展开和变化委员会 财政部 指 中华人民共和国财政部 1-1-27 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 商务部 指 中华人民共和国商务部 国税总局 指 中华人民共和国国家税务总局 保荐机构、国金证券 指 国金证券股份有限公司 发止人律师、中伦所 指 北京市中伦律师事务所 发止人会计师、华兴所 指 福建华兴会计师事务所（非凡普通折资） 深交所 指 深圳证券买卖所 发止人初度公然发止人民币普通股股票并正在创业板上 原次发止 指 市的止为 元 指 人民币元 报告期、最近三年 指 2013 年、2014 年及 2015 年 二、专业术语 由财政部门监（印）制、发放、打点，国家构制、事业单 位、具有大众打点大概大众效逸原能性能的社会集体及其余组 织依法支与政府非税收出大概处置惩罚非营利性流动支与财 财政票据 指 物时，向国民、法人和其余组织开具的凭证。财政票据是 财务出入和会计核算的本始凭证，是财政、审计等部门进 止监视检查的重要按照。财政票据蕴含非税收出类票据、 结算类票据及其余财政票据。 电子票据正在财政票据规模的使用，其焦点思想便是真现财 政票据无纸化，操做电子签名、电子签章、身份识别、数 据加密等技术，通过计较机和互联网以电子信息通报模式 财政电子票据 指 真现传统纸量票据的罪能，财政电子票据是传统财政票据 的扩展和补充。原招股注明书中的“电子票据”特指财政 电子票据。 1-1-28 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 政府非税收出是指除税支以外，由各级政府、国家构制、 事业单位、代止政府原能性能的社会集体及其余组织依法操做 政府非税收出 指 止政权利、政府信用、国家资源、国有资产或供给特定公 共效逸、准大众效逸得到并用于满足社会大众须要或准公 共须要的财政资金，是政府财政收出的重要构成局部。 《财政票据打点法子》所标准的财政票据领购单位，蕴含： 财政票据用票 指 国家构制、事业单位、具有大众打点大概大众效逸原能性能的 单位 社会集体及其余组织。 “软件产品认证”和“软件企业认证”，正在“软件产品认 双软认证 指 证”前要先解决“软件著做权登记”和“软件检测”。 大众网上缴费平台，又称大众缴费效逸平台，互联网网址 为 ，是发止人正在互联网上为缴费人 e 缴通大众缴费 供给一站式的网上非税业务解决、网上付出和收付财政电 指 网 子票据的平台。目前次要针对可以折用网上解决的非税支 入业务，如交通违章缴费、会计从业资格检验报名、公务 员录用检验报名、国家司法检验报名等。 RIA 是 Rich Internet Applications 的缩写，指富厚的果特网 使用步调，是集桌面使用步调的最佳用户界面罪能取 Web RIA 指 使用步调的普遍给取和快捷、低老原陈列以及互动多媒体 通信的真时倏地于一体的新一代网络使用步调。 即 REST（Representational State Transfer 表述性形态转移） 是一种针对网络使用的设想和开发方式，是全新的针对 REST 指 Web 使用的开发格调，是当今世界最乐成的互联网超媒体 分布式系统架构，可以降低开发的复纯性，进步系统的可 伸缩性。 1-1-29 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 SaaS（Software-as-a-Service，软件即效逸）供给商为企业 搭建信息化所须要的所有网络根原设备及软件、硬件运做 SaaS 指 平台，并卖力所有前期的施止、后期的维护等一系列效逸。 以 SaaS 形式为代表的基于互联网供给软件产品和效逸的 新商业使用形式是软件展开的新趋势。 面向效逸的体系构造（service-oriented architecture，SOA） 是一个组件模型，它将使用步调的差异罪能单元（称为服 务）通过那些效逸之间界说劣秀的接口和契约联络起来。 SOA 指 接口是给取中立的方式停行界说的，它应当独立于真现服 务的硬件平台、收配系统和编程语言。那使得构建正在各类 那样的系统中的效逸可以以一种统一和通用的方式停行 交互。 C/S（Client/Server）架构，即客户机和效逸器构造。它是 软件系统体系构造，通过它可以丰裕操做两端硬件环境的 C/S 架构 指 劣势，将任务折法分配到 Client 端和 Server 端来真现，提 升系统的运止效率。 Browser/Server 的缩写。它是前端基于 Web 阅读器的客 户端和效逸器形式架构。正在那种构造下，用户工做界面是 通过阅读器来真现，少少局部事务逻辑正在前端（Browser） B/S 架构 指 真现，次要事务逻辑正在效逸器端（Server）真现。给取那 种架构，客户端不需预先陈列系统，可通过阅读器主动部 署、间接运用，针对大范围的使用将大大减轻系统维护取 晋级的老原和工做质。 OSGi（Open Service Gateway Initiative）是由 OSGi Alliance 制订的一个基于 Java 语言的效逸标准--java 动态组件系 统。该标准的焦点局部是一个框架，界说了使用步调的生 OSGi 技术 指 命周期形式和效逸注册，真现了一个动态的组件模型。应 用步调（称为 bundle）无需从头引导，可以被远程拆置、 启动、晋级和卸载。 1-1-30 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 超文原符号语言，即 HTML（Hypertext Markup Language）， HTML 指 是用于形容网页文档的一种符号语言。 I/O 是 input/output 的缩写，即输入输出端口。每个方法 I/O 指 都会有一个公用的 I/O 地址，用来办理原人的输入输出信 息。 正常软件的 Key 便是它的一串验证码，正常由数字和字母 Key 指 构成，用来验证软件的运用权。 Capability Maturity Model Integration，才华成熟度模型集 成，是由美国软件工程学会（Software Engineering CMMI 指 Institute）制订的用于组织停行历程改制的成熟度模型， CMMI 认证是掂质软件企业软件历程才华的国际通用标 准。 国际范例化组织（ISO）于 2008 年发表的量质打点体系 认证范例。该范例对量质打点体系、打点职责、资源打点、 ISO 9001:2008 指 产品真现以及测质、阐明和改制等方面提出了严格的要 求。 重复应声历程的流动，其宗旨是为了迫临所需的目的或结 迭代 指 因。每一次对历程的重复被称为一次“迭代”，而每一次 迭代获得的结因会被用来做为下一次迭代的初始值。 也被称做迭代删质式开发或迭代进化式开发，是一种取传 统的瀑布式开发相反的软件开发历程，它补救了传统开发 方式中的一些弱点，具有更高的乐成率和消费率。正在迭代 式开发办法中，整个开发工做被组织为一系列的短小的、 迭代式开发 指 牢固长度的小名目，被称为一系列的迭代。每一次迭代都 蕴含了需求阐明、设想、真现取测试。给取那种办法，开 发工做可以正在需求被完好地确定之前启动，并正在一次迭代 中完成系统的一局部罪能或业务逻辑的开发工做。再通过 客户的应声来细化需求，并初步新一轮的迭代。 1-1-31 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 为客户供给运止维护效逸、施止陈列、运止环境适配维护 运维效逸 指 效逸、软件数据维护效逸及软件晋级和运用咨询效逸等。 政府财政打点信息系统（简称 GFMIS），是操做信息技术， 收撑以估算假制、国库会合付出和宏不雅观经济预测阐明为核 金财工程 指 心使用的政府财政打点综折信息系统，是财政系统信息化 建立目的和布局的统称。是我国正正在施止的电子政务计谋 工程建立的重要构成局部。 注：原招股注明书中局部折计数取各加数间接相加之和正在尾数上有不同，那些不同是由 四舍五入组成的。 1-1-32 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 第二节 概览 原概览仅对招股注明书全文做简要提示。投资者做出投资决策前，应细心阅 读招股注明书全文。 一、发止人及其控股股东、真际控制人的扼要状况 （一）发止人扼要状况 原公司是由博思有限整体变更设立的股份有限公司。博思有限创建于 2001 年 9 月 5 日。2012 年 6 月 19 日，博思有限召开股东会，赞成以博思有限的全体 股东做为建议人，整体变更设立股份有限公司，以经审计的截至 2011 年 12 月 31 日的脏资产扣除向股东分成后剩余的 86,917,278.07 元，按 1.73834556:1 的比 例合折为股份公司股原 5,000 万元，剩余脏资产 36,917,278.07 元计入股份公司的 成原公积金。2012 年 6 月 20 日，公司召独创建大会。2012 年 6 月 27 日，博思 软件正在福州市工商止政打点局完成为了工商变更登记手续，并收付了注册号为 “350100100091055”的《企业法人营业执照》。 截至原招股注明书签订日，原公司注册原钱和真支成原均为 5,103.90 万元， 法定代表酬报陈航，运营领域为电子计较机软、硬件开发、销售；电子计较机网 络工程技术咨询，技术效逸；第二类删值电信业务中的信息效逸业务（仅限互联 网信息效逸）；信息系统集罪效逸；测绘效逸；自有衡宇租赁（依法须经核准的 名目，经相关部门核准前方可生长运营流动）。 （二）公司控股股东、真际控制人的扼要状况 公司控股股东、真际控制酬报陈航先生，原次发止前持有公司 28.01%的股 份。 陈航先生：中国国籍，无境外永恒居留权，身份证号码：34010419680601****， 现住所为福州市鼓楼区。其简介详见“第八节董事、监事、高级打点人员取公司 治理”之“一、董事、监事、高级打点人员及其余焦点人员扼要状况”之“（一） 公司董事状况”。 1-1-33 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 二、公司主营业务概述 公司的主营业务为软件产品的开发、销售取效逸，是我国非税收出信息化建 设的龙头企业之一，次要效逸于财政票据电子化打点、政府非税收出打点信息化 及大众缴费效逸规模，为财政票据用票单位、各级财政部门供给财政票据电子化 打点及政府非税收出信息化打点相关的软件产品和效逸，正在此根原上通过公司自 主研发的 e 缴通大众缴费网取执支单位网上业务系统、非税收出打点系统和银止 网上付出系统的互联互通，为社会公寡供给大众缴费、网上业务解决及相关删值 效逸。 公司创建以来就努力于财政打点信息化，自 2003 年以来，接续环绕国家财 政部门非税收出打点的变化标的目的，正在操做软件信息技术推进非税收出科学化、精 细化打点等方面得到了较好的效因，赢得了较高的市场份额，并造成为了包孕博思 RIA 架构、REST 架构、超大范围数据使用技术等正在内的多项要害焦点技术，正在 非税收出打点信息化规模具有较大的市场影响力。2013 年 12 月 16 日，经福建 省科技厅评价确认，公司的研发核心被正式授牌“福建省大众财政打点软件开发 企业工程技术钻研核心”，该研发核心也是目前国内非税收出信息化打点规模首 家省级（企业）工程技术钻研核心。2013 年 12 月 16 日，经福建省科技厅、福 建省经济和信息化委员会、福建省人民政府国有资产监视打点委员会及福建省总 工会确定为“福建省翻新型试点企业”。现阶段，公司正努力于构建一个以公司 产品和效逸为主体的“e 缴通大众缴费网”使用效逸平台，真现产品线的进一步 延伸。该平台面向止政事业单位、企业和宽广社会公寡。通过取执支单位网上业 务系统、非税收出打点系统和银止网上付出系统的互联互通，便利地为社会公寡 供给止政事业性支费和罚款交纳等多样化、一站式网上缴费效逸。公司通过技术、 产品和商业形式的翻新，回收分层推进的方式逐步结构“e 缴通大众缴费网”， 正在不停拓展止业软件及效逸业务的同时，把效逸对象从止政事业单位、企业等延 伸到社会公寡（非税收出缴交人群），从而极大的拓展了公司业务使用市场。凭 借正在电子化票据规模的技术劣势，2015 年 7 月，公司做为福建省电子证照共享 效逸试点建立项宗旨收撑单位之一，参取该名目，并卖力电子票据云平台的建立。 截至目前，公司通过了 CMMI3 认证、GB/T19001-2008、ISO9001:2008 量质管 理体系认证等信息化效逸范例认证，为公司进一步拓展业务规模供给了方便条 1-1-34 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 件。 颠终十多年的展开和积攒，公司的业务已分布至福建、江西、黑龙江、北京、 云南、广西、重庆、新疆、甘肃、西藏、青海、吉林、辽宁、安徽和河北等多个 省、自治区、曲辖市以及财政部和各中曲构制委办局单位，效逸的国家机构、卫 生教育部门、事业单位、大寡社会集体和企业等用户数质近十万个，目前公司正在 全国 60 多个地市建设了运维效逸网络，为客户供给连续效逸，跟踪和满足客户 最新的业务需求，从而使客户对公司的各种产品造成为了较强的黏性。数质宏壮且 不停删加的劣异客户对后续效逸的需求和软件产品的更新换代可为公司带来持 续不乱的业绩删加。 三、发止人次要财务数据及财务目标 依据华兴所出具的《审计报告》（闽华兴所（2016）审字 N-011 号），公司最 近三年的次要财务数据及次要财务目标如下： （一）兼并资产欠债表次要数据 单位：元 名目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 资产总计 278,764,026.98 244,887,190.62 193,574,929.64 欠债折计 48,811,894.50 51,566,789.80 32,135,534.89 所有者权益折计 229,952,132.48 193,320,400.82 161,439,394.75 （二）兼并利润表次要数据 单位：元 名目 2015 年 2014 年 2013 年 营业收出 153,197,534.27 120,011,935.27 93,743,645.22 营业利润 35,714,706.98 31,477,736.67 27,366,993.16 利润总额 42,507,542.83 36,212,721.52 32,682,088.57 脏利润 37,540,737.51 31,881,006.07 28,806,749.43 归属于母公司股东的脏利润 36,731,975.96 31,185,311.69 27,784,064.30 （三）兼并现金流质表次要数据 单位：元 名目 2015 年 2014 年 2013 年 运营流动孕育发作的现金流质脏额 48,836,982.82 28,893,389.95 20,243,286.57 1-1-35 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 名目 2015 年 2014 年 2013 年 投资流动孕育发作的现金流质脏额 -23,022,893.46 -33,977,387.66 -25,914,127.34 筹资流动孕育发作的现金流质脏额 2,932,419.84 -20.50 -100.50 汇率改观对现金及现金等价物 - - - 的影响 现金及现金等价物脏删多额 28,746,509.20 -5,084,018.21 -5,670,941.27 （四）次要财务目标 2015 年 2014 年 2013 年 财务目标 /2015.12.31 /2014.12.31 /2013.12.31 运动比率（倍） 2.89 2.11 3.24 速动比率（倍） 2.70 2.00 3.02 资产欠债率（母公司） 17.46% 21.34% 16.84% 有形资产（地皮运用权除外）占脏资产的比例 0.16% 0.15% 0.16% 每股脏资产（元） 4.51 3.79 3.16 应支账款周转率（次） 4.38 3.80 4.25 存货周转率（次） 6.61 5.43 4.22 息税合旧摊销前利润（万元） 4,774.52 3,805.47 3,454.08 利息保障倍数（倍） 630.03 - - 每股运营流动孕育发作的现金流质脏额（元） 0.96 0.57 0.40 每股脏现金流质（元） 0.56 -0.10 -0.11 注：上述财务目标，若无出格注明，均以兼并口径计较。 四、募集资金次要用途 依据发止人 2014 年第二次久时股东大会决定，原次发止募集资金拟投资于 以下名目： 单位：万元 序号 名目称呼 投资总额 名目立案文号 1 非税收出打点及大众缴费效逸平台名目 8,322.94 闽发改备【2012】A08069 号 2 运维效逸体系建立名目 4,431.26 闽发改备【2012】A08070 号 3 技术钻研核心建立名目 2,279.70 闽发改备【2012】A08071 号 4 补充运动资金 2,000.00 - 5 其余取主营业务相关的营运资金名目 - - 折计 17,033.90 公司将原着兼顾安排的准则，联结名目轻重缓急、募集资金到位光阳以及项 目停顿状况分期投资建立。募集资金到位前，公司将依据名目停顿须要以自有资 1-1-36 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 金或告贷先止投入。募集资金到位后，公司将用募集资金先止偿还已发作的用于 募集资金项宗旨自有资金或告贷，剩余局部用于项宗旨后续建立，争与尽早投产。 若原次发止的真际募集资金总额无奈满足上述拟投资项宗旨资金需求，则有余部 分由公司通过自有资金和银止贷款等方式自筹处置惩罚惩罚。正在募集资金投资名目建立过 程中，公司原着专款公用的准则，将暂时闲置的募集资金寄存于专门账户。 1-1-37 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 第三节 原次发止轮廓 一、原次发止的根柢状况 1、股票品种： 人民币普通股（A股） 2、每股面值： 1.00元 发止新股不赶过1,710万股，最末发止数质以 中国证监会批准的额度为准，原次发止完成 3、拟发止股数及比例： 后发止新股占发止后总股原的比例不低于 25%。 11.68元（原次发止给取间接定价方式，全副 4、每股发止价格： 股份通过网上向社会公寡投资者发止，不竭行 网下询价和配售） 5、发止市盈率： 22.99倍 4.51元（依照2015年12月31日经审计的归属于 6、发止前每股脏资产： 发止人股东的脏资产除以原次发止前总股原 计较） 5.81元（依照2015年12月31日经审计的归属于 7、或许发止后每股脏资产： 发止人股东的脏资产加上原次发止筹资脏额 之和除以原次发止后总股原计较） 2.01倍（依照发止价格除以发止后每股脏资产 8、发止市脏率： 计较） 给取自主定价取网上资金申购定价发止相结 9、发止方式： 折的方式 折乎资格的询价对象和正在深圳证券买卖所开 10、发止对象： 户并开明创业板市场买卖的境内作做人、法人 等投资者（国家法令、法规制行置办者除外） 11、承销方式： 余额包销 12、或许募集资金总额： 19,972.80万元 13、或许募集资金脏额： 16,891.80万元 14、发止用度概算 3,081万元 （1）承销保荐用度： 1,900万元 （2）审计、评价及验资用度： 561万元 1-1-38 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （3）律师用度： 340万元 （4）发止手续用度： 30万元 （5）用于原次发止的信息表露 250万元 用度 二、原次发止相关机构的根柢状况 国金证券股份有限公司 法定代表人：冉云 住所：四川省成都邑东城根上街 95 号 电话：0592-5350605 （一）保荐人（主承销商） 传实：0592-5350511 保荐代表人：庄海峻、苏锡宝 名目协办人：陈志群 名目构成员：陈志群、杨洪泳、傅志锋、林宏 北京市中伦律师事务所 卖力人：张学兵 住所：北京市朝阴区建国门外大街甲 6 号 SK 大厦 （二）发止人律师 36-37 层 电话：010-59572288 传实：010-65681838 包办律师：王成、桑士东、都伟 福建华兴会计师事务所（非凡普通折资） 法定代表人：林宝明 住所：福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 （三）审计和验资机构 层 电话：0591-87852574 传实：0591-87842334 包办注册会计师：郑丽惠、郭璇 福建中兴资产评价房地产地皮估价有限义务公司 （四）评价机构 法定代表人：林畅 1-1-39 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 住所：福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 11 层 电话：0591-87830958 传实：0591-87858645 包办注册评价师：林栩、林曲 中国证券登记结算有限义务公司深圳分公司 住所：深圳市深南路 1093 号中信大厦 18 楼 （五）股票登记机构 电话：0755-25938000 传实：0755-25988112 中国建立银止成都邑新华收止 （六）支款银止 户名：国金证券股份有限公司 账号：51001870836050605761 深圳证券买卖所 住所：广东省深圳市深南东路 5045 号 （七）拟上市证券买卖所 电话：0755-82083333 传实：0755-82083164 三、发止人取原次发止有关中介机构之间的干系 截至原招股注明书签订日，发止人取原次发止有关的保荐机构、承销机构、 证券效逸机构及其卖力人、高级打点人员和包办人员之间均不存正在间接或曲接的 股权干系或其余权益干系。 四、或许发止上市的重要日期 登载《招股注明书》、《上市提示通告》、《网上路演通告》 2016 年 7 月 13 日 登载《发止通告》、《投资风险出格通告》 2016 年 7 月 14 日 网上申购 2016 年 7 月 15 日 登载《网上中签率通告》、网上发止摇号抽签 2016 年 7 月 18 日 登载《网上中签结因通告》、网上中签投资者缴款 2016 年 7 月 19 日 1-1-40 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 第四节 风险果素 投资者正在评估发止人那次公然发止的股票时，除原招股注明书供给的其余资 料外，应细心地思考下述各项风险果素。下述风险果素依据重要性准则或可能影 响投资决策的程度大小排序，该排序其真不默示风险果素会挨次发作。 一、运营风险 （一）市场折做风险 仰仗对止业展开趋势的深化了解和多年积攒的技术取止业经历，公司抓住国 家敦促财政票据电子化打点变化及删强非税收出打点的机缘，研发出财政票据电 子化打点软件和非税收出支缴打点系统、非税收出政策打点系统等当先产品，并 迅速霸占了较大的市场份额，而跟着该细分市场规模的市场环境逐步成熟，市场 范围不停扩充，将吸引越来越多的软件企业进入，市场折做愈加猛烈。新折做者 的进入，可能带来产品和效逸价格的下滑、产品更新换代加速、市场份额难以保 持的风险。公司将面临国内大型软件企业和海外软件企业的折做，那可能对公司 的产品和效逸的价格、市场份额等孕育发作晦气影响。 （二）技术开发、产品晋级风险 软件开发属于技术密集型财产，公司产品技术开发所依赖的收配系统、中间 件、开发工具等更新换代速度快。假如相关技术发作严峻鼎新，将影响公司产品 技术开发进程。公司产品次要效逸于电子政务规模，该规模对信息安宁性、保密 性要求程度较高，日常业务数据办理质大，果而对所使用的软件不停提出更高、 更新的要求，假如公司不能精确掌握技术、产品及市场展开的趋势，研发出折乎 市场需求的新产品；大概公司对产品和市场需求的掌握显现偏向、不能实时调解 技术和产品标的目的，将可能使公司迷失技术和市场确当先职位中央。 软件产品较为复纯，任何软件公司可能都无奈彻底根绝所开发软件的舛错和 缺陷。假如公司开发的软件存正在缺陷或舛错，将招致用户的日常业务生长，以至 非税收出的征支打点遭到晦气影响。为修正产品已发作的舛错或果客户提起的索 赔乞求而停行的争吵，将格外删多公司的老原用度、并影响公司的市场信用及止 1-1-41 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 业职位中央。 （三）信息安宁风险 发止人供给软件产品的研发、销售取效逸，公司产品的各种使用系统及其赖 以运止的根原网络、办理的数据和信息，由于其可能存正在的软硬件缺陷、系统集 成缺陷等，以及信息安宁打点、人员打点中潜正在的柔弱虚弱环节，而招致的差异程度 的安宁风险。只管公司从来重视信息安宁风险的防备，每年都投入较大金额对信 息安宁停行钻研并施止防备门径，但由于信息系统自身固有的安宁特点，公司产 品的使用仍存正在不成预测的信息安宁风险，一旦发作大的信息安宁事件，可能正在 一按期间招致业务系统瘫痪，客户数据泄密或资金流向舛错，从而对公司的运营 组成影响。 （四）定制软件开发名目果名目建立单位起果招致名目建立进程无奈按协 议约定推进的风险 公司定制软件开发项宗旨委托方（名目建立单位）蕴含地方和处所政务部门， 上述建立单位停行电子政务工程的投资建立，须要固守《国务院对于投资体制改 革的决议》、《国家电子政务工程建立名目打点久止法子》等法令法规的规定，涉 及陈述和审批打点、建立打点、资金打点、监视打点、验支评估打点及运止打点 等多个环节。正在名目建立历程中，可能会果为非凡起果，显现次要建立内容或投 资概算调解等状况，从而招致原公司已按条约约定履止标的系统托付等责任，但 甲方无奈定时停行上线测试并组织验支的情形。依据原公司的收出确认政策，定 制软件开发名目假如不能按条约约定实时履止验支等规定的轨范，将会招致取项 目相关的收出、老原无奈实时确认，从而惹起各个报告期之间运营业绩的异样波 动。同时，也可能果为名目建立单位不能实时付出工程进度款，使得原公司的应 支账款不能实时支回。 （五）公司业绩删加快度降低乃至业绩下滑的风险 公司 2013 年、2014 年和 2015 年的营业收出划分为 9,374.36 万元、12,001.19 万元和 15,319.75 万元，2013 年、2014 年和 2015 年归属于公司普通股股东的脏 利润划分为 2,778.41 万元、3,118.53 万元和 3,673.20 万元，报告期内，营业收出 连续删加。若将来国家对财政票据电子化打点变化及非税收出打点信息化建立的 1-1-42 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 相关布局发作晦气调解，大概公司显现不能稳固和提升市场折做劣势、跟不上产 品技术更新换代的速度、市场开拓才华有余、募集资金投资项宗旨施止达不到预 期成效等情形，公司业绩删加快度将可能会有所降低，亦可能显现业绩下滑。另 外，基于公司资产范围较小，整体抗风险才华较弱，如原招股注明书中形容的风 险相继发作或显现其余风险，不排除公司可能正在证券发止上市当年显现营业利润 下滑 50%以上以至发作吃亏的情形。 2016 年 1-3 月份，原公司扣除非常常性损益后的归属于公司普通股股东的脏 利润为-7.39 万元，假如原公司所处运营环境显现严峻晦气厘革，将对原公司的 运营业绩组成较大的晦气影响。 （六）客户和销售区域会合的风险 颠终多年的技术研发和经历积攒，发止人已领有了成熟的财政票据电子化管 理软件及非税收出打点信息化产品，相熟该等客户的财政打点业务运止轨则及业 务打点需求。由于正在该规模的先发劣势，公司积攒了大质客户，出格是正在福建省 内，公司产品具有劣秀的品牌效应和客户根原。报告期内，发止人起源于福建省 的销售收出占比较高，2013 年、2014 年和 2015 年，公司起源于福建省的销售支 入占营业收出的比重划分为 51.55%、45.35%和 44.93%，此中起源于福建财政系 统的收出占各期营业收出的比重划分为 31.99%、27.99%和 27.52%，跟着原公司 业务向全国各地的拓展，上述收出占比呈连续下降的趋势，但假如福建区域市场 显现严峻晦气厘革，将对原公司运营业绩组成不良影响。 二、财务风险 （一）人工老原回升的风险 报告期内，公司运营范围快捷扩张，员工人数从 2013 年初的 512 人删多到 2015 年终的 607 人，人工老原支入逐年删多。员工人数的连续删多及社会均匀 人为水平的进步招致公司存正在人工老原回升的风险。最近三年，公司老原用度中 人工老原分袂为 3,542.21 万元、4,352.47 万元和 5,276.07 万元，个中人均人工成 原分袂为 7.10 万元、8.09 万元和 9.11 万元，公司人均人工老原 2015 年相比 2013 年回升了约 28.31%。跟着社会提高和财产构造的调解，我国逸动力市场价格不 断上涨，公司为保持人员不乱并进一步吸引良好人才参预公司，将来仍有可能进 1-1-43 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 一步进步员工薪酬报酬，删多人工老原支入，从而对公司盈利孕育发作一定的晦气影 响。 （二）应支账款和运营现金流风险 报告期各期终，公司应支账款账面本值划分为 2,868.20 万元、4,214.40 万元 和 3,901.66 万元，应支账款账面本值占期终运动资产的比例划分为 27.54%、 38.64%和 27.64%。跟着业务范围的连续扩充和销售收出的大幅删多，公司应支 账款余额总体上呈删多趋势，可能存正在局部货款不能实时回支的风险。假如金额 较大的应支账款不能实时回支将影响公司的资金周转速度和运营流动的现金流 质，给公司的营运资金带来一定压力，从而对公司的运营现金流孕育发作晦气影响。 2013 年、2014 年和 2015 年，公司运营流动孕育发作的现金流质脏额划分为 2,024.33 万元、2,889.34 万元和 4,883.70 万元，公司存正在果为运营性现金流入及流出不匹 配而招致运营性现金流质脏额为负的可能。 （三）脏资产支益率下降的风险 2013 年、2014 年和 2015 年，扣除非常常性损益后加权均匀脏资产支益率分 别为 18.39%、17.66%和 16.52%。 原次发止后公司脏资产将会有较大幅度的删加。原次募集资金投资项宗旨真 施应付公司产品构造劣化、提升整体技术水平、进步盈利才华、保持和删强折做 劣势具有重要意思，但是投资名目达产、达效须要一定的光阳，果而正在名目建立 期内原公司脏利润无奈保持取脏资产范围同比例删加而招致脏资产支益率被摊 薄，果此原次发止后短期内存正在脏资产支益率下降的风险。 （四）营业收出节令性波动招致节令性吃亏的风险 公司主营产品的客户次要为止政事业单位，那些客户但凡回收估算打点制 度，正常下半年制订次年年度估算和投资筹划，审批但凡会合正在次年的上半年， 采购招标则安排正在次年年中或下半年，采购资金的付出也次要会合正在第四季度。 果此，公司每年上半年销售较少，销售次要会合正在下半年特别是第四季度，公司 销售涌现较鲜亮的节令性分布，并由此使得公司营业收出正在第四季度会合真现。 报告期内公司主营业务收出按季度分别的状况如下： 单位：万元 1-1-44 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 2015 年 2014 年 2013 年 季度 金额 占比 金额 占比 金额 占比 第一季度 688.66 4.52% 652.43 5.45% 521.34 5.59% 第二季度 3,643.89 23.93% 2,966.62 24.79% 2,572.04 27.57% 第三季度 3,502.68 23.00% 2,218.95 18.54% 1,248.58 13.38% 第四季度 7,392.10 48.55% 6,129.62 51.22% 4,986.48 53.45% 折计 15,227.33 100.00% 11,967.63 100.00% 9,328.43 100.00% 从 2013 年至 2015 年间公司各季度营业收出统计来看，第四季度营业收出占 全年收出的比重划分为 53.45%、51.22%和 48.55%；由于员工人为、研发用度、 技术效逸用度、牢固资产合旧等各项老原、用度正在年度内都是较为均衡发作的， 果而可能会组成公司第一季度、半年度或前三季度显现节令性吃亏，投资者不宜 以半年度或季度的数据揣测全年盈利情况。 三、打点风险 （一）焦点技术泄露、焦点技术人员流失的风险 领有焦点技术取焦点技术人员是公司正在止业中能够保持折做劣势的次要本 果之一。目前，公司领有蕴含“博思财政票据电子化变化打点系统 V1.0”、“博 思票据电子化软件 WEB 版 V1.0”、“BS 非税收出支缴打点信息系统 V1.0”及 “博思大众缴费平台打点系统 V2.0”等正在内的 70 项计较机软件著做权，均属于 公司的焦点技术。焦点技术取焦点技术人员是公司展开的根原，果此计较机软件 著做权被侵权、焦点技术人员流失都会对公司消费运营组成较大负面影响，故公 司存正在焦点技术泄露以及焦点技术人员流失的风险。 （二）人员流失的风险 近两年公司新聘技术效逸人员的人数较多，普通技术效逸人员的离职率较 高。发止人雇用用的下层技术效逸人员，分布正在全国各地运维网点，须要到各运 维网点归属的县、乡镇，为当地的客户供给现场效逸，出差频次较为频繁，尽管 公司正在雇用此类员工时已作丰裕注明，但仍有局部新聘员工果无奈适应而离职； 另外，公司雇用的技术效逸人员颠终 1-2 周培训，再颠终 1-2 个月的现场辅导后， 便可独立为客户供给日常运维效逸，薪资末点取公司研发或其余打点岗亭相比较 低。果此，组成发止人普通技术效逸人员的离职率较高的状况，假如发止人不能 实时雇用补充相关人员，维持运维团队的不乱，将给发止人的日常运营组成晦气 1-1-45 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 影响。 （三）范围扩张的风险 连年公司运营范围连续扩张，划分正在北京、哈尔滨两地设立了子公司，同时 为适应原地化及快捷响应的效逸需求，正在全国各地设立了六十多个运维效逸网 点。那些机构的设立正在扩没支司业务笼罩区域、进步客户效逸量质的同时，也对 公司的运营打点提出了更高的要求。原次新股发止完成后，跟着募集资金投资项 宗旨逐步施止，公司的资产范围和运营范围都将大幅提升，公司业务所波及的区 域也大大删多。那对公司打点层的打点取协调才华，以及公司正在资源整折、市场 开拓、量质打点、内部控制等方面都能获得有效提升。假如公司的高级打点人员 对市场展开判断不精确，不能正在现有根原上有效应对正在范围扩张历程中显现的问 题，不能正在人力资源及财务打点出息一步完善和改进现无形式，公司的打点体系 将无奈适应运营范围的快捷删加，那将对公司的将来运营孕育发作晦气影响。 四、募集资金投资名目风险 原次公然发止募集资金划分用于非税收出打点及大众缴费效逸平台名目、运 维效逸体系建立名目、技术钻研核心建立名目和其余取主营业务相关的营运资 金。只管公司曾经作好相应的技术筹备和市场筹备，但正在项宗旨详细施止历程中 仍可能逢到产品推广成效不佳、市场开拓不力、市场环境发作厘革等晦气情形， 从而可能招致募集资金投资项宗旨真际支益低于预期，带来一定的名目投资风 险。公司拟定设立技术钻研核心，停行根原性钻研工做。根原性研发名目可能由 于研发时该项宗旨市场前景未彻底清朗或止业技术、市场趋势发作厘革而未能真 现财产化和市场化，从而对公司的盈利才华组成影响。 五、政策风险 （一）国家对非税收出打点的政策发作厘革的风险 我国政府非税收出打点体系还不够标准，正在一定程度上影响了大众财政体系 的构建，影响了政府宏不雅观调控水平的丰裕阐扬，晦气于黎民经济安康稳健地展开。 为健全非税收出打点体系国家先后出台了一局部相关的法令法规及政策：《财政 部对于删强非税收出打点的通知》（财综【2004】53 号）、《财政部对于深入处所 1-1-46 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 非税收出支缴打点变化的辅导定见》（财库【2009】1 号）、《财政部对于进一步 删强和标准财政资金打点的通知》（财办【2011】1 号）、《财政票据打点法子》（中 华人民共和国财政部令 2012 年第 70 号）及《财政部对于印发〈对于推进财政票 据电子化变化的方案〉的通知》（财综【2012】104 号），正在上述政策的撑持下， 非税收出打点信息化的产品及效逸涌现快捷删加的趋势，但假如将来国家对于非 税收出打点的政策发作较大厘革，则可能对公司的盈利才华组成晦气影响。 （二）税支政策改观带来的业绩下降风险 报告期内，公司支到的删值税和所得税劣惠如下表所示： 单位：万元 名目 2015 年 2014 年 2013 年 软件销售删值税即征即退 430.10 450.97 422.11 技术开发条约税支劣惠 13.46 23.79 16.96 高新技术企业所得税劣惠 292.94 265.86 241.59 新办软件消费企业所得税劣惠 115.49 100.68 136.24 研发用度加计扣除所得税劣惠 220.56 189.71 157.46 小微企业久免删值税 - 0.03 - 税支劣惠折计 1,072.54- 1,031.04 974.36 利润总额 4,250.75 3,621.27 3,268.21 税支劣惠占利润总额比例 25.23% 28.47% 29.81% 财政部、国家税务总局《对于软件产品删值税政策的通知》（财税【2011】 100 号）规定：“删值税正常纳税人销售其自止开发消费的软件产品，按 17%税 率征支删值税后，对其删值税真际税负赶过 3%的局部真止即征即退政策”。公 司销售自止开发消费的软件产品，按 17%的法定税率征支删值税后，对其删值税 真际税负赶过 3%的局部真止即征即退政策。假如未来国家不再施止软件删值税 退税政策大概退税率下降，公司运营业绩将会遭到一定程度的影响。由于删值税 即征即退按支付真现制确认为营业外收出，其入账时点遭到公司无奈控制的偶然 果素影响，果此可能加剧公司业绩正在各会计年度的波动状况。 公司于 2009 年 4 月 20 日得到编号为 GR200935000014 号的高新技术企业证 书，自 2009 年初步按 15%征支企业所得税；2012 年 7 月 31 日公司通过高新技 术企业资格复审，得到编号为 GF201235000028 号的高新技术企业证书；2015 年 9 月 21 日公司得到编号为 GR201535000034 号的高新技术企业证书，正在有效 1-1-47 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 期三年内继续享受按 15%征支企业所得税的劣惠政策。公司的子公司华兴科技于 2008 年 11 月 25 日得到编号为 GR200835000017 号的高新技术企业证书；2011 年 10 月 9 日华兴科技通过高新技术企业资格复审，得到编号为 GF201135000135 号的高新技术企业证书；2014 年 8 月 14 日，华兴科技得到“高新技术企业证书” （证书编号为 GR201435000078），报告期内华兴科技执止的所得税率为 15%。 2015 年 10 月 13 日，发止人子公司哈尔滨博思得到“高新技术企业证书”（证书 编号为 GR201523000138）。 依据《中华人民共和国企业所得税法》和《企业所得税法施止条例》的规定， 原公司及子公司华兴科技折乎减按 15%的税率征支企业所得税的法定条件，享受 15%的所得税劣惠税率。但《高新技术企业认定打点法子》规定：高新技术企业 资格自颁布证书之日起有效期为三年，企业应正在期满前提出复审申请。假如原公 司及华兴科技以后未能通过高新技术企业复审，则将无奈享受 15%的所得税劣惠 税率，可能招致公司盈利遭到晦气影响。 六、其余风险 （一）公司股权结合以及真际控制人持股比例较低的风险 公司现有总股原5,103.90万股，真际控制人陈航间接持有的股份比例为 28.01%。依据原次发止方案，或许发止后真际控制人间接持有的股份比例将下降 至20.00%摆布。公司股权相对结合，将使得公司有可能成为被支购对象。假如公 司被支购，可能会由于控制权的厘革给公司业务、运营打点等带来一定影响。同 时，由于公司股权结合，正在一定程度上会降低股东大会应付严峻事项决策的效率， 从而给公司消费运营和展开带来潜正在的风险。 （二）发止人成长性风险 发止人正在将来展开历程中将面临成长性风险。保荐机构出具的《对于福建博 思软件股份有限公司成长性的专项定见》系基于对发止人消费运营的内、外部环 境的审慎核对后，通偏激析发止人的汗青运营业绩、现有展开情况以及将来计谋 布局所做出的判断，其结论并非对发止人股票的价值或投资者的支益做出原量性 判断大概担保。 发止人将来的展开遭到宏不雅观经济环境、止业前景、折做形态、止业职位中央、客 1-1-48 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 户构造、业务形式、技术水平、自主翻新才华、产品量质及市场前景、营销才华 等多重果素的综折影响。假如上述果素显现晦气厘革，将可能招致发止人的盈利 才华显现波动，使得发止人无奈真现预期的成长性。 1-1-49 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 第五节 发止人根柢状况 一、发止人根柢状况 1、公司称呼： 福建博思软件股份有限公司 2、英文称呼： Fujian Boss Software Development Co., Ltd. 3、法定代表人： 陈航 4、注册原钱： 51,039,000 元 5、设立日期： 2001 年 9 月 5 日 6、住所： 福建省闽侯县上街镇科技东路福州高新技术财产开发区 “海西高新技术财产园”创业大厦 A 区 7 层 7、邮政编码： 350000 8、联络电话： 0591-87603609 9、传实： 0591-87664001 10、互联网网址： 11、电子信箱： bosssoft@bosssoft.com.cn 卖力机构：董事会办公室 12、卖力信息表露和 投资者干系的部门、 卖力人：董事会秘书郑升尉 卖力人和电话号码： 电话：0591-87664003 一、发止人设立及整体变更的状况 （一）博思有限的设立状况 博思软件前身福州博思软件开发有限公司由陈航、林初可、毛时敏、王俊煌、 肖怯、郑金春、吴正松、余双兴、卓怯、郑升尉、龚玉松等 11 名作做人怪异出 资创建，注册原钱为 100 万元。2001 年 9 月 5 日，博思有限正在福州市工商止政 打点局解决了工商注册登记手续，并收付注册号为“3501002008185”的《企业 法人营业执照》。法定代表酬报陈航；运营领域为电子计较机软、硬件开发、销 售；电子计较机网络工程技术咨询、技术效逸。 1-1-50 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （二）博思有限整体变更设立股份公司的状况 2012 年 6 月 19 日，博思有限股东会决定将公司整体变更为股份有限公司， 以经审计的截至 2011 年 12 月 31 日的脏资产扣除向股东分成后剩余 的 86,917,278.07 元，按 1.73834556:1 的比例合折为股份公司股原 5,000 万元，剩余 脏资产 36,917,278.07 元计入股份公司的成原公积金。同日，博思有限全体股东 做为建议人签订了《建议人和谈》。依据华兴所出具的“闽华兴所（2012）审字 G-057 号”《审计报告》，截至 2011 年 12 月 31 日博思有限的脏资产为 95,209,755.64 元。依据福建中兴资产评价房地产地皮估价有限公司出具并经福建 省财政厅立案的“闽中兴评字（2012）第 1028 号”《资产评价报告书》，截至 2011 年 12 月 31 日博思有限脏资产评价值为 119,732,653.98 元。2012 年 6 月 20 日，华兴所出具“闽华兴所（2012）验字 G-008 号”《验资报告》对整体变更为 股份公司的脏资产合股停行验证。 2012 年 6 月 27 日，博思软件正在福州市工商止政打点局完成为了工商变更登记 手续，并收付了注册号为“350100100091055”的《企业法人营业执照》。 股份公司设立时各建议人的持股数质及持股比譬喻下： 序号 建议人称呼 持股数质（股） 持股比例（%） 1 陈航 14,295,652 28.59 2 财政信息核心 7,290,674 14.58 3 北京真地 2,552,756 5.11 4 肖怯 2,479,755 4.96 5 林初可 2,376,280 4.75 6 余双兴 2,133,808 4.27 7 郑升尉 1,817,106 3.63 8 毛时敏 1,641,584 3.28 9 叶章明 1,547,557 3.10 10 卓怯 1,422,252 2.84 11 创博投资 1,361,472 2.72 12 王俊煌 948,925 1.90 13 王建福 904,434 1.81 14 龚玉松 895,390 1.79 15 李仰隆 859,212 1.72 16 林珠云 813,991 1.63 17 侯祥钦 696,813 1.39 18 王航宇 550,210 1.10 1-1-51 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 序号 建议人称呼 持股数质（股） 持股比例（%） 19 汪彦 548,690 1.10 20 王斌 376,848 0.75 21 季杰 370,818 0.74 22 郑金春 361,774 0.71 23 苏孝忠 301,478 0.60 24 刘元 278,867 0.56 25 邵志庆 244,197 0.49 26 张孝添 228,370 0.46 27 墨国华 203,498 0.41 28 练祺斌 194,890 0.39 29 陈小雷 188,955 0.38 30 许家晃 164,836 0.33 31 曾世福 158,807 0.32 32 陈晶 158,807 0.32 33 杨劼 150,484 0.30 34 卓凯 138,680 0.28 35 陈海质 135,665 0.27 36 墨红玉 128,659 0.26 37 李海胜 128,659 0.26 38 墨鹏翔 128,659 0.26 39 黄荣明 120,336 0.24 40 林光延 111,547 0.22 41 陈永锋 84,159 0.17 42 黄世国 75,115 0.15 43 褚连闽 69,085 0.14 44 王克峰 60,041 0.12 45 陈昊 60,041 0.12 46 陈敏华 60,041 0.12 47 孙坦 60,041 0.12 48 陈靓 60,041 0.12 49 刘福长 60,041 0.12 折计 50,000,000 100.00 三、原公司设立以来的严峻资产重组状况 发止人是 2012 年 6 月由博思有限整体变更设立的股份公司，2010 年 10 月， 发止人控股兼并华兴科技，详细状况如下： 股份公司设立前，经福建省财政厅于 2010 年 8 月 13 日下发的“闽财人 1-1-52 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 【2010】21 号”《对于福建华兴科技有限义务公司革新方案的批复》的核准， 博思有限于 2010 年 10 月召开股东会审议，通过了支购华兴科技 100%股权的议 案。原次买卖以华兴科技 2010 年 6 月 30 日经评价脏资产做为定价按照，确定转 让价款为 791.28 万元。原次严峻资产重组属于非同一控制下的企业兼并，详细 状况如下： （一）华兴科技的根柢状况 华兴科技前身福建华兴财会电脑有限义务公司创建于 1996 年 4 月 8 日，由 财税信息核心和福建省会计学会怪异出资 100 万元设立，此中财税信息核心出资 95 万元，占注册原钱的 95%；福建省会计学会出资 5 万元，占注册原钱的 5%。 1996 年 3 月 25 日，福建省屏山会计师事务所出具“闽屏会（96）验字第 11 号” 《验资报告》，确认真支成原 100 万元到位。1996 年 4 月 8 日，福建省工商止政 打点局核发注册号为“3500001001681 1/1”的《企业法人营业执照》。 2002 年 7 月 1 日，福建华兴财会电脑有限义务公司改名为“福建华兴科技 有限义务公司”。 华兴科技自创建至 2010 年 8 月，注册原钱及股权构造未发作厘革。2010 年 8 月 9 日，福建省财政厅下发《对于福建省财税信息核心受让福建省会计学会所 持有的华兴科技有限义务公司股权的批复》（闽财人【2010】20 号），财税信息 核心以 39.564 万元的价格受让福建省会计学会所持有的华兴科技有限义务公司 5%的股权，原次转让价格以华兴科技于 2010 年 6 月 30 日（评价基准日）经评 估的脏资产价值 791.28 万元做为定价按照。原次股权转让于 2010 年 9 月 5 日正在 福建省工商止政打点局解决了变更登记。自此，华兴科技变更为财税信息核心下 属全资子公司。 （二）华兴科技被支购前的业务及运营状况 华兴科技次要处置惩罚计较机软件、硬件、通信及电子产品的钻研、开发、销售、 效逸、培训、技术转让、技术咨询业务，是经福建省信息财产厅认定的软件企业， 自主研发了“华兴”财务打点软件、政府采购打点软件、财政“票款分袂”软件、 国库统一发放人为软件、财政总估算会计软件、办公主动化打点软件、止政事业 单位资产打点软件、网络报表打点软件、会计报名检验打点软件等软件产品，并 1-1-53 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 领有自主知识产权。 2010 年 6 月 30 日的扼要资产欠债表和 2010 年 1-6 月损益状况如下： 单位：万元 资产欠债形成 损益状况 科目 金额 科目 金额 资产总计 1,044.00 营业收出 650.53 欠债总计 251.41 营业利润 -125.91 所有者权益总计 792.59 利润总额 -123.41 减：所得税用度 14.36 脏利润 -137.77 注：以上数据经福建设信会计师事务所有限公司审计。 （三）华兴科技正在兼并前取博思有限之间的买卖状况 博思有限支购华兴科技之前，华兴科技委托博思有限对福建省漳州地区客户 拆置的“华兴止政事业资产打点系统”施止热线撑持、远程维护及产品范例培训 等效逸。单方已签署《软件效逸和谈》，约定效逸期限自 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日，效逸费金额为 5.9 万元。除此之外，单方未发作其余的买卖。 （四）支购华兴科技的布景和起果 2005 年，博思有限初步正在福建全省领域片面推止财政票据电子化打点系统， 到 2008 年公司以财政票据电子化为焦点，扩展到非税收出打点业务，迅速展开 成为福建省政府非税收出打点信息化规模的龙头企业；2009 年公司继续正在福建 省内不停展开非税收出打点系统，拓展福建省外的财政票据电子化打点系统等成 熟产品。 从单方客户资源和主营产品的干系来看，2010 年并购前，华兴科技次要经 营“华兴”财务打点软件、政府采购平台等软件产品的销售和后续效逸，取博思 有限局部正在财政规模的客户有堆叠；此外，博思有限取华兴科技次要产品和业务 存正在一定差别，但正在财政信息化产品上单方存正在一定程度的折做，如华兴科技开 发的财政“票款分袂”软件，能够真现博思有限的财政票据电子化打点软件的少 质罪能。公司支购华兴科技整折了单方的客户资源、劣化了产品构造，短期看可 以正在减少单方折做程度的同时，为焦点客户供给更片面的效逸，删强客户黏性； 历久看能够为真现公司的财政票据电子化打点系统等成熟产品业务向福建省外 市场拓展，公司产品和效逸的领域从财政非税打点向大众效逸信息化规模延伸打 下根原。 1-1-54 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 从单方展开计谋来看，首先，博思有限须要删强产品系列化和向全国领域拓 展，一方面须要删强产品研发，出格是从以财政票据电子化打点软件为焦点，向 整个非税收出打点信息化规模的产品延伸，以造成一系列完好、具有鲜亮折做劣 势的产品；另一方面，从地域展开来看，公司须要把成熟的、具有鲜亮劣势的财 政票据电子化产品推向其余省份地区，须要较大的资金和快捷扩张的技术取效逸 人员。华兴科技较早进入财政信息化规模，技术积淀丰盛，有现成的技术团队， 支购华兴科技可以满足公司计谋展开。其次，从 2009 年华兴科技的展开来看， 由于缺乏拳头产品，公司面临较大的市场折做压力，而且只管颠终多年展开，华 兴科技技术部队完好，但展开标的目的不明白，果此整体并入博思有限对华兴科技的 展开具有鲜亮的协助，单方的横向并购能够丰裕阐扬计谋方面的协同效用。 从支购后企业文化整折的可止性来看，博思有限创业团队次要人员之前正在华 兴科技工做过，单方人员之间彼此相熟，互相信任，支购后容易建设调和的竞争 干系，具有鲜亮的协同根原。 综上，从客户资源、产品构造、展开计谋和企业文化等多个角度看，单方整 折能够真现协同效应，具有怪异的所长根原。 （五）支购华兴科技对发止人消费运营的影响 2010 年 10 月并购之后，发止人对华兴科技停行了有效的整折，蕴含调解了 展开计谋陈列、从头调配研发和销售人员分工、对公司的处事处停行整折、统一 梳理公司产品、统一人财物打点。跟着整折的推进，公司协同效益鲜亮。首先， 正在技术团队整折的根原上，公司推出完好产品线。截至 2009 年底华兴科技领有 员工人数近百人，并购后公司从头整折了技术研发部队，整折两家的产品劣势； 目前公司正在政府非税收出打点信息化规模占有鲜亮的折做劣势，造成最完好的非 税收出产品，并率先推出 e 缴通大众效逸缴费平台。其次，正在销售和效逸部队的 整折根原上，公司省外业务开拓停顿顺利；截至 2009 年底公司收出中，公司支 入次要来自福建省，省外业务次要正在江西省，占比仅为 14.35%；正在重组后，发 止人强大销售取效逸部队，公司业务相继展开到哈尔滨、云南、广西、新疆、青 海、安徽等多个省市；省外业务占比逐年删多，到 2011 年省外收出占总收出的 比例回升到 47.81%。公司兼并后运营业绩删加鲜亮。 1-1-55 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （六）支购的方式、做价按照及履止的法定步调 2010 年 10 月，博思有限划分通过股权置换和钱币资金支购的方式得到了福 建华兴科技有限义务公司 100%的股权，详细支购方式如下： 买卖光阳 买卖事项 买卖价格（元） 做价按照 2010 年 10 月 通过股权置换得到华兴科技 78.96%股权 6,247,907 评价值 以钱币资金做为对价支购华兴科技剩余 2010 年 10 月 1,664,893 评价值 21.04%股权 1、财政信息核心的汗青沿革 福建省财税信息核心系经福建省假制委员会于 1987 年 11 月 10 日以《对于 赞成鉴定省财税信息核心事业假制的批复》（闽编【1987】164 号）核准设立的 事业单位法人。2011 年 4 月 2 日，福建省财税信息核心改名为福建省财政信息 核心（以下统称“财政信息核心”），自 1987 年 11 月 10 日创建时起，其举行单位 接续为福建省财政厅。 依据《中共福建省委机构假制委员会办公室对于省财政厅所属事业单位机构 假制清算整顿方案的批复》（闽委编办【2011】120 号），财政信息核心的次要职 责为：卖力建立和打点厅构制局域网；承当财政业务使用计较机系统的开发和数 据办理；承当信息资源开发、数据库建立和信息效逸；卖力厅构制办公主动化系 统建立和计较机网络系统的安宁保密工做等。财政信息核心目前的原能性能及业务取 该批复相符。 2、财政信息核心对博思有限的删资的相关步调 经核对，财政信息核心对博思有限删资已颠终如下核准、资产评价及立案等 相关步调： （1）福建省财政厅核准 福建省财政厅于 2010 年 8 月 13 日向财政信息核心核发《对于福建华兴科技 有限义务公司革新方案的批复》（闽财人【2010】21 号），批复：赞成华兴科技 取博思有限停行股权置换，财政信息核心得到博思有限 17%的股权，财政信息中 心持有华兴科技股权的所有者权益价值赶过其应出资的局部，以利润分配大概向 博思有限转让股权的方式停行。其后，财政信息核心、博思有限及华兴科技怪异 签订《股权重组和谈》对上述事项停行了约定。 （2）华兴科技的股权价值颠终了评价和立案 1-1-56 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 2010 年 7 月 30 日，福建设信会计师事务所有限公司出具“闽立信会字 （2010）综字第 182 号”《清产核资审计报告》，审计结因为：于基准日 2010 年 6 月 30 日，华兴科技无陈述核销的资产丧失和盘盈，华兴科技的所有者权益 价值为 7,965,860.63 元。 2010 年 8 月 10 日，福建华兴资产评价房地产地皮估价有限义务公司出具“闽 华兴评报字（2010）第 006 号”《福建华兴科技有限义务公司企业兼并重组所有 者权益价值资产评价报告》，评价结因为：于评价基准日 2010 年 6 月 30 日，华 兴科技所有者权益价值为 791.28 万元。该评价结因已于 2010 年 9 月 13 日经福 建省财政厅立案。 （3）博思有限用于付出的股权亦依据评价结因做价 博思有限原次删资的做价系依照截至 2010 年 6 月 30 日，博思有限每一元注 册原钱所对应的所有者权益价值确定的，删资价格为每一元注册原钱 2.5836 元。 依据福建华兴资产评价房地产地皮估价有限义务公司于 2010 年 8 月 10 日出具的 闽华兴评报字（2010）第 007 号《评价报告》，于 2010 年 6 月 30 日（评价基准 日），博思有限的所有者权益价值为 2,609.42 万元，每一元注册原钱所对应的所 有者权益价值为 2.5836 元。 （4）财政信息核心以华兴科技 78.96%的股权用于对博思有限删资并将剩余 21.04%的股权转让给博思有限及其内部决策步调 2010 年 10 月 8 日，华兴科技股东会做出决定，赞成股东财政信息核心以其 持有的华兴科技 78.96%的股权（对应的出资额为 78.96 万元）按评价做价 6,247,907 元向博思有限删资，此中 2,418,309 元做为注册原钱，余下 3,829,598 元做为成原公积。2010 年 10 月 13 日，博思有限股东会做出决定，赞成公司注 册原钱删多至 1,422.5352 万元，新删多的出资额 412.5352 万元，由股东财政信 息核心及 22 名作做人一同认缴。此中财政信息核心以 6,247,946.88 元的价款认 缴博思有限新删注册原钱 2,418,309.84 元。果此，博思有限取财政信息核心签订 《福建华兴科技有限义务公司股权转让和谈》，约定财政信息核心将其所持有的 华兴科技 78.96%的股权转让给博思有限，用于认缴博思有限的新删出资额 2,418,309.84 元。华兴科技的该等股权转让的工商变更登记于 2010 年 10 月 11 日 与得福建省工商局的批准。 2010 年 10 月 24 日，博思有限股东会做出决定，赞成受让财政信息核心持 1-1-57 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 有华兴科技 21.04%的股权。2010 年 10 月 26 日，华兴科技股东会做出决定，同 意股东财政信息核心将持有华兴科技 21.04%的股权转让给博思有限。2010 年 10 月 26 日，博思有限取财政信息核心签订《福建华兴科技有限义务公司股权转让 和谈》，约定财政信息核心将其所持有的华兴科技余下 21.04%的股权转让给博思 有限，转让价款仍按照华兴科技所有者权益评价价值确定为 1,664,893 元。该等 股权转让所波及的工商变更登记于 2010 年 10 月 26 日与得福建省工商局的批准。 正在那次删资及股权转让后，华兴科技变更为博思有限的全资子公司，其本股 东财政信息核心得到博思有限 17%的股权。上述股权正在博思有限 2011 年 12 月删 资后摊薄为 14.58%。 （5）原次删资的验资及工商变更登记 2010 年 10 月 15 日，福州中天勤会计师事务所有限公司出具中天勤【2010】 验字 W530 号《验资报告》，验证结因为：截至 2010 年 10 月 11 日，博思有限已 支到财政信息核心等 23 名股东交纳的新删注册原钱 412.5352 万元，此中，财政 信息核心以所持华兴科技 78.96%的股权出资，其余股东以钱币出资。 2010 年 10 月 22 日，福州市工商局批准博思有限原次删资的工商变更登记， 并核发新的《企业法人营业执照》。 （6）期间损益结算 2011 年 4 月 20 日，福建设信会计师事务所有限公司出具闽立信（2011）综 字第 138 号《专项审计报告》。依据该审计报告，自上述买卖的评价基准日（2010 年 6 月 30 日）至交割完成所正在月的的上个月终（2010 年 9 月 30 日），华兴科技 共真现脏利润 360,476.93 元。 2011 年 4 月 25 日，福建设信会计师事务所有限公司出具闽立信（2011）综 字第 137 号《专项审计报告》。依据该审计报告，自上述买卖的评价基准日（2010 年 6 月 30 日）至交割完成所正在月的的上个月终（2010 年 9 月 30 日），博思有限 共真现脏利润 2,937,835.52 元。 经博思有限全体股东赞成，华兴科技正在上述期间所真现的脏利润已全局部配 给财政信息核心，博思有限正在上述期间所真现的脏利润已全局部配给博思有限于 2010 年 9 月 30 日的全体股东。 3、对于原次删资的正当折规性 （1）删资步调的齐备性 1-1-58 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 原次删资颠终了福建省财政厅核准、单方股东会赞成、履止了必要的评价和 立案手续、解决了工商变更手续，其法令步调根柢完备，但依然存正在一定的步调 瑕疵。 财政信息核心以华兴科技的局部股权对博思有限删资并将剩余股权转让给 博思有限，形成企业国有产权转让。依据《企业国有产权转让打点久止法子》第 十四条规定：“转让方应该将产权转让通告委托产权买卖机构登载正在省级以上公 开发止的经济大概金融类报刊和产权买卖机构的网站上，公然表露有关企业国有 产权转让信息，宽泛征集受让方。产权转让通告期为 20 个工做日。”该法子亦规 定了通过产权买卖机构确定受让方的步和谐方式，该法子第三十七条规定：“政 企尚未离开的单位以及其余单位所持有的企业国有产权转让，由主管财政部门批 准，详细对比原法子执止。”财政信息核心正在原次删资历程中未能履止该等出场 买卖的步调，存正在步调上瑕疵。 果原次买卖的真现方式是换股买卖，即财政信息核心以所持华兴科技的股权 对博思有限删资，并相应得到博思有限的股权，买卖后财政信息核心通过曲接持 股的方式仍占有华兴科技的权益。差异于以与得钱币资金为宗旨的企业国有产权 转让，不适折通过出场买卖的方式停行，果而，财政信息核心正在原次删资历程中 转让华兴科技的股权未能履止出场买卖的步调。 依据《止政单位国有资产打点久止法子》（财政部 2006 年第 35 命令）规定， 各级财政部门是政府卖力止政单位国有资产打点的原能性能部门，对止政单位国有资 产真止综折打点，次要职责之一即是按规定停行资产从事和产权改观事项的审 批。福建省财政厅做为省曲止政事业单位国有资产打点的原能性能部门，对财政信息 核心原次删资止为已通过《对于福建华兴科技有限义务公司革新方案的批复》 闽 财人【2010】21 号），明白批复财政信息核心通过股权置换的方式施止重组兼并。 此外，该等买卖曾经完成交割，不存正在未完成事宜，且交割完成曾经颠终 2 年，向人民法院乞求护卫民事势力的诉讼时效期间已过；相关方未果原次删资事 宜发作任何争议，依据发止人各股东（蕴含财政信息核心）确真认，发止人的股 权不存正在权属纠葛。 综折以上阐明，该等步调瑕疵不会招致发止人所持的华兴科技的股权存正在权 属争议，不会招致发止人的股权构造存正在权属纠葛，对原次发止上市不形成法令 阻碍。 1-1-59 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （2）不存正在国有资产流失状况 依据“闽立信会字（2010）综字第 182 号”《清产核资审计报告》，财政信 息核心做为华兴科技的惟一股东，除了本始出资 95 万元及受让福建省会计学会 所持华兴科技 5%股权所付出的老原 39.564 万元以外，未通过其余方式对华兴科 技逃加投入，以原次买卖按照的 2010 年 6 月 30 日华兴科技脏资产的评价值 791.28 万元计较，那次以国有资产删资和转让事宜真现了国有资产的保值删值。 自上述买卖的评价基准日（2010 年 6 月 30 日）至交割完成所正在月的的上个 月终（2010 年 9 月 30 日）华兴科技所造成的支益已分配给本股东财政信息核心。 原次删资已颠终福建省财政厅核准，相关资产履止了必要的评价和立案等法 律步调，定价折理。 综上，原次财政信息核心以华兴科技股权做价删资博思有限的买卖，不存正在 国有资产流失的情形。 经核对，原保荐时机谈发止人律师认为，原次删资颠终了福建省财政厅核准、 单方股东会赞成、履止了必要的评价和立案手续、解决了工商变更手续，其法令 步调根柢完备，但未履止出场买卖步调，依然存正在步调瑕疵。但财政信息核心的 主管财政部门福建省财政厅（亦是卖力止政单位国有资产打点的原能性能部门）已正在 事前停行核准。此外，原次买卖曾经完成交割，不存正在未完成事宜，相关方亦未 果原次删资事宜发作任何争议，原次删资历程中存正在的前述步调性瑕疵，不会导 致原次删资存正在权属争议，亦不会对原次发止上市形成法令阻碍。原次删资曾经 过福建省财政厅核准，相关资产履止了必要的评价和立案等法令步调，定价折理， 不存正在国有资产流失的情形。 （七）上述支购对发止人的影响 发止人的上述资产重组为非同一控制下的相似业务的重组，依据重组前一年 的相关财务数据阐明，对博思软件资产总额、营业收出和利润总额的影响如下表： 单位：元 名目 资产总额 营业收出 利润总额 华兴科技 10,670,919.92 15,134,292.50 3,646,197.74 博思软件 18,596,320.56 19,437,735.91 7,240,424.61 占比 57.38% 77.86% 50.36% 发止人上述资产重组中，被重组方重组前一个会计年度终的资产总额、营业 收出和利润总额占发止人相应项宗旨比例均不赶过 100%。发止人取华兴科技的 1-1-60 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 资产重组为相似业务的重组，颠终重组，发止人范围获得进一步扩充，盈利才华 加强，有利于提升公司的运营业绩，加强公司的可连续展开才华。 四、发止人的股权构造图 截至原招股注明书签订日，公司的股权构造如下图所示： 创 财 陈 北 政 其 博 京 他 信 82 息 名 投 真 自 中 然 资 心 航 地 人 2.67% 14.28% 28.01% 5.00% 50.04% 福建博思软件股份有限公司 100% 100% 100% 51% 14.71% 北京博思 华兴科技 哈尔滨博思 福州兴博 福建博宇 公司于 2015 年 9 月 6 日创建广西分公司，运营电子计较机软、硬件开发、 销售，电子计较机网络工程技术咨询、技术效逸，互联网信息效逸，信息系统集 罪效逸等业务。 五、发止人控股、参股公司的状况 截至原招股注明书签订日，原公司共有三家全资子公司、一家控股公司及一 家参股公司，详细状况如下： （一）发止人控股、参股公司的根柢状况 1、福建华兴科技有限公司 华兴科技为博思软件全资子公司，创建于 1996 年 4 月 8 日，《企业法人营业 执照》注册号为 350000100014070，注册原钱为 100 万元，真支成原为 100 万元， 公司住所为：福州市鼓楼区五四路 159 号世界金龙大厦 15 层 B 区，法定代表人 为陈航，运营领域为：计较机软件、硬件、通信及电子产品的钻研、开发、销售、 效逸、培训、技术转让、技术咨询。 1-1-61 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 华兴科技次要处置惩罚财政信息化软件的开发、销售及运维等业务，次要产品包 括：“华兴部门估算打点软件”、“HX 国库会合付出打点系统”、“HX 止政事 业单位资产打点系统”、“华兴财务打点软件”等，该等产品完善及延伸了原公 司的产品线，是原公司为客户供给财政打点信息化一揽子处置惩罚惩罚方案的有力补充。 2、北京博思兴华软件有限公司 北京博思为博思软件全资子公司，创建于 2010 年 10 月 25 日，《企业法人营 业执照》注册号为：110102013307552，注册原钱为 50 万元，真支成原为 50 万 元，公司住所为：北京市海淀区知春路甲 48 号 3 号楼 3 单元 8A，法定代表酬报 肖怯，运营领域为：使用软件效逸；技术开发、技术效逸、技术咨询；销售计较 机、软件及帮助方法（计较机信息系统安宁公用产品除外）。该公司正在设立初期 次要著力于开拓北京地区的市场，现阶段次要是丰裕操做当地的人才、信息等资 源劣势，辅佐发止人属下北京研发核心完成钻研开发任务，并承当北京地区重点 客户的推广及售后运维效逸。2015 年 9 月 21 日二届三次董事会集会通过议案， 决议对北京博思删资 100 万，11 月 20 日发止人解决竣工商变更，并换发《营业 执照》，统一社会信毁代码为：911101085636422181，变更后，公司注册原钱为 150 万元，真支成原为 150 万元。 3、哈尔滨博思伟业科技展开有限公司 哈尔滨博思为博思软件全资子公司，创建于 2010 年 8 月 4 日，《企业法人营 业执照》注册号为：企 230103100251190，注册原钱为 50 万元，真支成原为 50 万元，公司住所为：哈尔滨市南岗区衡山路 36 号（1-4 层），法定代表酬报郑升 尉，运营领域为：计较机软硬件的技术开发及销售；计较机网络工程的技术咨询、 技术效逸。黑龙江省是较早启动财政票据电子化打点变化的省份之一，哈尔滨博 思次要处置惩罚财政票据电子化打点软件及非税收出征支打点系统等产品的销售及 运维，并辅佐发止人开拓东北地区市场。 4、福州兴博新中大软件有限公司 为借助陈家伟、乐荣华正在软件止业多年来积攒的营销、技术经历，真现公司 产品向新的规模延伸，原公司取上述两位作做人折伙设立福州兴博。该公司创建 于 2012 年 5 月 28 日，《企业法人营业执照》注册号为 350102100120713，注册 1-1-62 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 成原为 100 万元，真支成原为 100 万元，公司住所为：福州市鼓楼区家产路 611 号福建高新技术创业园 2 号楼三层南 1 室。法定代表酬报陈家伟。运营领域为： 计较机软硬件技术开发、技术效逸、技术咨询、技术转让；计较机软硬件及帮助 方法的批发、代购代销（依法须经核准的名目，经相关部门核准前方可生长运营 流动）。 截至原招股注明书签订日，福州兴博的股权构造如下： 序号 股东称呼 出资额（元） 出资比例（%） 1 博思软件 510,000.00 51.00 2 陈家伟 340,000.00 34.00 3 乐荣华 150,000.00 15.00 折计 1,000,000.00 100.00 5、福建博宇信息科技股份有限公司 福建博宇信息科技股份有限公司为原公司的参股公司，原公司持股比例为 20%。福建博宇创建于 2005 年 5 月 9 日，《企业法人营业执照》注册号为： 350105100000022，注册原钱为 500 万元，真支成原为 500 万元，公司住所为： 福建省福州市马尾区罗星街道青洲路 66 号福州海峡水产品买卖核心及商务配套 -C 地块商务楼二 6 层 17 商业（办公），法定代表酬报余木录，运营领域为：财 税软件研发、销售、技术效逸，财税信息化系统咨询效逸、财税信息效逸咨询； 软件及计较机技术咨询、效逸；信息技术的效逸；计较机软、硬件技术研发及系 统集成；通信及计较机方法的销售；办专用品、网络方法、电子产品、数码产品、 软硬件及外部方法、打印纸、计较机和耗材销售。（依法须经核准的名目，经相 关部门核准前方可生长运营流动） 2014 年 2 月，原公司取福建易桥中软财税科技有限公司控股股东余木录签 订股权转让和谈书，以人民币贰佰贰拾万元整受让余木录持有的福建易桥中软财 税科技有限公司 20%的股权。并于 2014 年 2 月 14 日依照该和谈约定向余木录收 付了 80%的股权转让款人民币壹佰柒拾陆万元整。2014 年 5 月 16 日，福建易桥 中软财税科技有限公司正在福州市工商止政打点局解决了原次股权转让的工商变 更登记。福建博宇主营财税软件的研发、销售及相关技术效逸。原公司参股该公 司是基于如下计谋思考：检验测验进入税支征管信息化规模，力争真现公司产品线进 一步延伸，是为拓展新业务规模的提早规划。 1-1-63 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 2014 年 5 月 16 日，福建易桥中软财税科技有限公司正在福州市工商止政打点 局解决了工商变更登记，整体变更设立福建博宇信息科技股份有限公司。 2015 年 12 月 9 日，福建博宇信息科技股份有限公司股东大会决定删资 180 万元，发止人未参取原次认购。2015 年 12 月 25 日，福建博宇信息科技股份有 限公司正在福州市工商止政打点局解决了原次删资的工商变更登记。 2015 年 12 月 25 日，福建博宇信息科技股份有限公司股东大会决定赞成以 成原公积中的 340 万元用于转删注册原钱，各股东按各自持股比例转删。2016 年 1 月 4 日，福建博宇信息科技股份有限公司正在福州市工商止政打点局解决了原 次删资的工商变更登记。原次成原公积转删股原方案施止后，福建博宇的注册资 原删多至 1,020 万元，发止人持有福建博宇的股份为 150 万股。 截至原招股注明书签订日，福建博宇的股权构造如下： 序号 股东称呼 持有股份（万股） 持股比例（%） 1 余木录 738.85 72.44 2 博思软件 150.00 14.71 3 张华坚 51.00 5.00 4 陈霞 37.25 3.65 5 叶文键 22.50 2.20 6 蒋晓 20.40 2.00 折计 1,020.00 100.00 （二）发止人控股、参股公司的财务情况 原公司控股、参股公司最近一年的财务情况如下： 单位：万元 公司 总资产 脏资产 脏利润 序号 称呼 2015.12.31 2015.12.31 2015 年 1 华兴科技 1,865.23 1,546.40 614.58 2 北京博思 137.03 95.72 -58.87 3 哈尔滨博思 1,378.97 1,224.75 661.12 4 福州兴博 680.71 617.04 165.05 5 福建博宇 2,376.80 1,304.65 199.24 注：上表所列福建博宇 2015 年的财务数据未经审计。别的各家公司的财务数据均由华 兴所审计。 1-1-64 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 六、持有发止人 5%以上股份的次要股东及真际控制人的根柢状况 （一）真际控制人、控股股东的状况 1、真际控制人、控股股东的根柢状况 原次股票发止前，陈航先生间接持有原公司 14,295,652 股股份，占原公司总 股原的 28.01%，为原公司的控股股东和真际控制人。 陈航先生：公司董事长、总经理，1968 年出生，中国国籍，无境外居留权， 身份证号 34010419680601****，原科学历，工程师。曾任福建省财税信息核心 软件工程师、华兴科技副总经理、博思有限董事长兼总经理；现任博思软件董事 长兼总经理，华兴科技执止董事。领有多年名目打点及技术研发经历，主持研发 出国内晚期的财务软件、华兴 DOS 版财务软件以及财政票据电子化变化打点软 件、等多项产品。此中，“华兴通用财会电算化软件”与得 1994 年财政部全国 财政系统软件一等奖，“财政票据电子化变化打点系统”曾与得福建省科技提高 二等奖、中国软件止业协会授予的“中国良好软件产品”称号、福建省科技厅授 予的“福建省自主翻新产品”称号、并被科技部列入“国家火把筹划名目”、 “科技型中小企业翻新基金”名目。 截至原招股注明书签订日，除控制原公司外，陈航先生未投资、控制其余企 业。 2、认定陈航为公司控股股东、真际控制人的按照 （1）陈航为发止人的第一大股东，其控制的发止人股份的表决权已足以对 发止人股东大会的决定孕育发作严峻影响 博思有限于 2001 年 9 月创建时，陈航持有其 45%的股权。截至博思有限于 2011 年 12 月删资扩股并引入真地创投和创博投资为其股东前，陈航持有博思有 限的股权比例接续正在 30%以上；该次删资扩股后，陈航持有博思有限的股权比例 变更为 28.59%。正在博思有限整体变更为发止人后，颠终一次删资扩股，陈航持 有发止人的股权比例变更为 28.01%。截至原专项回复出具日，陈航持有发止人 14,295,652 股股份，其持股比例为 28.01%。 （2）陈航做为控股股东能够控制发止人董事会对合以上董事的选任，能够 对董事会决策孕育发作严峻影响 1-1-65 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 自博思有限创建之日起至原招股注明书签订日，陈航接续担当董事和董事 长，博思有限的董事及发止人非独立董事中过对合系由陈航提名。博思有限于 2010 年 10 月以换股方式支购华兴科技的股权前，其 5 名董事会成员均由陈航提 名。正在支购华兴科技后至 2011 年通过删资引入财务投资者期间，博思有限的 5 名董事会成员中，有 4 名成员系由陈航提名。正在引入财务者后至博思有限整体变 更为发止人前，博思有限的 6 名董事会成员中，有 4 名系由陈航提名。博思有限 整体变更为发止人后，及至原招股注明书签订日，发止人的 6 名非独立董事中， 有 4 名系由陈航提名。依据保荐代表人及发止人律师对报告期内由陈航提名的上 述董事的逐一访谈，均确认：正在报告期内上述董事正在所有董事会决定的投票中均 取陈航保持了一致并担保正在上市之日起 36 个月内正在所有董事会决定中仍将取其 保持一致。果而，陈航做为公司董事长及过对合非独立董事的提名人，能对董事 会决策孕育发作严峻影响。 （3）陈航对发止人的运营打点层能孕育发作严峻影响 自博思有限创建以来，及至原招股注明书签订日，陈航接续担当总经理，公 司的其余高级打点人员均是由陈航提名。公司自 2010 年 1 月 1 日起的高级打点 人员中，除叶章明于 2010 年 10 月起始任公司的副总经理外，公司的其余高级管 理人员未发作过厘革。陈航做为发止人的总经理及其余高级打点人员的提名者， 能对发止人的其余高级打点人员孕育发作严峻的影响。正在保荐代表人取发止人律师正在 发止人现场取上述高级打点人员协同工做的历程中，通过对公司业务流程、打点 架构、内部控制等真际环节的参取和不雅察看以及取高级打点人员的交流，保荐代表 人取发止人律师确定陈航对发止人的运营打点层能孕育发作严峻影响。 （4）从陈航正在公司展开历程中所起的做用看，陈航对公司的展开孕育发作着重 大影响 陈航是博思有限的创始人员，自博思有限创建至今，其始末担当公司的董事 长并任总经理，正在公司的董事会和打点层中接续阐扬着严峻影响做用，对公司的 运营决策和详细的打点孕育发作着严峻影响，是公司展开历程中的领军人物。 （5）发止人第二大股东、第三大股东做为财务投资者已答允不追求发止人 控制权 博思有限于 2011 年 12 月通过删资引进财务投资者后，陈航的持股比例虽降 1-1-66 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 至 30%以下，但该持股比例远高于第二大股东和第三大股东的持股比例（截至原 专项回复出具日，第二大股东持股比例为 14.28%，第三大股东持股比例为 5.00%）。并且，发止人第二大股东和第三大股东均为财务投资者，不以控制博思 有限为宗旨，彼此之间亦不存正在联系干系干系或一致动做的安排。发止人第二大股东 福建省财政信息核心、第三大股东真地创投已向发止人出具了《对于不谋务真际 控制人职位中央的答允函》。 为了稳固陈航对发止人的控股股东和真际控制人职位中央，明白其余董事取高级 打点人员取陈航的一致动做干系，维护公司正在创业板上市后股权和法人治理构造 的不乱性，陈航于 2015 年 12 月 22 日取担当发止人董事或高级打点人员的所有 股东，蕴含肖怯（发止前持股比例为 4.86%）、林初可（发止前持股比例为 4.66%）、 余双兴（发止前持股比例为 4.18%）、郑升尉（发止前持股比例为 3.56%）及叶 章明（发止前持股比例为 3.03%）签订了《一致动做和谈》对一致动做的事项范 围和股份限售期安排做出了如下约定： “一、甲方（即陈航）、乙方（即肖怯、林初可等五人）怪异确认并答允： 正在原和谈有效期内，正在办理有关需经发止人董事会、股东大会审议核准的事项时， 乙方应无条件取甲方保持一致动做，甲方、乙方保持一致动做的详细方式如下： 1. 正在止使董事会、股东大会提案权时保持一致 任何一方拟向发止人董事会、股东大会提出议案时，须取其余方停行丰裕沟 通协商，正在得到一致定见后，由各方怪异向发止人董事会、股东大会提出议案。 假如各方不能得到一致定见，甲方可以单独或结折其余标的目的发止人董事会、股东 大会提出议案，乙方不能径自或结折除甲方外的其余标的目的发止人董事会、股东大 会提出议案。 2. 正在止使董事会、股东大会表决权时保持一致 发止人董事会、股东大会召开前，各方应就董事会、股东大会拟停行表决的 议案停行丰裕沟通协商，就止使何种表决权达成一致定见，并依照该一致定见正在 发止人董事会、股东大会上对该等议案止使表决权。假如经丰裕沟通协商，不能 达成一致定见，乙方均应依照甲方定见正在发止人董事会、股东大会上止使表决权。 二、各方答允将严格固守中国证券监视打点委员会及证券买卖所对其所持发 止人股份的锁按期的相关要求： 1-1-67 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （1）自觉止人股票上市之日起三十六个月内，各方不得转让大概委托他人 打点自己间接或曲接持有的发止人公然发止股票前已发止的股份，也不得由发止 人回购自己间接或曲接持有的发止人公然发止股票前已发止的股份。 （2）除前述锁按期外，其正在发止人任职期间，每年转让的股份不赶过其持 有的发止人股份总数的 25%；离职后半年内，不转让其持有的发止人股份；正在发 止人初度公然发止股票并上市之日起 6 个月内陈述离职的，自陈述离职之日起 18 个月内不转让其持有的发止人股份；正在发止人初度公然发止股票并上市之日 起第 7 个月至第 12 个月之间陈述离职的，自陈述离职之日起 12 个月内不转让其 持有的发止人股份。 三、原和谈有效期：自各方怪异签订原和谈之日起至发止人初度公然发止的 股票上市买卖满三十六个月之日行。 四、正在原和谈有效期内，如需对原和谈作必要批改或补充，应经各方怪异达 成书面和谈。未经各方书面赞成，任何一方不得擅自变更或解除原和谈。” 依据上述《一致动做和谈》，肖怯、林初可等五人均已答允正在《一致动做协 议》有效期内，正在发止人董事会、股东大会上取陈航保持一致，果此，发止人控 股股东陈航已控制发止人 48.30%股份的表决权，或许发止后可控制发止人 36.18%股份的表决权，其能够对发止人股东大会决定造成严峻影响。 综上所述，原保荐时机谈发止人律师认为，陈航可以独立控制发止人董事会 和股东大会的决策，发止人原次发止上市申请文件将陈航界定为发止人控股股东 和真际控制人的按照和理由丰裕。 3、发止人控制权的不乱性 为了保持发止人上市后股东股权构造和公司治理构造的不乱，发止人董事、 股东肖怯、林初可等五人已取控股股东、真际控制人陈航签订《一致动做和谈》， 约定正在发止人上市后三年内，正在发止人董事会、股东大会止使提案权、表决权等 势力时取陈航保持一致动做，并答允将其持有的发止人股份的锁按期耽误为自觉 止人股票上市之日起三十六个月内，不得转让大概委托他人打点自己间接或曲接 持有的发止人公然发止股票前已发止的股份，也不得由发止人回购其间接或曲接 持有的发止人公然发止股票前已发止的股份。 另外，发止人第二大股东福建省财政信息核心、第三大股东真地创投已出具 1-1-68 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 《对于不谋务真际控制人职位中央的答允函》，答允不以任何方式追求成为发止人的 控股股东或真际控制人、不以控制为宗旨而间接或曲接删持发止人的股份其真不取 除陈航之外的发止人的其余股东或该股东的联系干系方签订取控制权有关的任何协 议（蕴含但不限于一致动做和谈、限制止使股东势力和谈）。 颠终上述安排，正在发止人上市后，陈航取股东中所有董事或高级打点人员保 持一致动做，能够控制发止人 36.18%股份的表决权；同时第二、第三大股东折 计持有发止人上市后 14.45%的股份，并已通过答允函明白其原身不追求控制权， 也排除了通过和谈或大宗买卖方式共同他方追求控制权的可能，上述股份折计达 到 50.63%，使得发止人上市能够丰裕担保股东股权构造和公司治理构造的不乱 性。另外，公司除陈航外的其余董事及高级打点人员耽误了限售期，以及公司存 正在较大比例但相对结合的员工持股，也有助于发止人进一步保持股权构造和治理 构造的不乱性。 （二）持有发止人 5%以上股份的其余次要股东的根柢状况 1、福建省财政信息核心 财政信息核心为福建省财政厅举行的事业单位法人，原次发止前，财政信息 核心持有原公司 7,290,674 股股份，占原公司股份总数的 14.28%。根柢状况如下： 名目 内容 事业单位法人证书 事证第 135000000938 法定代表人 林梦尘 经费起源 财政核拨 兴办资金 1,977 万元 举行单位 福建省财政厅 住所 福州市鼓楼区中山路 5 号 卖力建立和打点厅构制局域网；承当财政业务使用计较机系统的开 指标和业务领域 发和数据打点；承当信息资源开发、数据库建立和信息效逸；卖力 厅构制办公主动化系统建立和计较机网络系统的安宁保密工做等。 依据福建省财政厅出具的《福建省财政厅对于福建博思软件股份有限公司国 有股权打点方案的批复》（闽财办【2012】27 号），财政信息核心持有发止人 7,290,674 股股份确认为国有法人股，占发止人股份总数的 14.28%。 依据《境内证券市场转持局部国有股充真全国社会保障基金施止法子》的规 定、原次发止上市方案及福建省财政厅出具的《福建省财政厅对于福建博思软件 1-1-69 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 股份有限公司局部国有股份转由全国社会保障基金理事会持有的批复》（闽财办 【2012】26 号）：财政信息核心是发止人的境内（国有）法人股股东，持有发止 人 7,290,674 股股份，占总股原的 14.28%。原次发止人拟发止 1,710 万股，依据 《境内证券市场转持局部国有股充真全国社会保障基金施止法子》（财企【2009】 94 号）的规定，福建省财政信息核心应该向社保基金会划转股份数 171 万股， 福建省财政信息核心最末应划转给社保基金会的股份数，按发止人真际发止股份 数质停行计较，全国社会保障基金理事会继承其股份锁界说务。 2、北京真地创业投资有限公司 北京真地创建于 2006 年 9 月 18 日，注册号为 110101009917508，注册原钱 为 12,000 万元，住所为：北京市西城区金融大街 7 号北京英蓝国际金融核心 F901， 法定代表酬报邵东亚，运营领域及主营业务为投资打点。原次发止前，北京真地 持有原公司 2,552,756 股股份，占原公司总股原的 5.00%。 北京真地的股权构造如下： 序号 股东称呼 出资额（万元） 出资比例（%） 1 邵东亚 9,600.00 80.00 2 权玲 2,400.00 20.00 折计 12,000.00 100.00 （三）控股股东和真际控制人间接或曲接持有发止人的股份能否存正在量押 或其余有争议的状况 截至原招股注明书签订日，陈航先生持有的原公司股份不存正在量押、冻结或 其余有争议的状况。 七、股原状况 （一）原次发止前后的股原构造 原公司原次发止前的总股原为 5,103.90 万股，原次拟公然发止股票总数不 赶过 1,710 万股，最末以中国证监会鉴定的发止股数为准。原次发止前后，发止 人的股原构造如下： 发止前 发止后 序号 股东称呼 股数（股） 比例（%） 股数（股） 比例（%） 一 有限售条件股股东 1-1-70 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 发止前 发止后 序号 股东称呼 股数（股） 比例（%） 股数（股） 比例（%） 1 陈 航 14,295,652 28.01 14,295,652 20.98 2 财政信息核心（SS）（注 1） 7,290,674 14.28 5,580,674 8.19 3 北京真地 2,552,756 5.00 2,552,756 3.75 4 肖 怯 2,479,755 4.86 2,479,755 3.64 5 林初可 2,376,280 4.66 2,376,280 3.49 6 余双兴 2,133,808 4.18 2,133,808 3.13 7 郑升尉 1,817,106 3.56 1,817,106 2.67 8 毛时敏 1,641,584 3.22 1,641,584 2.41 9 叶章明 1,547,557 3.03 1,547,557 2.27 10 卓 怯 1,422,252 2.79 1,422,252 2.09 11 创博投资 1,361,472 2.67 1,361,472 2.00 12 王俊煌 948,925 1.86 948,925 1.39 13 王建福 904,434 1.77 904,434 1.33 14 龚玉松 895,390 1.75 895,390 1.31 15 李仰隆 859,212 1.68 859,212 1.26 16 林珠云 813,991 1.59 813,991 1.19 17 侯祥钦 776,313 1.52 776,313 1.14 18 汪 彦 588,690 1.15 588,690 0.86 19 王航宇 550,210 1.08 550,210 0.81 20 王 斌 376,848 0.74 376,848 0.55 21 季 杰 370,818 0.73 370,818 0.54 22 郑金春 361,774 0.71 361,774 0.53 23 苏孝忠 301,478 0.59 301,478 0.44 24 刘 元 278,867 0.55 278,867 0.41 25 邵志庆 244,197 0.48 244,197 0.36 26 张孝添 228,370 0.45 228,370 0.34 27 墨国华 203,498 0.40 203,498 0.30 28 练祺斌 194,890 0.38 194,890 0.29 29 陈小雷 188,955 0.37 188,955 0.28 30 墨红玉 178,659 0.35 178,659 0.26 31 许家晃 164,836 0.32 164,836 0.24 32 曾世福 158,807 0.31 158,807 0.23 33 陈 晶 158,807 0.31 158,807 0.23 34 杨 劼 150,484 0.29 150,484 0.22 35 卓 凯 138,680 0.27 138,680 0.20 36 陈海质 135,665 0.27 135,665 0.20 37 李海胜 128,659 0.25 128,659 0.19 38 墨鹏翔 128,659 0.25 128,659 0.19 39 黄荣明 120,336 0.24 120,336 0.18 40 林光延 111,547 0.22 111,547 0.16 1-1-71 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 发止前 发止后 序号 股东称呼 股数（股） 比例（%） 股数（股） 比例（%） 41 陈永锋 84,159 0.16 84,159 0.12 42 黄世国 75,115 0.15 75,115 0.11 43 褚连闽 69,085 0.14 69,085 0.10 44 王克峰 60,041 0.12 60,041 0.09 45 陈 昊 60,041 0.12 60,041 0.09 46 陈敏华 60,041 0.12 60,041 0.09 47 孙 坦 60,041 0.12 60,041 0.09 48 陈 靓 60,041 0.12 60,041 0.09 49 刘福长 60,041 0.12 60,041 0.09 50 墨 武 55,000 0.11 55,000 0.08 51 高 萍 50,000 0.10 50,000 0.07 52 贾春明 37,000 0.07 37,000 0.05 53 林 徽 35,000 0.07 35,000 0.05 54 雷文进 30,000 0.06 30,000 0.04 55 程鹏远 27,000 0.05 27,000 0.04 56 墨龙强 25,000 0.05 25,000 0.04 57 邹亮亮 25,000 0.05 25,000 0.04 58 吴振斌 25,000 0.05 25,000 0.04 59 陈朝阴 25,000 0.05 25,000 0.04 60 黄森森 25,000 0.05 25,000 0.04 61 蔡定平 25,000 0.05 25,000 0.04 62 陈原宏 25,000 0.05 25,000 0.04 63 林 杰 25,000 0.05 25,000 0.04 64 费凌翔 23,000 0.05 23,000 0.03 65 黄忠城 23,000 0.05 23,000 0.03 66 蓝晓斌 23,000 0.05 23,000 0.03 67 李石松 23,000 0.05 23,000 0.03 68 陈思贤 23,000 0.05 23,000 0.03 69 林元佩 23,000 0.05 23,000 0.03 70 林 峰 23,000 0.05 23,000 0.03 71 江 征 21,500 0.04 21,500 0.03 72 苏 隽 20,000 0.04 20,000 0.03 73 甘华堂 20,000 0.04 20,000 0.03 74 阳长涛 20,000 0.04 20,000 0.03 75 陈贻章 20,000 0.04 20,000 0.03 76 严龙钦 20,000 0.04 20,000 0.03 77 陈志雄 17,000 0.03 17,000 0.02 78 林文玮 16,000 0.03 16,000 0.02 79 黎 涛 16,000 0.03 16,000 0.02 80 邱晓杰 16,000 0.03 16,000 0.02 1-1-72 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 发止前 发止后 序号 股东称呼 股数（股） 比例（%） 股数（股） 比例（%） 81 李中俊 16,000 0.03 16,000 0.02 82 罗贵林 16,000 0.03 16,000 0.02 83 蔡 敏 15,000 0.03 15,000 0.02 84 黄 瑛 15,000 0.03 15,000 0.02 85 廖宜文 13,000 0.03 13,000 0.02 86 余守林 13,000 0.03 13,000 0.02 全国社会保障基金理事会（SS） 87 - - 1,710,000 2.51 （注 2） 二 无限售条件股东 社会公寡股（A 股） - - 17,100,000 25.10 折计 51,039,000 100.00 68,139,000 100.00 注 1：依据福建省财政厅出具的《福建省财政厅对于福建博思软件股份有限公司国有股 权打点方案的批复》（闽财办【2012】27 号），财政信息核心持有发止人的股份为国有股 （State-owned Shareholder, SS）。 注 2：依据《境内证券市场转持局部国有股充真全国社会保障基金施止法子》的规定、 原次发止上市方案及福建省财政厅出具的《福建省财政厅对于福建博思软件股份有限公司部 分国有股份转由全国社会保障基金理事会持有的批复》（闽财办【2012】26 号），原次发 止后，财政信息核心将相应的股份转由全国社会保障基金理事会持有。福建省财政信息中 心最末应划转给社保基金会的股份数，按发止人真际发止股份数质停行计较，全国社会保 障基金理事会继承其锁定答允。 （二）前十名股东 原次发止前，发止人前十名股东持股状况如下： 序号 股东称呼 持股数质（股） 占总股原比例（%） 1 陈航 14,295,652 28.01 2 财政信息核心（SS） 7,290,674 14.28 3 北京真地 2,552,756 5.00 4 肖怯 2,479,755 4.86 5 林初可 2,376,280 4.66 6 余双兴 2,133,808 4.18 7 郑升尉 1,817,106 3.56 8 毛时敏 1,641,584 3.22 9 叶章明 1,547,557 3.03 10 卓怯 1,422,252 2.79 折计 37,557,424 73.59 （三）前十名作做人股东及其正在原公司的任职状况 原次发止前，原公司共有股东 86 名，此中前十名作做人股东的持股及正在公 1-1-73 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 司任职状况详细如下： 序号 股东称呼 持股数质（股） 持股比例（%） 正在发止人任职状况 1 陈航 14,295,652 28.01 董事长、总经理 2 肖怯 2,479,755 4.86 董事、副总经理 3 林初可 2,376,280 4.66 董事、副总经理 4 余双兴 2,133,808 4.18 副总经理 副总经理、财务总监、董 5 郑升尉 1,817,106 3.56 事会秘书 6 毛时敏 1,641,584 3.22 监事会主席 7 叶章明 1,547,557 3.03 董事、副总经理 8 卓怯 1,422,252 2.79 营销总监 9 王俊煌 948,925 1.86 研发核心技术总监 10 王建福 904,434 1.77 离职 （四）发止人最近一年新删股东根柢状况 截至原招股注明书签订日最近一年内，发止人未发作股原改观，无新删股东。 （五）原次发止前各股东间的联系干系干系以及联系干系股东的各自持股比例 原次发止前，发止人各股东持有公司股权不存正在委托持股、信托持股或所长 输送的情形。发止人作做人股东不存正在正在财政信息核心、北京真地、创博投资中 任职的状况，同时取财政信息核心、北京真地、创博投资的真际控制人、股东、 董事、监事、财务卖力人等高级打点人员均不存正在联系干系干系。 原次发止前，发止人作做人股东中陈航的配偶和苏孝忠的配偶系姐妹干系、 黄忠城系林初可配偶的弟弟，除上述以外，其余作做人股东均不存正在联系干系干系。 原次发止前，上述联系干系股东各自的持股比例为：陈航持有原公司 28.01%的 股份，为公司真际控制人、董事长兼总经理；苏孝忠持有原公司 0.59%的股份， 为公司综折部经理；林初可持有原公司 4.66%的股份，为公司董事和副总经理； 黄忠城持有原公司 0.05%，为公司驻云南处事处副主任。 （六）发止人的作做人股东正在原公司的任职状况及能否取发止人次要客 户、供应商存正在联系干系干系 发止人的作做人股东的根柢履历及其正在发止人及其子公司任职的状况如下： 序号 股东姓名 正在发止人及其属下公司任职 1 陈航 董事长、总经理 1-1-74 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 序号 股东姓名 正在发止人及其属下公司任职 2 肖怯 董事、副总经理，兼北京博思执止董事、经理 3 林初可 董事、副总经理 4 余双兴 副总经理 副总经理、财务总监、董事会秘书，兼哈尔滨博思执止董事兼 5 郑升尉 总经理及福州兴博董事长、福建博宇监事会主席 6 毛时敏 监事会主席、华兴科技监事 7 叶章明 董事、副总经理，专任福建博宇董事。 8 卓怯 营销总监 9 王俊煌 研发核心技术总监 10 王建福 离职 11 龚玉松 技术核心副总监 12 李仰隆 离职 13 林珠云 非原公司员工 14 侯祥钦 高级总监 15 汪彦 止政总监 16 王航宇 技术总监 17 王斌 离职 18 季杰 省外拓展部主管 19 郑金春 离职 20 苏孝忠 离职 21 刘元 副总监 22 邵志庆 省外拓展部经理 23 张孝添 研发核心经理 24 墨国华 省内大客户部经理、哈尔滨博思监事 25 练祺斌 省外拓展部经理 26 陈小雷 华兴科技研发核心经理 27 墨红玉 财务副总监、财务部经理 28 许家晃 华兴科技省内市场部经理 29 曾世福 华兴科技系统运维部经理 30 陈晶 华兴科技培训部经理 31 杨劼 采购部经理 32 卓凯 研发核心经理 33 陈海质 量质打点部经理 34 李海胜 省内大客户部经理 35 墨鹏翔 华兴科技省内大客户部经理 36 黄荣明 研发核心副总监 37 林光延 研发核心经理 38 陈永锋 省内市场部副经理 39 黄世国 华兴科技省内市场部副经理 40 褚连闽 采购部副经理 41 陈敏华 华兴科技综折部副经理 42 孙坦 华兴科技名目施止部副经理 43 陈靓 华兴科技产品部经理 44 刘福长 省内市场部经理 45 王克峰 华兴科技省外拓展部经理 46 陈昊 离职 47 墨武 副总监，兼哈尔滨博思常务副总经理 1-1-75 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 序号 股东姓名 正在发止人及其属下公司任职 48 高萍 离职 49 贾春明 哈尔滨博思副总经理 50 林徽 产品部副经理 51 雷文进 三明处事处主任 52 程鹏远 产品部副经理 53 蔡定平 省内拓展部名目主管 54 陈原宏 研发核心名目主管 55 林杰 研发核心名目主管 56 墨龙强 福州处事处主任 57 邹亮亮 厦门处事处主任 58 吴振斌 华兴科技宁德处事处主任 59 陈朝阴 莆田处事处主任 60 黄森森 南平处事处主任 61 费凌翔 省外区域销售 62 黄忠城 云南处事处副主任 63 蓝晓斌 重庆处事处主任 64 李石松 云南处事处主任 65 陈思贤 新疆处事处主任 66 林元佩 名目施止部主管 67 林峰 离职 68 江征 北京处事处主任 69 苏隽 华兴科技名目施止部主管 70 阳长涛 新疆处事处副主任 71 甘华堂 采购部主管 72 严龙钦 离职 73 陈贻章 研发核心名目主管 74 陈志雄 研发核心名目主管 75 黎涛 研发核心名目主管 76 邱晓杰 研发核心名目主管 77 罗贵林 产品部名目主管 78 林文玮 北京处事处主任 79 李中俊 研发核心名目主管 80 黄瑛 人力资源部副经理 81 蔡敏 福州处事处副主任 82 廖宜文 广西处事处主任 83 余守林 安徽处事处主任 截至原招股注明书签订日，发止人作做人股东取发止人的次要客户和供应商 不存正在联系干系干系。 （七）发止人的股东中能否存正在代持股权、信托持股、对赌或其余模式的 所长安排 截至原招股注明书签订日，发止人股东中不存正在代持股权、信托持股、对赌 或其余模式的所长安排的状况。 1-1-76 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （八）股东公然出卖股份对发止人控制权、治理构造及消费运营的影响 有关原次发止时，老股东公然出卖股份对发止人的控制权、治理构造及消费 运营孕育发作的影响详见原招股书“严峻事项提示”之“二、原次发止方案”之 “六、股东公然出卖股份对发止人控制权、治理构造及消费运营的影响”。 八、发止人的股权鼓舞激励及其余制度安排和执止状况 截至招股注明书签订日，发止人没有正正在执止的对其董事、监事、高级打点 人员、其余焦点人员、员工真止的股权鼓舞激励（如员工持股筹划、限制性股票、股 票期权）及其余制度安排和执止状况。 九、员工状况 （一）发止人员工人数及厘革状况 报告期内，公司及子公司员工人数厘革状况如下： 光阳 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 员工人数 607 553 519 （二）发止人员工构造状况 截至 2015 年 12 月 31 日，公司人员构造如下表所示： 名目 员工人数 所占比例 止政打点人员 40 6.59% 技术培训人员 4 0.66% 专业形成 研发及施止人员 485 79.90% 销售人员 60 9.88% 财务人员 18 2.97% 原科及以上 271 44.65% 学历形成 大专 308 50.74% 大专以下 28 4.61% 25 岁及以下 196 32.29% 25-35 岁 336 55.35% 年龄形成 35-45 岁 63 10.38% 45 岁及以上 12 1.98% （三）发止人执止社会保障制度、住房公积金制度状况 公司依据《中华人民共和国逸动法》、《中华人民共和国逸动条约法》和国家 1-1-77 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 及处所政府的有关规定取员工签署了《逸动条约》，单方依据逸动条约承当责任 和享受势力。 1、解决社保和住房公积金的员工人数 博思软件创建于 2001 年，现有三家全资子公司福建华兴科技有限公司、哈 尔滨博思伟业科技有限公司、北京博思兴华软件有限公司和一家控股子公司福州 兴博软件有限公司，连年来公司业务加快向全国市场扩展，为适应软件运维效逸 原地化的需求，公司正在北京、哈尔滨、乌鲁木齐、昆明、南宁、重庆、西安、兰 州、成都、拉萨、西宁及折肥等地划分设立了处事处，果目前社保交纳未真现全 国联网，无奈正在母公司所正在地间接为各地员工解决社保。为遵照《社会保险法》、 《逸动法》等相关法令法规，保障各地处事处员工的切身所长，博思软件于 2012 年 2 月起取前锦网络信息技术（上海）有限公司（以下简称“前锦网络”）签署 《上进无忧社保调派效逸和谈》，由前锦网络代为解决局部员工（次要为派驻各 地处事处员工）的社保、住房公积金缴交事宜，并按每人每月 40 元的范例支与 效逸费。2013 年终、2014 年及 2015 年终，母公司和子公司的员工总人数、以公 司名义交纳社保、住房公积金的员工人数及由前锦网络供给代办代理缴费效逸的人数 如下表所示： 名目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 员工总数 607 553 519 养老保险 595 531 499 以公司名义缴 医疗保险 593 529 497 纳社保、住房 赋闲保险 595 531 501 公积金的员工 工伤保险 595 531 500 人数 生育保险 595 531 500 住房公积金 595 533 502 此中：代庖缴费 164 119 151 2、解决社保和交纳住房公积金的起始光阳 发止人和子公司解决社会、住房公积金开户登记及缴费的起始光阳如下表： 发止人 华兴科技 北京博思（注） 初步缴 解决登记 解决登记 初步交纳 解决登记 名目 初步交纳时 纳光阳 光阳 光阳 光阳（年/ 光阳 间（年/月） （年/ （年/月） （年/月） 月） （年/月） 月） 根柢养老保险 2001/11 2002/01 1999/01 1999/01 2014/11 2012/03 根柢医疗保险 2007/12 2007/12 2006/08 2006/08 2014/11 2012/03 工伤保险 2001/11 2002/01 1999/01 1999/01 2014/11 2012/03 1-1-78 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 发止人 华兴科技 北京博思（注） 初步缴 解决登记 解决登记 初步交纳 解决登记 名目 初步交纳时 纳光阳 光阳 光阳 光阳（年/ 光阳 间（年/月） （年/ （年/月） （年/月） 月） （年/月） 月） 赋闲保险 2001/11 2002/01 1999/01 1999/01 2014/11 2012/03 生育保险 2001/11 2002/01 1999/01 1999/01 2014/11 2012/03 住房公积金 2011/03 2011/03 2011/03 2011/03 2014/08 2012/03 （续上表） 哈尔滨博思 福州兴博 名目 解决登记光阳 初步交纳光阳 解决登记光阳 初步交纳光阳 （年/月） （年/月） （年/月） （年/月） 根柢养老保险 2012/04 2012/04 2012/09 2012/09 根柢医疗保险 2012/04 2012/04 2012/09 2012/09 工伤保险 2012/04 2012/04 2012/09 2012/09 赋闲保险 2012/04 2012/04 2012/09 2012/09 生育保险 2012/04 2012/04 2012/09 2012/09 住房公积金 2012/05 2012/05 2012/11 2012/11 注：2012 年 3 月起北京博思委托上进无忧代为交纳参保，公积金独立开户光阳为 2014.8.5，社保独立开户光阳为 2014.11.24。果思考到跨年缴费问题，并为担保五险一金缴 纳的一致性，统一由上进无忧代缴至 2014 年 12 月，于 2015 年 1 月初步自止交纳五险一金。 3、社保、住房公积金的缴费比例 发止人应付相关外派员工，委托前锦网络依照派驻地的相关规定为员工交纳 社会保险大概正在公司住所所正在地为员工交纳社会保险（依据员工的选择、派驻地 相关政策能否允许、能否找到适宜的代庖机构而定），果而存正在正在非住所地所正在 地区为员工交纳保险的状况。正在差异地区交纳社会保险，企业和员工的交纳比例 可能会有所差异。 报告期内各期最后一个月，企业和员工各自交纳的社会保险的比譬喻下： （1）2015 年 12 月，公司及员工“五险一金”的扣缴比譬喻下： 住房公积 属地 承当主体 养老保险 赋闲保险 医疗保险 工伤保险 生育保险 金 公司 18% 1.50% 8% 0.50% 0.50% 10% 福州 个人 8% 0.50% 2% —— —— 10% 公司 20% 1% 10% 0.50% 0.80% 12% 北京 0或 个人 8% 2% —— —— 12% 0.20% 公司 20% 2% 7.50% 1% 0.60% 8% 哈尔滨 个人 8% 1% 2% —— —— 8% 乌鲁 公司 20% 1.5% 9% 0.50% 0.80% 10% 木齐 个人 8% 0 或 0.5% 2.50% —— —— 10% 1-1-79 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 住房公积 属地 承当主体 养老保险 赋闲保险 医疗保险 工伤保险 生育保险 金 公司 20% 1.4% 9% 0.36% 0.90% 12% 昆明 个人 8% 0.6% 2% —— —— 12% 公司 20% 1.5% 8% 0.40% 0.80% 12% 南宁 个人 8% 0.5% 2% —— —— 12% 公司 20% 1% 9.5% 0.50% 0.50% 7% 重庆 个人 8% 0 或 1% 2% —— —— 7% 公司 20% 1% 7% 0.25% 0.25% 5% 西安 个人 8% 0.5% 2% —— —— 5% 公司 20% 1.5% 8% 0.50% 0.50% 10% 兰州 个人 8% 0.5% 2% —— —— 7% 公司 20% 1.5% 7.50% 0.40% 0.50% 6% 成都 个人 8% 0.5% 2% —— —— 6% 公司 —— —— —— —— —— —— 拉萨 个人 —— —— —— —— —— —— 公司 20% 1.5% 6% 0.50% 0.90% 12% 西宁 个人 8% 0.5% 2% —— —— 12% 公司 —— —— —— —— —— —— 折肥 个人 —— —— —— —— —— —— 公司 20% 1.5% 8% 0.5% 0.7% 8% 武汉 个人 8% 0.5% 2% —— —— 8% 注：正在北京市、乌鲁木齐市和重庆市，按照相关的赋闲保险规定，用人单位招用的户口 正在乡村的条约制工人，职工自己不交纳保险费。 （2）2014 年 12 月，公司及员工“五险一金”的扣缴比譬喻下： 住房公积 属地 承当主体 养老保险 赋闲保险 医疗保险 工伤保险 生育保险 金 公司 18% 2% 8% 0.50% 0.70% 5% 福州 个人 8% 1% 2% —— —— 5% 公司 20% 1% 10% 0.50% 0.80% 12% 北京 0或 个人 8% 2% —— —— 12% 0.20% 公司 20% 2% 7.50% 1% 0.60% 8% 哈尔滨 个人 8% 1% 2% —— —— 8% 乌鲁 公司 20% 2% 9% 0.50% 0.80% 10% 木齐 个人 8% 0 或 1% 2.50% —— —— 10% 公司 20% 2% 10% 0.50% 0.90% 12% 昆明 个人 8% 1% 2% —— —— 12% 公司 20% 2% 8% 0.50% 0.80% 12% 南宁 个人 8% 1% 2% —— —— 12% 公司 20% 1.5% 9.5% 0.50% 0.70% 7% 重庆 个人 8% 0 或 1% 2% —— —— 7% 公司 20% 2% 7% 0.50% 0.50% 5% 西安 个人 8% 1% 2% —— —— 5% 公司 20% 2% 8% 0.50% 0.70% 10% 兰州 个人 8% 1% 2% —— —— 7% 成都 公司 20% 2% 7.50% 0.60% 0.60% 6% 1-1-80 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 住房公积 属地 承当主体 养老保险 赋闲保险 医疗保险 工伤保险 生育保险 金 个人 8% 1% 2% —— —— 6% 公司 —— —— —— —— —— —— 拉萨 个人 —— —— —— —— —— —— 公司 20% 2% 6% 0.50% 0.90% 12% 西宁 个人 8% 1% 2% —— —— 12% 公司 —— —— —— —— —— —— 折肥 个人 —— —— —— —— —— —— 注：正在北京市、乌鲁木齐市和重庆市，按照相关的赋闲保险规定，用人单位招用的户口 正在乡村的条约制工人，职工自己不交纳保险费。 （3）2013 年 12 月，公司及员工“五险一金”的扣缴比譬喻下： 住房公积 属地 承当主体 养老保险 赋闲保险 医疗保险 工伤保险 生育保险 金 公司 18% 1% 8% 0.50% 0.70% 5% 福州 个人 8% 1% 2% —— —— 5% 公司 20% 1% 10% 0.50% 0.80% 12% 北京 0或 个人 8% 2% —— —— 12% 0.20% 公司 20% 2% 7.50% 1% 0.60% 8% 哈尔滨 个人 8% 1% 2% —— —— 8% 乌鲁 公司 20% 2% 9% 0.50% 0.80% 10% 木齐 个人 8% 0 或 1% 2.50% —— —— 10% 公司 20% 2% 10% 0.50% 0.90% 12% 昆明 个人 8% 1% 2% —— —— 12% 公司 20% 2% 8% 0.50% 0.60% 12% 南宁 个人 8% 1% 2% —— —— 12% 公司 20% 2% 7% 0.50% 0.50% 5% 西安 个人 8% 1% 2% —— —— 5% 公司 20% 2% 8% 0.50% 0.70% 10% 兰州 个人 8% 1% 2% —— —— 7% 公司 20% 2% 7.50% 0.60% 0.60% 6% 成都 个人 8% 1% 2% —— —— 6% 4、能否存正在须要补缴状况及对发止人运营业绩的影响 依据发止人供给的相关资料，报告期各期终，发止人的员工人数及发止人（包 括属下子公司）正在次月为员工交纳社会保险、住房公积金的人数、未缴人数及未 交纳的起果如下： 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 名目 交纳 未缴 未交纳的本 交纳 未缴 交纳 未缴 未交纳的起果 未交纳的起果 人数 人数 果 人数 人数 人数 人数 ①×4；②×2； ①×18；②×2； ①×15；②×2； 根柢养 595 12 ③×1；④×0； 531 22 ③×0；④×1； 499 20 ③×3；④×0； 老保险 ⑤×5 ⑤×1 ⑤×0 1-1-81 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 名目 交纳 未缴 未交纳的本 交纳 未缴 交纳 未缴 未交纳的起果 未交纳的起果 人数 人数 果 人数 人数 人数 人数 ①×5；②×2； ①×20；②×2； ①×14；②×2； 根柢医 593 14 ③×1；④×1； 529 24 ③×0；④×1； 497 22 ③×3；④×3； 疗保险 ⑤×5 ⑤×1 ⑤×0 ①×4；②×2； ①×18；②×2； ①×13；②×2； 赋闲保 595 12 ③×1；④×0； 531 22 ③×0；④×1； 501 18 ③×3；④×0； 险 ⑤×5 ⑤×1 ⑤×0 ①×4；②×2； ①×18；②×2； ①×14；②×2； 工伤保 595 12 ③×1；④×0； 531 22 ③×0；④×1； 500 19 ③×3；④×0； 险 ⑤×5 ⑤×1 ⑤×0 ①×4；②×2； ①×18；②×2； ①×14；②×2； 生育保 595 12 ③×1；④×0； 531 22 ③×0；④×1； 500 19 ③×3；④×0； 险 ⑤×5 ⑤×1 ⑤×0 ①×4；②×2； ①×16；②×2； ①×14；②×1； 住房公 595 12 ③×1；④×0； 533 20 ③×0；④×1； 502 17 ③×2；④×0； 积金 ⑤×5 ⑤×1 ⑤×0 注：表中未交纳的起果中，①代表起果为新聘员工，解决社会保险手续正在解决中；②代 表起果为退休返聘人员；③代表起果为正在其余单位参保，自止要求不正在发止人及其属下公司 参保；④代表起果为参保居民保险，自止要求不正在发止人及其属下公司参保；⑤代表起果为 相关员工离职，无须再为其交纳保险。 依据以上正在册员工人数取真缴人数不同起果阐明，未缴费人员均正在以后月份 解决缴比武续或无需正在原公司参保。 自 2012 年初步，发止人及其子公司均已依照相关规定为所有折乎条件的员 工交纳社会保险及住房公积金。 依据福州市人力资源和社会保障局出具的《证真》，发止人、华兴科技和福 州兴博“能够依照逸动保障法令、法规和标准性文件的相关规定，盲目交纳根柢 养老保险费、赋闲保险费、工伤保险费、生育保险费、医疗保险费；没有发现职 工赞扬该公司，该公司亦未果违背逸动保障法令法规被我局止政惩罚。” 依据福建省曲单位住房公积金打点核心出具的《住房公积金缴交证真》，发 止人、华兴科技和福州兴博“未发现果违背国务院《住房公积金打点条例》及省 市对于住房公积金政策有关规定遭到止政惩罚。” 依据哈尔滨市人力资源和社会保障局出具的证真，哈尔滨博思已依法盲目缴 纳根柢养老保险费、赋闲保险费、工伤保险费、生育保险费、医疗保险费。 依据哈尔滨住房公积金打点核心出具的证真，哈尔滨博思“已凭据国务院 《住房公积金打点条例》的规定正在我核心缴存住房公积金。不存正在欠缴、漏缴、 1-1-82 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 停缴等违背住房公积金相关法令法规的止为，公司未果住房公积金问题而遭到止 政惩罚。” 此外，针对公司正在革新设立股份公司之前，存正在的社会保险和住房公积金缴 存不够标准可能带来的补缴或惩罚风险，公司控股股东陈航出具了《对于社会保 险和住房公积金补缴等义务承当的答允书》，答允：“若博思软件及其子公司未 来果该期限内（2009 年 1 月 1 日至博思软件上市前）为员工交纳社会保险金、 住房公积金不够标准而被相关主管部门要求补缴或惩罚大概遭受其余丧失，自己 将全额承当由此孕育发作的补缴责任及遭受的任何惩罚或经济丧失。正在博思软件及其 子公司被相关主管部门要求补缴大概承当之日起的三十日内，大概遭受的其余损 失确定之日起的三十日内，自己将向博思软件做出弥补。” 保荐时机谈发止人律师认为：公司控股股东陈航所出具的上述答允正当有 效，如该等答允与得履止，发止人（及其子公司）果社会保险交纳不标准而被要 求补缴、受四惩罚大概其余丧失将能够与得弥补，其运营业绩亦将不会果此而受 到影响。报告期内，发止酬报除存正在非凡情形的个体少数员工以外的员工交纳了 社会保险和住房公积金，交纳比例折乎法令法规和相关处所的规定，应付可能存 正在补缴的状况，发止人的真际控制人曾经出具了补缴大概弥补的答允，发止人正在 社会保险交纳方面的不标准情形对原次发止上市不会形成法令阻碍。 十、发止人、发止人股东、真际控制人、发止人董事、监事、高级 打点人员及其余焦点人员及原次发止的中介机构做出的重要答允、 履止状况及约束门径 （一）原次发止前股东所持股份的限售安排、自愿锁定股份、耽误锁按期 限以及相关股东持股及减持动向等的答允 1、原次发止前股东所持股份的限售安排、自愿锁定股份及耽误锁按期限 的答允 有关原次发止前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的答允详见原招 股书“严峻事项提示”之“一、股份锁定答允及持股动向”之“（一）股份锁定 答允”。 1-1-83 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 2、发止人持股 5%以上股东持股及减持动向的答允 发止人持股5%以上股东持股及减持动向的答允详见原招股书“严峻事项提 示”之“一、股份锁定答允及持股动向”之“（二）发止前持股5%以上股东的 持股动向及减持动向”。 （二）对于招股注明书真正在、精确、完好、实时的答允 发止人控股股东、真际控制人、发止人董事及高级打点人员对于招股注明书 真正在、精确、完好、实时的答允，拜谒原招股注明书“严峻事项提示”之“四、 有关义务主体对于招股注明书表露信息真正在、精确、完好、实时的答允”。 发止人保荐机构及主承销商国金证券、发止人律师及发止人会计师对于招股 注明书真正在、精确、完好、实时的答允，拜谒原招股注明书“严峻事项提示”之 “四、有关义务主体对于招股注明书表露信息真正在、精确、完好、实时的答允”。 （三）不乱股价的答允 发止人控股股东对于不乱股价的答允，拜谒原招股注明书“严峻事项提示” 之“三、公司不乱股价的预案”。 （四）股份回购的答允 发止人控股股东、真际控制人对于股份回购的答允，拜谒原招股注明书“重 大事项提示”之“四、有关义务主体对于招股注明书表露信息真正在、精确、完好、 实时的答允”。 （五）依法承当赔偿大概弥补义务的答允 发止人控股股东、真际控制人、发止人董事、监事及高级打点人员对于依法 承当赔偿大概弥补义务的答允，拜谒原招股注明书“严峻事项提示”。 （六）填补被摊薄即期回报的门径及答允 发止人对于填补被摊薄即期回报的门径及答允，拜谒原招股注明书“严峻事 项提示”之“六、填补被摊薄即期回报的门径及答允”。 （七）利润分配政策的答允 发止人对于利润分配政策的答允，拜谒原招股注明书“严峻事项提示”之 1-1-84 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 “七、利润分配”之“（二）原次发止上市后的股利分配政策”。 （八）其余答允事项 1、防行同业折做的答允 发止人控股股东、真际控制人陈航向发止人出具了《对于防行同业折做答允 函》，参阅原招股注明书“第七节 同业折做取联系干系买卖”之“一、同业折做”之 “（二）控股股东、真际控制人对于防行同业折做的答允”。 2、标准联系干系买卖的答允 发止人控股股东、真际控制人陈航及持有 5%以上股份的次要股东财政信息 核心及北京真地向发止人出具了《对于标准联系干系买卖的答允函》，参阅原招股说 明书“第七节 同业折做取联系干系买卖”之“六、持有公司 5%以上股份的股东对于 标准联系干系买卖的答允”。 3、不谋务真际控制人职位中央的答允 持有发止人 5%以上股权的股东财政信息核心、北京真地向发止人出具了《关 于不谋务真际控制人职位中央的答允函》，参阅原节之“六、持有发止人 5%以上股份 的次要股东及真际控制人的根柢状况”之“（一）真际控制人、控股股东的情 况”。 4、有关社会保障交纳的答允 为保障发止人及其余股东的正当权益，发止人的控股股东及真际控制人陈航 出具了《对于社会保险和住房公积金补缴等义务承当的答允书》，答允：“若博思 软件及其子公司将来果报告期内为员工交纳社会保险金、住房公积金不够标准而 被相关主管部门要求补缴或惩罚大概遭受其余丧失，自己将全额承当由此孕育发作的 补缴责任及遭受的任何惩罚或经济丧失。正在博思软件及其子公司被相关主管部门 要求补缴大概承当之日起的三十日内，大概遭受的其余丧失确定之日起的三十日 内，自己将向博思软件及其子公司做出弥补。” （九）对于答允履止的约束门径 发止人及其控股股东、公司董事、监事及高级打点人员等义务主体未能履止 答允时的约束门径，拜谒原招股注明书“严峻事项提示”之“五、发止人及其控 1-1-85 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 股股东、公司董事、监事及高级打点人员等义务主体未能履止答允时的约束措 施”。 截至原招股注明书签订日，发止人、发止人股东、真际控制人、发止人董事、 监事、高级打点人员及其余焦点人员及原次发止的中介机构均严格固守并履止了 有关答允。 1-1-86 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 第六节 业务和技术 一、发止人的主营业务、次要产品和效逸及厘革状况 （一）公司的主营业务、次要产品和效逸 公司的主营业务为软件产品的开发、销售取效逸，是我国非税收出信息化建 设的龙头企业之一，次要效逸于财政票据电子化打点、政府非税收出打点信息化 及大众缴费效逸规模，为财政票据用票单位、各级财政部门供给财政票据电子化 打点及政府非税收出信息化打点相关的软件产品和效逸，正在此根原上通过公司自 主研发的 e 缴通大众缴费网取执支单位网上业务系统、非税收出打点系统和银止 网上付出系统的互联互通，为社会公寡供给大众缴费、网上业务解决及相关删值 效逸。 非税收出是指除税支以外，由各级政府、国家构制、事业单位、代止政府职 能的社会集体及其余组织依法操做政府权利、政府信用、国家资源、国有资产或 供给特定大众效逸、准大众效逸等而得到并用于满足社会大众须要或准大众须要 的财政资金，是政府财政收出的重要构成局部，是政府参取黎民收出分配和再分 配的一种模式。次要蕴含止政事业性支费、政府性基金、国有资源和国有资产有 偿运用收出、国有成原运营支益、彩票公益金、罚充公入、以政府名义接管的捐 赠收出、主管部门会合收出以及政府财政资金孕育发作的利息收出等。正在当前世界上 的确所有国家，非税收出均为国家财政收出的重要资金起源，是政府供给大众服 务和产品以及国家施止财政政策和停行宏不雅观调控的次要技能花腔之一。 自 2001 年以来，我国各级财政部门依据财政国库打点制度变化的要求，正在 标准财政票据止为，删强政府非税收出征支打点和建设健全监视打点体制等方面 停行了很多信息化建立的摸索和变化。2012 年，财政部要求依据“金财工程” 建立布局，依托计较机和网络技术技能花腔，标准政府非税收出和财政票据打点，进 一步敦促了我国非税收出信息化建立的进程。针对财政票据电子化打点变化及非 税收出打点信息化建立历程中的详细目的，公司先后开发了财政票据电子化打点 软件、非税收出支缴打点系统、非税收出政策打点系统、博思大众缴费平台等系 1-1-87 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 列产品及效逸，真现了软件信息技术取财政票据电子化及非税收出支缴打点业务 的深度融合。公司通过其产品和效逸，一方面有助于各级财政部门和用票单位规 范非税收出支缴止为，进步支缴效率，降低支缴老原，成立效逸型政府便民利民 的形象，另一方面有助于社会公寡降低缴费老原，简化缴费手续，搭建起征缴机 关取社会公寡之间的桥梁，具有劣秀的社会效益和经济效益。 公司的次要产品和效逸的详细状况如下： 主营产品/效逸分类 效逸对象 代表产品 国家构制、事业单位、卫生 财政票据电子化打点软件 政府非税收出 教育部门、具有大众打点或 非税收出支缴打点系统 政府 非 税 打点使用 者大众效逸原能性能的社会团 收出 管 理 体及其余组织 非税收出政策打点系统 信息 化 及 大众 缴 费 社会公寡、国家构制、事业 大众缴费、网上 效逸 单位、卫生教育部门、具有 博思大众缴费平台打点系 业务解决及相 大众打点大概大众效逸职 统 关删值效逸 能的社会集体及其余组织 国家构制、事业单位、卫生 止政事业单位资产打点信 教育部门、具有大众打点或 财政打点信息化软件 息系统、政府采购平台、 者大众效逸原能性能的社会团 财务打点软件等 体及其余组织 注：上表中代表产品非特指软件产品登记证书或软件著做权所对应的某项软件。下同。 信息化建立是标准财政票据止为、删强非税收出打点、进步非税收出征缴效 率的重要技能花腔。公司通过各类产品的有效跟尾，能够真现财政部门、用票单位、 代支银止致使社会公寡的真时联网，建设起“单位开票、银止代支、财政统管、 真时监视、源头折成、主动缴库”的政府非税收出信息化打点体系，确保政府非 税收出按规定实时、精确、足额上缴国库或财政专户，真现了征缴环节的便民利 民，为进步政府非税收出打点的科学化、信息化水平阐扬了重要做用。公司的代 表性产品简介如下： ①财政票据电子化打点软件是以“电子开票，主动核销，全程跟踪，源头控 制”为设想理念，给取智能卡加密技术和网络技术，将财政票据打点由本来的手 工收配，晋级为对财政票据全生命周期的电子化打点，真现“以票管费”的信息 化打点系统。该软件真现了对财政票据申请、印制、登记、入库、核发、出库、 运用、缴库、保管、审验、核销、销誉等全历程的监控，打点领域涵盖非税收出 类票据、结算类票据及其余财政票据等所有财政票据，具备电子开票、主动核销、 资金监禁、统计阐明等罪能。 ②非税收出支缴打点系统是以非税收出的支费名目及支费范例为监禁根原， 1-1-88 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 以财政票据电子化打点、票款分袂为技能花腔，真现政府非税收出标准化、精密化、 科学化打点，同时删强财政资金监视、简化支缴步调的信息化打点系统。该系统 操做互联网技术将各级财政部门、用票单位、代支银止有关的支款信息数据有机 联络起来，真现了用票单位真时正在线开票、代支银止真时正在线代支缴款，系统自 动停行清理、划转、对账，对财政资金正在各个环节、各个流转历程停行真时动态 管控。取传统的线下打点形式相比，具有鲜亮劣势：A.给取统一核心数据库打点 形式，对用票单位开票额、用票单位应缴额、用票单位真缴额、用票单位欠缴额、 银止支款额、银止滞留额、财政真支额停行真时、动态的监控；B.给取间接解缴 和会合汇缴两种解缴形式，撑持自助末端、POS 刷卡、网上缴费等多种缴款方式， 高效而且便民。 ③非税收出政策打点系统是通过建设统一的支费文件库、支费名目库、名目 范例库和名目分红信息等相关根原信息库；依托非税收出支缴打点系统、财政票 据电子化打点软件，动态更新非税收出的执支名目、支费范例、资金性量和分红 等打点信息，监禁各级财政、单位实时、精确地落真各类支费政策，真现非税支 入源头管控的打点系统。 非税收出支缴打点系统通过取财政票据电子化打点软件、非税收出政策打点 系统严密跟尾，真现财政部门、用票单位、代支银止真时联网，以统一的非税支 入政策库为根原，建设起“单位开票、银止代支、财政统管、真时监视、源头分 解、主动缴库”的政府非税收出信息化打点体系，确保政府非税收出按规定实时、 精确、足额上缴国库或财政专户，为进步政府非税收出打点的标准化、精密化、 科学化阐扬重要做用。非税收出打点信息化真践模型取焦点流程如下图所示： 1-1-89 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 e 缴通大众缴费网是正在非税收出打点使用效逸根原上，为社会公寡及缴费单 位供给便利、一站式的缴费、网上业务解决及相关删值效逸。 财政票据电子化打点软件和非税收出支缴、政策打点系统使用于非税收出的 片面业务打点，它取公司其余软件产品和效逸同属于电子政务规模；大众缴费服 务平台则是电子政务和大众效逸信息化订融合的一个细分规模。 （二）公司的主营业务厘革状况及次要展开过程 1、主营业务厘革状况 公司自创建以来，主营业务接续专注于电子政务规模所属的财政打点信息化 细分规模，未发作严峻厘革。 2、公司主营业务展开过程及布局 第一阶段（2001-2003 年）：公司草创阶段，为财务打点及会计会合核算软 件供给商 公司创设于 2001 年，正在国家鼎力敦促财政打点信息化的政策布景下，公司 顺应那一政策趋势，先后开发了财务打点软件、会计会合核算软件、学生支费管 理软件等产品，并正在福建省内停行推广，获得用户的高度否认，为公司正在财政信 息化规模的业务展开奠定了根原。 那一阶段，公司是福建省止政事业单位财务打点及会计会合核算软件的次要 供给商之一。 第二阶段（2003-2008 年）：公司业务专注于财政打点信息化规模，逐步推 出财政票据电子化打点软件、非税收出支缴打点系统等焦点产品，成为福建省 该规模的龙头企业。 2003 年初步，依据《财政部对于删强财政非税收出打点的通知》 财综【2004】 53 号）、《福建省财政厅、监察厅对于片面推进财政票据电子化打点变化的通知》 （闽财综【2005】14 号）等文件，福建省财政厅正在全省领域片面推止财政票据 电子化打点变化。公司以此为契机，借鉴国家对删值税“科技加打点”的技能花腔和“以 票控税”的作法，给取智能加密卡及相关技术，研发了财政票据电子化打点软件， 并乐成正在福建省领域内获得片面推广。同时，公司针对非税收出的打点需求，适 时开发了非税收出支缴打点系统、非税收出政策打点系统等，进步了各级财政部 1-1-90 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 门对非税收出打点的标准化、精密化水平。公司产品正在删强政府非税收出征管方 面阐扬了重要做用，遭到福建省财政厅的否认，并相继正在江西省、北京市、黑龙 江等省市推广。 那一阶段，公司基于对财政票据监禁及非税收出打点的政策要求及打点难点 的深化了解，独创性地提出以财政票据电子化为技能花腔来处置惩罚惩罚非税收出支缴环节的 难点，产品的开发理念从简略的信息支罗改动成“以票管费、以票促支”的思路。 从而真现公司的产品由财政票据电子化打点，逐渐扩展到非税收出打点，迅速发 展成为福建省政府非税收出打点信息化规模的龙头企业。公司正在原阶段积攒的技 术、人才、打点和效逸经历成为将来向全国推广的根原。 第三阶段：（2008 年至今）：公司业务推向全国，焦点业务由财政票据电子 化打点扩展到非税收出片面业务打点的信息化，成为该规模的全国出名企业， 并向大众缴费效逸业务延伸。 跟着全国领域内非税收出标准化打点及财政票据电子化打点变化的不停推 进，公司将福建地区正在财政票据电子化打点方面的使用经历及对非税收出打点信 息化使用的成熟形式，取各地的真际需求相联结，将公司的产品推广至北京、黑 龙江、江西、云南、广西、重庆、新疆、青海、甘肃、西藏等十多个省、自治区 和曲辖市和财政部内各部门及各中曲构制委办局单位，与得用户的高度评估，并 遭到财政、监察等相关部门的否认。同时，针对政府非税收出打点及财政票据电 子化打点变化推进历程中显现的新需求，照真现政府非税收出片面业务打点的真 时、动态监禁和数据共享等罪能，公司进一步研发了基于互联网的会合式财政票 据电子化打点系统（网络版）和非税收出支缴、政策打点系统，较好地满足了新 需求；此外，通过控股兼并华兴科技，富厚了公司取财政打点信息化相关的产品 线。此阶段，公司取非税收出打点相关业务不停扩充，并逐步建设了公司正在原事 域的折做劣势，成为财政票据电子化打点及非税收出打点信息化使用规模的全国 出名企业。 “以效逸社会公寡为核心，加速效逸向下层延伸，提升效逸效率和量质，使 电子政务惠及全民”是电子政务的展开标的目的，公司紧跟电子政务的展开趋势，积 极研发 e 缴通大众缴费网等大众缴费效逸产品，为社会公寡正在缴费、网上业务办 理等繁琐手续供给一站式效逸，真现了便民效逸；同时也为执支单位真现了高效、 1-1-91 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 便利的打点方式。e 缴通大众缴费网等效逸的推广，使公司的客户领域从各种财 政票据用票单位、各级财政部门拓展到宽广社会公寡，公司业务也初步向大众缴 费效逸规模延伸。 （三）公司次要产品和效逸取删强政府非税收出标准打点的干系 1、政府删强非税收出打点的布景和意思 （1）政府非税收出界说及其正在大众财政中的重要职位中央 非税收出是政府财政收出的重要构成局部。正在我国，非税收出详细蕴含以下 几多类： 类别 详细注明 指国家构制、事业单位、代止政府原能性能的社会集体及其余组织根 止政事业性支费 据国家法令、止政法规、处所性法规等有关规定，向国民、法人 和其余组织支与的用度 法令、法规规定和经国务院或财政部核准的政府性基金（资金、 政府性基金 附加） 是指各级政府及其所属部门依据法令、法规、国务院和省、自治 区、曲辖市人民政府及其财政部门的规定，设立和有偿出让地皮、 国有资源有偿运用收出 海域、矿产、水、丛林、旅游、无线电频次以及都市市政大众设 施和大众空间等国有无形或有形资源的开发权、运用权、勘查权、 开采权、特许运营权、冠名权、告皂权等得到的收出 是指国家构制、事业单位、代止政府原能性能的社会集体、党团组织 国有资产有偿运用收出 依照国有资产打点规定，对其牢固资产和有形资产出租、发售、 出让、转让等得到的收出 蕴含国有原钱分享的企业利润，国有股股利、盈余、股息，企业 国有成原运营支益 国有产权（股权）发售、拍卖、转让支益和依法由国有成原享有 的其余支益，未革新国有企业脏资产发售收出 政府为撑持社会公益事业展开，通过发止彩票筹集的专项财政资 彩票公益金 金 罚充公入 法令、法规和止政规章规定的罚充公入和罚没物资变价收出 政府及社会机构以政府名义承受的非定向馈赠钱币收出，不蕴含 馈赠收出 定向馈赠钱币收出、真物馈赠收出 指国家构制、真止公务员打点的事业单位、代止政府原能性能的社会 主管部门会合收出 集体及其余组织，经同级财政部门赞成会合所属事业单位上缴的 收出 政府财政资金孕育发作的利 是指税支和非税收出孕育发作的利息收出 息收出 量料起源：财政部网站 1-1-92 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 正在的确所有国家，政府非税收出均是财政收出不成或缺的重要构成局部，果 此，列国均十分器重非税收出的征支和打点制度的建立和施止，设想科学、标准、 通明的非税收出征管不只可以供给牢靠的收出起源，另有利于促进公安然沉静效率。 依据 2006 年至 2014 年期间财政部公然发布的信息，2007 年政府非税收出 总额为 5,699.81 亿元，占当年财政收出的比重为 11.11%，到 2013 年政府非税支 入总额抵达 18,646 亿元，占当年全国财政收出的比重升至 14.44%，2014 年全年 或许非税收出总额抵达 21,192 万元，占当年全国财政收出的比重升至 15.10%； 此外，从处所政府非税收出占处所财政收出的比重来看，处所政府财政收出起源 更多来自于非税收出，如：2013 年处所财政收出总额为 68,969 亿元，此中处所 政府非税收出为 15,106 亿元，占比达 21.90%；2014 年处所财政收出总额为 75,860 亿元，此中处所政府非税收出为 16,720 亿元，占比达 22.04%。连年来政府非税 收出涌现连续删加的态势，详细状况如下图所示： 量料起源：财政部网站 连年来，正在兴隆国家，如美国、加拿大等，联邦政府层面的非税收出删加情 况取我国非税收出的展开趋势根柢一致，即非税收出金额删加较快，正在财政收出 中占比显著进步，对非税收出的器重水平日益进步。1994 财年到 2012 财年，美 国联邦政府非税收出由 1,517 亿美圆删多到 4,578 亿美圆，年均删加 6.3%，鲜亮 高于同期税支收出 3.7%的删幅，占联邦政府财政资源的比重由 10.9%进步到 16.3%。同期，加拿大联邦政府非税收出由 110 亿加元删多到 330 亿加元，年均 删加 6.9%，赶过同期税支收出 3.8%的删幅，占联邦财政资源的比重由 8.0%回升 1-1-93 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 到 13.2%。（量料起源于：财政部财政票据监禁核心《美国、加拿大政府非税支 入及其票据打点考查报告》） （2）删强政府非税收出打点的布景 删强政府非税收出打点，有利于健全“一体两翼”的大众财政体系。“一 体”即大众财政体制，“两翼”即以税支收出为主体、政府非税收出为有力补充 的大众财政收出体系和以酬报原的大众财政支入体系。就大众财政收出体系来 说，我国已建设了比较完善的税支体系，但现阶段政府非税收出打点落真还不到 位，正在一定程度上影响了非税收出的形象和大众财政体系的构建，影响了政府宏 不雅观调控水平的丰裕阐扬，晦气于黎民经济安康稳健地展开。 变化开放以来，地方政府将非税收出打点权逐步下移，造成为了大局部非税支 入由各级政府及相关部门自支、自用、自管的打点体制，那种体制正在初期曾有效 进步了执支单位的积极性，确保了非税收出的有效支缴，有力声援了我国社会经 济的建立取展开。但是，跟着政府非税收出范围及领域的扩充，对非税收出的管 理也显现了诸多灾题：一方面是非税收出名目多，支费范例复纯，资金范围宏壮， 不只招致支缴任务十分极重，而且难以施止有效的打点，正在业务解决、资金监控、 资金清分、决策撑持等方面均存正在较大艰难；另一方面由于征管部门人员有余， 且次要以手工收配、巡视监视方式为主，征管技能花腔相对落后，可能显现小局部执 支单位隐匿、转移、截留、坐收、调用非税资金等问题，招致难以真现对非税支 入综折、标准、科学的打点。果此，必须折时应用信息化技能花腔进步打点效率，提 升监禁力度，从而整体出息步非税收出打点的标准化、精密化及信息化水平。 （3）政府删强非税收出打点的相关要求 国家高度器重政府非税收出的标准打点，财政部于 2004 年发布了《财政部 对于删强非税收出打点的通知》（财综【2004】53 号），要求各级政府删强非税 收出打点，完善非税收出支缴及打点方式，真现各级部门取代支银止间非税收出 支缴信息联网，删强政府非税收出票据打点，推进财政票据电子化变化，健全政 府非税收出监视检查机制。2009 年，财政部进一步发布了《财政部对于深入地 方非税收出支缴打点变化的辅导定见》（财库【2009】1 号）推进政府非税收出 打点的深入。要求依照构建大众财政打点形式的标准，正在清算支费名目、变化票 据打点、完善止政审批制度的根原上，建设以先进信息技术为依托的“单位开票、 1-1-94 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 银止代支、财政统管、真时监视”的政府非税收出打点体制，处所各级财政部门 要完善通过非税收出支缴打点信息系统支缴非税收出的方式，并将其做为非税支 入支缴的次要方式，确保政府非税收出打点的法制化、标准化，真现政府财政性 资金的“国家所有、政府调控、财政打点”的目的，进步非税收出打点的科学化、 精密化水平。2012 年 12 月，财政部发布《对于印发〈对于推进财政票据电子化 变化的方案〉的通知》（财综【2012】104 号），明白要求统一布局、分步施止财 政票据电子化变化。2013 年 4 月，财政部进一步发布《对于地方部门和单位开 展财政票据电子化变化试点工做的通知》（财综【2013】46 号），要求正在地方部 门和单位施止财政票据电子化变化试点工做，并落真国家量质监视查验检疫总局 等 19 家单位为第一批试点单位。 （4）财政票据及其电子化打点正在政府非税收出打点中的重要做用 ①我国财政票据的品种、折用领域和打点体制 正在我国，财政部门是财政票据的主管部门。此中：财政部卖力全国财政票据 打点工做，承傍边央单位财政票据的印制、发放、核销、销誉和监视检查等工做， 辅导处所财政票据打点工做；省、自治区、曲辖市人民政府财政部门卖力原止政 区域财政票据的印制、发放、核销、销誉和监视检查等工做，辅导下级财政部门 财政票据打点工做；省级以下财政部门卖力原止政区域财政票据的申领、发放、 核销、销誉和监视检查等工做。财政票据的品种和折用领域如下： 品种 折用领域 止政事业单位依法支与政府非税收出时开具的通用 非税收出通用票据 凭证 特定的止政事业单位依法支与特定的政府非税收出 非税收出类 时开具的公用凭证。次要蕴含止政事业性支费票据、 非税收出公用票据 票据 政府性基金票据、国有资源（资产）收出票据、罚没 票据等 施止政府非税收出支缴打点制度变化的止政事业单 非税收出正常缴款书 位支缴政府非税收出时开具的通用凭证 止政事业单位正在发作久支、代支和单位内部资金往来 结算类票据 资金往来结算票据 结算时开具的凭证 国家构制、公益性事业单位、公益性社会集体和其余 公益事业馈赠票据 公益性组织依法承受公益性馈赠时开具的凭证 其余财政票 非营利医疗卫朝气构处置惩罚医疗效逸得到医疗收出时 据 医疗支费票据 开具的凭证 社会团领会费票据 依法创建的社会集体向会员支与会费时开具的凭证 1-1-95 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 其余应该由财政部门 其余 打点的票据 ②财政票据电子化打点变化正在删强非税收出打点中的重要做用 财政票据是政府非税收出业务的重要凭证，财政票据打点是政府非税收出管 理的根原性、源头性工做。晚期的财政票据正在打点历程中，存正在诸多不完善之处， 如：票据损失状况；财政票据运用品种不精确，票据混开、串用，超出领域运用； 领用后历久不验票，跨年度运用，或不加入财政票据年检；执支单位私自印制、 伪造财政票据，运用犯警财政票据大概不依照规定开具财政票据；存正在错填、漏 填、书写不标准等状况。通过施止财政票据电子化打点变化，可以建设一套完好、 统一、标准、系统的财政票据打点体系及电子化系统，删强财政票据从印制、发 放、开具、核销、销誉的全历程打点，从而真现对财政票据止为的有效打点。 财政票据打点对政府非税收出打点具有源头控制的重要意思，财政票据电子 化打点变化可以为政府非税收出标准打点供给有效的根原技能花腔。 2、公司产品和效逸正在财政票据打点及政府非税收出打点中的重要做用 公司的财政票据电子化打点软件借鉴删值税通过“科技加打点”和税控拆 置的“以票控税”的详细作法，正在支费政策和财政票据两方面着手删强政府非税 收出的源头打点，以财政票据的电子化打点为切入点，逐步施止以“电子开票， 主动核销，全程跟踪，源头控制”为焦点的财政票据电子化打点变化，从而抵达 “以票管支”、“以票促支”的打点宗旨。 公司的非税收出支缴打点系统以财政部门各种支费票据和统一的缴款书票 据为源头，以代支银止为桥梁，以财政部门对非税收出的综折监禁为焦点，操做 计较机网络和智能加密卡，构架“单位开票、银止支款、财政统管”的非税收出 支缴打点形式，真现适应大众财政要求的非税收出标准支缴体系。 公司的非税收出政策打点系统通过逐步对全国各地各层次财政系统的非税 收出停行数据化打点，可以进步征支人员的业务水平，为支缴环节供给撑持；更 重要的是，通过历久的数据积攒和更新，可以删强非税收出征管的信息表露，提 高打点通明度，可以停行数据归集和阐明，为清算整折支费名目供给撑持，最末 为厘清非税收出定位、确定非税收出打点准则、敦促我国非税收出立法起到一定 做用。 从真际罪效来看，福建、黑龙江、云南和江西等片面推广使用原公司产品的 1-1-96 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 省份，正在财政票据监禁及政府非税收出的征支取打点方面均真现了较好的罪效： （1）截至 2011 年三季度，福建省应施止财政票据电子化变化的单位数 18,450 个，此中已真止的单位数 18,300 个，完成率 99.19%，全省通过原公司财政票据 电子化打点变化系统累计支与资金 8,079.2 亿元，归入专户、国库或单位账户资 金 8,078.33 亿元，入库率 99.99%。通过施止票据网络化打点，全省非税收出保 持高速删加态势，2012 年非税收出抵达 1,760 亿元，比 2005 年删加了 3.31 倍。 （量料起源：福建省财政厅、财政部网站） （2）2009 年 11 月，黑龙江初步启动财政票据打点电子化系统建立工做， 截至 2010 年底根柢完成省、市、县（区）三级财政票据打点电子化系统建立。 2011 年，黑龙江全省估算内非税收出真现较快删加，片面完成估算内非税收出 878.6 亿元，较上一年删支 212 亿元，删加 31%。（量料起源：黑龙江省财政厅网 站） （3）云南省从 2010 年初，正在全省领域内统一推广运用原公司的财政票据信 息化打点软件，当年即真现了非税收出的快捷删加，2011 年片面真现非税收出 684.3 亿，较 2010 年删加 42.00%。（数据起源：云南省财政厅网站） （4）2010 年 3 月份以来，江西省正在全省领域内推止了财政票据电子化打点 变化，截至 2010 年 8 月 31 日，江西省、市、县及局部乡（镇）共有 18,150 个 用票部门和单位（此中省级 989 个）完成为了财政票据电子化打点变化，所波及的 各种财政票据全副归入电子化打点，笼罩开票站点达 28,197 个。2011 年江西省 全省真现非税收出 1,187.7 亿元，较 2010 年删加 197 亿，删加率 19.9%。（量料 起源：江西省财政厅网站） 公司的产品正在非税收出打点变化中阐扬了重要做用，获得财政、监察等相关 部门的否认，为公司赢得了劣秀的口碑。财政部财政票据监禁核心运用了原公司 的财政票据电子化打点软件。财政部、监察部、国家反贪污侵蚀局正在其官方网站 推介了由原公司供给产品和效逸的福建省财政票据电子化变化经历及成绩。 2014年1月，公司中标财政部信息网络核心委托招标的“国库支付系统晋级 完善名目—非税收出支缴打点系统晋级改造名目”，该名目乐成施止后即使用于 财政部内各部门和各中曲构制委办局单位，将对全国各地财政部门进一步提升非 税收出支缴打点水平，建设较为先进的非税收出支缴电子化打点方式供给样板工 程并起到示范性做用。 1-1-97 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （四）公司次要产品和效逸取大众缴费效逸的干系 1、大众缴费效逸取大众效逸信息化的干系 （1）大众效逸的界定 大众效逸蕴含根原大众效逸和社会大众效逸。详细如下： 类别 详细注明 根原 通过国家权利介入或大众资源投入，为国民及其组织供给处置惩罚消费、糊口、展开和 大众 娱乐等流动都须要的根原性效逸。譬喻：供给水、电、气，交通取通讯根原设备， 效逸 邮电取气象效逸、都市应急打点、数字都市、聪慧都市等 社会 通过国家权利介入或大众资源投入为满足国民的社会展开流动的间接须要，满足公 大众 民的保留、糊口、展开等间接需求所供给的效逸。譬喻：教育培训、就业效逸、科 效逸 学普及、医疗卫生、社会保障、社会福利以及环境护卫等 （2）大众效逸信息化取电子政务的干系 大众效逸信息化是国家书息化和社会信息化的重要构成局部，应付进步大众 效逸效率、促进社会公平、保障和改进民生、建立社会主义谐和社会都具有重要 意思。大众效逸信息化是以社会公寡为效逸对象，整折和操做先进的信息技术和 效逸资源，透过社会大众效逸信息系统和网络平台，为社会公寡供给高效、方便、 均衡、劣异的大众效逸，进步全社会的效逸水和善效逸效能。 大众效逸信息化是电子政务的延伸：①从内容来看，电子政务次要是为了提 高政府的宏不雅观调控和市场监禁水平、进步碾儿政打点效率，而大众效逸信息化则主 要是为社会公寡供给相关效逸资源；②从效逸对象来看，电子政务次要效逸于政 府自身和止政相对人，而大众效逸信息化名目则次要效逸于社会公寡；③从网络 建立来看，电子政务但凡要依托专门的信息网络及效逸设备，而大众效逸信息化 次要依托互联网以及现有的下层组织打点网络。大众效逸信息化的笼罩面更广， 效逸对象数质更多。通过大众效逸信息化可以不停提升下层政务工做人员电子政 务使用才华，生长“一站式”效逸，为社会公寡供给便捷劣异、多方式、全方位 的效逸，进步下层效逸水平，促进根柢大众效逸体系建立展开。 （3）大众缴费效逸平台取大众效逸信息化的干系 大众缴费效逸平台为社会公寡供给一站式大众缴费、网上业务解决及其余删 值效逸，正在教育、医疗、交通等社会大众效逸以及水电气、电讯等根原大众效逸 规模均存正在宽泛的使用空间，是大众效逸信息化的重要模式之一。跟着我国互联 1-1-98 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 网迅速展开，网民范围快捷扩充，网上业务平台、网上付出等使用越来越宽泛。 市场潜力较大的大众缴费效逸平台正在普及推广后能够孕育发作极大的社会效益和经 济效益。 正在社会效益方面，大众缴费效逸波及千家万户，公司的大众缴费效逸平台能 够供给全天 24 小时真时正在线的效逸，让社会公寡正在网上轻松地完成缴费、网上 业务解决及其余删值效逸，享受高效、便利、低碳的大众效逸，一方面大大进步 了公寡的处事效率，另一方面也提升了政府的效逸形象。 正在经济效益方面，通过供给一站式网上效逸，为社会公寡勤俭了大质老原。 仅以福建省为例，正在每年数亿人次的大众缴费流动中若有 3,000 万笔通过平台进 止网上缴款，按本无形式，缴款人需到用票单位开具缴款书，再到银止柜台缴款， 再回到用票单位出具凭证；而使用大众缴费效逸平台，缴款人仅需正在网上花 1-2 分钟便可完成缴费。以每笔均匀耗损 1 小时，15 元光阳老原、4 元交通老原的经 验数据计较，可勤俭社会老原约 5.7 亿元。另外，大众缴费效逸平台也省去银止 代支代付的老原。该平台如正在全国领域推广，将孕育发作弘大的社会效益和经济效益。 2、公司次要产品和效逸取大众缴费效逸的干系 公司的大众缴费效逸是由非税收出打点使用业务展开延伸而来的。政府非税 收出打点使用面向国家构制、事业单位、卫生教育部门、具有大众打点大概大众 效逸原能性能的社会集体及其余组织，正常状况下，非税收出征支的另一面就对应着 社会公寡的缴费业务。跟着政府部门积极推进效逸型政府的建立以及公司非税支 入打点产品正在各单位的宽泛使用，公司具备将业务从征支环节（单位）向交纳环 节（公寡）扩展的自然劣势，并使公司能够借助于黏性较强、劣势突出的非税支 入类缴费业务向其余大众效逸缴费业务拓展，为公司成顿时域笼罩面较广，业务 领域较为片面的大众缴费效逸平台打下根原。下图反映了原公司通过非税收出管 理产品为宽广社会公寡供给效逸的形式。 1-1-99 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 大众缴费效逸平台将止政事业单位、卫生教育部门、社会集体、协会、学会 等支费单位、金融时机谈社会公寡连贯正在一起，为社会公寡供给交通、教育、医 疗等规模的大众缴费效逸。果此，公司的大众缴费效逸业务是非税收出打点使用 业务正在效逸领域的延伸和效逸对象的拓展，两者严密联络，有机共同，怪异为用 户供给标准、高效、便利的信息化效逸。 具备自有的业务解决网站的执支单位，真现网上业务解决及缴费的业务流程 如下： 不具备自有的业务解决网站的执支单位，真现网上业务解决及缴费的业务流 程如下： 1-1-100 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 3、公司正在大众缴费效逸规模的劣势 公司正在大众缴费效逸规模的劣势次要体如今以下三个方面： （1）公司领有富厚的止业经历及深厚的用户根原 公司是全国较早进入政府非税收出打点信息化及大众缴费效逸规模的软件 供给商之一，业务次要分布正在福建、北京、江西、黑龙江、广西、云南、重庆、 新疆等省、市、自治区，累计领有近十万家用户，并曲接为赶过数亿人次供给缴 费效逸，领有富厚的止业经历。通过业务和客户的积攒，公司不仅深化了解大众 缴费效逸的业务流程，为开发更贴近需求、更好的大众缴费效逸平台积攒了经历， 而且还为公司运营形式的翻新，建设并通过大众缴费效逸平台等为社会公寡供给 信息化效逸奠定了的用户根原。 （2）公司积攒了特定规模网上缴费的技术劣势 大众缴费效逸平台要为社会公寡供给交通、教育、医疗等方面的网上缴费、 业务解决和相关删值效逸，正在技术上要求满足多方面的使用需求，次要蕴含：收 持多种收流网上付出方式和智能末端方法；海质数据办理才华；集成执支单位内 部业务系统，并取财政部门、金融部门业务系统对接；安宁保障微风险控制体系。 公司多年来造成的各类业务系统对接才华，技术安宁层面（蕴含物理层、网络层、 系统层、使用层和数据层的安宁控制）和安宁打点层面相联结的才华能够间接应 1-1-101 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 用于大众缴费效逸平台，另外，公司针对网上缴费的业务特点，研发了 REST 架 构、分布式数据一致性中间件、电子票据云存储等技术，处置惩罚惩罚了跨系统接入、多 用户高并发、大数据存储等技术难题，积攒了大众缴费效逸规模的技术劣势。 （3）公司本有业务造成为了较强的排他性 公司现有的财政票据电子化打点软件及非税收出打点系统正在全国领域内得 到了较为宽泛的使用，使得执支单位对公司的大众缴费效逸平台具有较强的黏 性。由于公寡缴费和非税收出征支存正在一体两面的干系，乐成的大众缴费效逸平 台必然依托执支单位内部的信息化系统及其取财政部门、商业银止的系统对接， 果此财政票据电子化打点软件及非税收出支缴打点系统的软件和效逸供给商均 有较强的自然劣势，及正在原身市场内相对的排他性，折做者数质很少，容易抢占 市场先机。 （五）发止人主营业务收出的形成 报告期内发止人营业务收出形成状况如下： 单位：万元 2015 年 2014 年 2013 年 产品 收出 占比 收出 占比 收出 占比 软件开发取销售 4,746.40 30.98% 5,126.04 42.71% 4,064.15 43.35% 技术效逸 8,775.50 57.28% 6,118.61 50.98% 4,981.46 53.14% 硬件及耗材等销售 1,705.42 11.13% 722.97 6.02% 282.82 3.02% 主营业务收出 15,227.33 99.40% 11,967.62 99.72% 9,328.43 99.51% 其余业务收出 92.43 0.60% 33.57 0.28% 45.93 0.49% 营业收出 15,319.75 100.00% 12,001.19 100.00% 9,374.36 100.00% （六）发止人的次要运营形式 公司处于软件和信息技术效逸业，主营业务为软件产品的开发、销售取效逸， 次要效逸于财政票据电子化打点、政府非税收出打点信息化及大众缴费效逸领 域，为财政票据用票单位、各级财政部门供给财政票据电子化打点及政府非税支 入信息化打点相关的软件产品和效逸，正在此根原上通过公司自主研发的 e 缴通公 共缴费网取执支单位网上业务系统、非税收出打点系统和银止网上付出系统的互 联互通，为社会公寡供给大众缴费、网上业务解决及相关删值效逸。公司收出的 次要起源是销售上述软件产品并供给后续运维效逸，并以此获与利润和现金流。 次要运营形式详见原节之“四、发止人主营业务详细状况”之“（四）发止人的 1-1-102 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 次要运营形式”。 二、发止人所处止业根柢状况 （一）公司所属止业 依据中国证监会《上市公司止业分类指引》，公司所属止业为“I 信息传输、 软件和信息技术效逸业65 软件和信息技术效逸业”。 依据《黎民经济止业分类》（GB/T 4754-2011），公司所属止业为“I 信息传 输、软件和信息技术效逸业65 软件和信息技术效逸业－6510 软件开发”。 （二）止业主管部门及监禁体制 原公司所属止业止政主管部门是家产和信息化部。家产和信息化部卖力钻研 制订国家书息财产展开计谋、方针政策和总体布局；拟定原止业的法令法规，发 布止政规章；组织制订原止业的技术政策、体制和范例等；辅导止业技术翻新和 技术提高；拟定并组织施止软件、系统集成及效逸的技术标准和范例；推进软件 效逸外包；敦促软件大众效逸体系建立；辅导、协调信息安宁技术开发；敦促运 维效逸体系建立等。 软件止业的止业自律组织是中国软件止业协会及遍地所协会、各规模分会， 其次要原能性能是受政府主管部门委托，对各地软件企业认定机构的认定工做停行业 务辅导、监视和检查，并卖力软件止业的市场钻研、信息交流、止业统计、政策 钻研等方面的工做；处置惩罚财产及市场钻研；对会员单位的大众效逸；对止业自律 停行打点；代表会员向政府部门提出财产展开倡议等。 （三）止业法令法规及相关政策 1、软件止业相关法规及政策 我国政府从来高度器重软件止业的展开，将软件止业列为国家计谋性财产， 陆续发表了一系列法令法规和撑持政策，正在软件止业的研发投入、税支劣惠、金 融撑持、政府采购、知识产权和人才建立等方面出台了片面的扶持政策，为软件 止业展开建设了劣秀的政策环境。软件止业的次要法规政策如下： 序号 光阳 文件称呼 次要内容 1-1-103 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 序号 光阳 文件称呼 次要内容 确定软件企业认定条件和步调，得到软件企业 《软件企业认定打点办 认定证书的软件企业，可向有关部门申请解决 1 2013 年 法》（工信部联软【2013】 相应手续并按相关规定享受激劝政策相关规 64号） 定享受激劝政策 布局明白提出，财产展开的目的是到2015年， 业务收出冲破4万亿元，占信息财产比重抵达 《软件和信息技术效逸 25%，年均删加24.5%以上。正在政府引导、企 2 2012 年 业“十二五”展开规 业展开、财产培养、人才建立方面提出了明白 划》（家产和信息化部） 的展开目的和撑持门径，将促进软件财产真现 新一轮的凌驾式展开。 删强要害焦点技术研发，培养计谋性新兴产 业；敦促先进折用技术使用，促进财产劣化升 《高新技术财产化及其 级；促进形式翻新和技术集成，加速展开现代 环境建立“十二五”专 效逸业；出力展开翻新集群，推进财产有序发 3 2012 年 项 规 划 》（ 国 科 发 计 展；劣化翻新创业效逸体系，促进企业快捷成 【2012】71号） 长；操做寰球翻新资源，提升财产国际化展开 水平；删强对专项布局制订和施止的引导，推 进专项布局落真。 提出“十二五”时期，要鼎力培养和展开计谋 《国家“十二五”科学 性新兴财产，敦促传统财产晋级，加速展开现 4 2011 年 和技术展开布局》（科学 代效逸业，片面提升高新技术财产折做力，正在 技术部） 体制机制翻新和环境建立方面得到要害性突 破。 继续施止对删值税正常纳税人销售自止开发 《对于软件产品删值税 消费的软件产品，按17%的法定税率支缴删值 5 2011 年 政 策 的 通 知 》（ 财 税 税后，对其删值税真际税负赶过3%的局部真 【2011】100 号） 止即征即退政策。 《进一步激劝软件财产 从财税政策、投融资政策、钻研开发政策、进 和集成电路财产展开的 出口政策、人才政策、知识产权政策、市场政 6 2011 年 若干政策》（国发【2011】 策和政策落真等8个方面详细明白了劣惠的政 4号） 策以及尔后劣惠政策的标的目的。 集会确定了强化投融资撑持、加大对研发开发 《激劝软件财产和集成 的撑持力度、施止税支劣惠、删强人才造就和 7 2011 年 电路财产展开的六项措 引进、严格落真知识产权护卫制度和删强市场 施》（国务院常务集会） 引导，标准市场次序等六项门径。 1-1-104 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 序号 光阳 文件称呼 次要内容 《当前劣先展开的高技 术财产化重点规模指南 将电子政务、信息安宁以及基于Web效逸的核 （2011 年度）》（国家 8 2011 年 心软件平台、面向使用的中间件平台等软件列 发改委、科技部、商务 为当前劣先展开的高科技财产化重点规模。 部、知识产权局通告 2011 年第 6 号） 《软件产品打点法子》 正在2000年施止的《软件产品打点法子》的根原 9 2009 年 （中华人民共和国家产 上，完善了软件产品的认证和登记法子，删强 和信息化部令第 9 号） 了对软件产品正在销售环节上的监禁。 提出促进企业自主翻新成绩财产化的若干政 《国务院办公厅转发发 策；将信息财产做为施止自主翻新成绩财产化 展变化委等部门对于促 专项工程的重点规模，给以政策、资金、投融 10 2008 年 进自主翻新成绩财产化 资等撑持；激劝企业加大对自主翻新成绩财产 若干政策的通知》（国 化的研发投入，对新技术、新产品、新工艺等 办发【2008】128 号） 研发用度给以税支扶持政策撑持。 提出国家知识产权计谋纲要；提出应用财政、 金融、投资、政府采购政策和财产、能源、环 《国务院对于印发国家 境护卫政策，引导和撑持市场主体创造和应用 知识产权计谋纲要的通 11 2008 年 知识产权；将扶持信息财产焦点技术专利、计 知》（国发【2008】18 算机软件版权等相关财产展开做为专项任务； 号） 提出删强知识产权护卫、删强知识产权创造和 转化应用等方面的计谋门径。 将推进黎民经济信息化、推止电子政务、推进 社会信息化、完善综折信息根原设备、删强信 息资源的开发操做和建立国家书息安宁保障 《2006-2020 年国家书息 体系等列为我国信息化展开的九项计谋重点。 12 2006 年 化展开计谋》（中办发 将劣先制订和施止电子政务动做筹划、电子商 【2006】11 号） 务动做筹划、要害信息技术自主翻新筹划等六 项计谋动做筹划。文件还提出将制订并完善集 成电路、软件、根原电子产品、信息安宁产品、 信息效逸业等规模的财产政策。 《对于印发若 创造和护卫知识产权、人才部队等方面提出了 干配套政策的通知》（国 详细政策门径。 发【2006】6 号） 1-1-105 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 序号 光阳 文件称呼 次要内容 《国家中历久科学和技 提出了我国科学技术展开的总体目的，并将电 术 发 展 规 划 纲 要 子政务、电子商务等现代效逸业信息收撑技术 14 2005 年 （2006-2020 年）》（国 及大型使用软件和信息安宁软件的展开列入 发【2005】44 号） 劣先展开主题。 建设起了以软件止业协会为执止单位、信息产 《软件企业认定范例及 业主管部门和税务部门为监视审批单位的双 15 2000 年 打点法子》（信部联产 软认定机构，确定了软件企业的认定法子，规 【2000】968 号） 定了软件企业享受有关劣惠政策的根原条件。 2、电子政务规模相关法规及政策 电子政务规模是国家重点撑持展开的信息化规模之一，电子政务规模相关的 次要法规及政策如下： 序号 光阳 文件称呼 次要内容 做为“十二五”期间敦促国家电子政务展开 的辅导性文件，从加速敦促重要政务使用发 《国家电子政务“十二 展，删强保障和改进民生使用、删强翻新社 1 2011 年 五”布局》（工信部规 会打点使用、强化政务信息资源开发操做、 【2011】567 号） 建立完善电子政务大众平台和进步政府信息 系统的信息安宁保障才华等方面片面制订措 施，撑持电子政务展开。 明白了财政信息化建立的准则、司局职责分 工和总体打点要求；7 个配套打点法子则具 《财政部信息化建立打点 体明白了使用系统需求审核打点、条约打点、 2 2008 年 法子》及配套打点法子（财 组织施止、名目验支、网络建立、资金打点、 政部） 监视检查等方面的工做标准，从而构建了一 套比较完好的信息化建立打点制度体系。 为片面删强国家电子政务工程建立名目管 《国家电子政务工程建立 理，担保工程建立量质，进步投资效益，根 名目打点久止法子》（国 3 2007 年 据《国务院对于投资体制变化的决议》及相 家展开和变化委员会令第 关规定而制订的，折用于运用地方财政性资 55 号） 金的国家电子政务工程建立名目。 3、财政票据及财政府非税收出打点规模相关法规及政策 财政票据电子化打点变化及政府非税收出打点信息化规模是当前电子政务 建立的热点规模之一，相关的次要止政法规及政策如下： 序号 光阳 文件称呼 次要内容 1-1-106 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 序号 光阳 文件称呼 次要内容 《对于地方部门和单位 从 2013 年初步，正在地方部门和单位施止财政 生长财政票据电子化 1 2013 年 票据电子化变化试点工做，并确定第一批试点 变化试点工做的通知》 单位名单。 （财综【2013】46 号） 依据“金财工程”建立布局，依照标准政府非 税收出和财政票据打点的要求，依托计较机和 《财政部对于印发〈关 网络技术技能花腔，完善和推广应用财政票据电子 于推进财政票据电子 化打点系统（即非税收出打点系统票据打点子 2 2012 年 化变化的方案〉的通 系统），真现电子开票、主动核销、全程跟踪、 知》（财综【2012】104 源头控制、信息共享，丰裕阐扬财政票据“以 号 票控费、以票促支”的做用，为构建标准、高 效、科学的政府非税收出打点体系奠定坚真基 础。 财政部门应该积极推进财政票据电子化变化， 《财政票据打点法子》 依托计较机和网络技术技能花腔，真止电子开票、 3 2012 年 （中华人民共和国财政 主动核销、全程跟踪、源头控制，进步财政票 部令 2012 年第 70 号） 据打点水平。 为删强非营利性医疗卫朝气构医疗支费票据 《医疗支费票据运用管 运用打点，强化医疗收出监视检查，对医疗支 4 2012 年 理法子》（财综【2012】 费票据的印制、领购、核发、运用、保管、核 73 号） 销、销誉、稽查等流动停行标准打点。 要求各级财政部门依照非税收出支缴变化方 案取布局，片面推进非税收出支缴打点变化， 《财政部对于进一步 确保 2012 年底前将变化落真到所有执支单 删强和标准财政资金 5 2011 年 位和非税收出名目。要进一步劣化非税收出 打点的通知》（财办 支缴流程，逐步推止非税收出电子缴款，提 【2011】1 号） 高信息化技术正在收出支缴打点方面的使用水 平。 指出要鼎力推止财政票据电子化打点，选择 《对于印发家政部综 局部单位试点推止智能卡，逐步真现财政票 折司 2011 年工做要 6 2011 年 据主动核销，正在积攒试点经历的根原上陆续 点通知》（财办综 推广运用。同时，进一步简化地方财政票据 【2011】13 号） 品种，为推进电子化变化供给根原撑持。 《公益事业馈赠票据使 为标准公益事业馈赠票据运用止为，删强公益 7 2010 年 用打点久止法子》（财 事业馈赠收出财务监视打点，对馈赠票据的领 综【2010 】112 号） 购和核发、运用取保管的打点停行标准。 《止政事业单位资金往 为标准止政事业单位资金往来结算票据运用 来结算票据运用打点 和打点，删强止政事业单位财务监视，对资金 8 2010 年 久 止 办 法 》 （ 财 综 往来结算票据的印制、领购、核发、运用、保 【2010】1 号） 管、核销、稽查等止为的打点停行标准。 1-1-107 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 序号 光阳 文件称呼 次要内容 要求各级财政部门片面推进非税收出支缴管 理变化，深入财政票据电子化变化，完善通 过非税收出支缴打点系统支缴非税收出的方 《财政部对于深入地 式，并将其做为非税收出支缴的次要方式。 方非税收出支缴打点 健全非税收出支缴打点制度，标准账户打点 9 2009 年 变化的辅导定见》（财 和进一步完善非税收出支缴打点系统建立， 库【2009】1 号） 丰裕操做现代信息网络技术和银止先进付出 结算工具，钻研建设以电子信息为根原的非 税收出支缴打点信息系统，撑持 POS 机刷卡 缴款、网上银止缴款等新型缴款方式。 明白要求各级部门加速推进非税收出打点改 革，完善非税收出支缴及打点方式，真现各 《财政部对于删强非 级部门取代支银止间非税收出支缴信息联 10 2004 年 税收出打点的通知》 网，删强政府非税收出票据打点，推进财政 （财综【2004】53 号） 票据电子化变化，健全政府非税收出监视检 查机制。 发止人所处止业的相关法令法规和政策引导并促进了原公司相关业务的发 展，出格是连年来财政部加大了正在全国领域内推进非税收出标准化打点及财政票 据电子化打点变化的力度，为公司业务连续、不乱的展开供给了政策撑持。 当前，政府非税收出打点变化及财政票据电子化打点变化正正在全国逐步铺 开，除上述国务院及财政部法令法规及政策外，福建、黑龙江、江西、云南、陕 西、安徽、湖南等省财政厅也发文明白要求片面推止财政票据电子化打点变化， 如：《福建省财政厅、监察厅对于片面推进财政票据电子化打点变化的通知》（闽 财综【2005】14 号）、《黑龙江省财政厅对于启动财政票据监禁部门票据打点电 子化建立工做的通知》（黑财费【2009】9 号）、《江西省财政厅对于片面推进财 政票据电子化打点变化施止方案的通知》（赣财办【2010】19 号）、《云南省财政 厅对于推止财政票据电子化打点软件的通知》（云财非税【2010】1 号）、《陕西 省财政厅陕西省教育厅对于深入省级教育部门单位非税收出支缴变化的通知》 （陕财办综【2013】16 号）、《安徽省财政厅对于着真删强非税收出票据打点的 通知》（财办【2013】633 号）、《湖南省财政厅对于印发〈湖南省非税收出票据 打点法子〉的通知》（湘财非税【2013】1 号）。 1-1-108 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （四）止业市场轮廓 1、软件止业总体展开状况 软件止业做为国家根原性、计谋性财产，正在促进黎民经济和社会展开中具有 重要做用。中国软件止业市场总质连年来保持快捷删加的趋势，软件止业业务支 入正在国内消费总值中所占的比重不停攀升。依据家产和信息化部积年电子信息产 业经济运止公报数据显示，2009、2010 年中国软件财产完成业务收出划分为 9,513 亿元和 13,364 亿元，划分较上年删加 25.62%和 40.48%。2011 年中国软件业务 收出达 18,468 亿元，同比删加 38.19%，赶过“十一五”期间均匀删速 10 个百分 点，真现了“十二五”软件止业的劣秀开局。2012 年、2013 年和 2014 年软件业 务收出划分抵达 25,022 亿元、30,587 亿元和 37,235 亿元，划分较上年删加 35.49%、 22.24%和 21.73%。2008-2014 年中国软件止业业务收出范围及删加状况如下图： 量料起源：家产和信息化部 软件止业业务收出蕴含软件产品收出、信息系统集罪效逸收出、信息技术咨 询效逸收出、数据办理和存储效逸收出及嵌入式系统软件收出等，此中软件产品 收出占比最大，2012 年、2013 年、2014 年划分抵达 32.34%、32.19%取 30.41%。 2012 年、2013 年、2014 年软件产品收出划分为 8,091 亿元、9,877 亿元和 11,324 亿元，涌现连续颠簸删加的态势。2014 年度软件止业业务收出形成状况如下图： 1-1-109 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 量料起源：家产和信息化部 2、软件止业展开趋势 随同信息通信技术的迅速展开和使用的不停深入，软件止业将来展开趋势如 下： （1）软件止业由以销售软件产品为主向供给软件综折效逸改动 连年来软件止业效逸化进程不停加速，本有软件产品开发、陈列、运止和服 务形式正正在扭转，以软件技术为焦点，以信息技术效逸为主线，敦促软件技术、 产品和效逸的一体化协同展开逐渐成为软件企业新的商业形式，效逸导向的业务 翻新、商业形式翻新敦促了财产的转型晋级。 （2）软件止业的细分化和专业化 软件止业的效逸化趋势使得软件企业必须理解客户需求，以用户为核心开发 产品、供给效逸。差异的使用规模对软件的需求纷比方样，招致软件的开发思路也 纷比方样，正在差异开发思路辅导下开发的软件罪能必然千差万别。对粗俗使用规模 的了解程度越来越成为客户选择软件企业的重要范例之一，使得软件止业依照下 游使用规模细划为越来越多的子止业，有些子止业以至不同很大。细分化正在一定 程度使得软件企业较难真现横向展开，但由于对客户需求愈加理解，有利于建设 纵向财产链，正在一定程度出息步了客户黏度。 （3）取互联网的联结越来越严密 计较技术的重心正逐步从计较机转向网络，软件的技术和业务翻新取网络发 展将深度耦折，网络将成为软件开发、陈列、运止和效逸的收流平台。软件产品 1-1-110 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 基于网络平台开发和运止、内容基于网络发布和流传、使用基于网络构架和陈列、 效逸基于网络翻新和展开成为大趋势，网络化收配系统、网络软件开发工具、网 络运止打点平台、智能末端平台、远程运维等基于网络的技术、产品和效逸应运 而生，基于云计较、物联网、挪动互联网、下一代互联网等的新兴效逸将敦促服 务形式、商业形式不停翻新。网络化趋势进一步突破了市场折做的区域、国别界 限，片面涌现出寰球性折做态势。 （4）对安宁性的要求越来越高 网络化环境下，网络空间安宁面临的挑战愈加严重，并重大影响国家经济安 全、社会安宁、国防安宁和信息安宁，进步安宁保障才华成为软件和信息技术服 务业的重要计谋任务。 （5）体系化 收配系统、数据库、中间件和使用软件互相浸透，软件向愈加综折、宽泛的 一体化软件平台的新体系演变，硬件取软件、内容取末端、使用取效逸的一体化 整折速度加速。将来软件和信息技术效逸业将环绕收流软件平台体系结构财产 链，市场折做从单一产品的折做展开为基于平台体系的财产链折做，财产纵向、 横向整折步骤加速，环绕收流软件平台体系造成的财发生态系统将主导市场竞 争。产品、资源和效逸的体系化趋势日趋鲜亮，软件即效逸（SaaS）、平台即服 务（PaaS）和根原设备即效逸（IaaS）等基于平台的效逸形式日趋成熟，挪动互 联网、挪动智能末端、数字电视等综折平台不停呈现，基于产品、信息、客户的 资源整折平台及其商业形式翻新成为财产焦点折做力。 3、电子政务市场轮廓 我国电子政务起步于 80 年代终期，颠终 20 多年的展开，电子政务为进步政 府止政效率、敦促政府原能性能改动、发起整个黎民经济和社会信息化展开阐扬了重 要做用。电子政务整体市场涵盖了硬件、软件以及 IT 效逸。连年来，正在国家的 鼎力撑持和敦促下，我国电子政务建立得到了弘大停顿，市场范围连续扩充。2012 年发布的《国家电子政务“十二五”布局》提出，“十二五”期间，电子政务依托 的信息技术技能花腔发作严峻鼎新，超高速宽带网络、新一代挪动通信技术、云计较、 物联网等新技术、新财产、新使用不停呈现，深化扭转了电子政务展开技术环境 及条件，经济社会展开需求和技术翻新为国家电子政务展开供给了稀有的汗青机 1-1-111 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 逢，必须扎真落真科学展开不雅观，勤勉改动电子政务展开方式。至“十二五”终，政 务部门次要业务信息化笼罩率，地方和省级应赶过 85%，地市和县区划分均匀达 到 70%、50%以上。 据 CCID 统计，2013 年我国电子政务市场范围抵达 1,634.2 亿元，同比删加 16.91%。2007-2016 年市场范围及删加状况如下图所示（此中 2014-2016 年为 CCID 预测值）： 量料起源：赛迪（CCID）《2013 年中国电子政务止业专项钻研报告》 电子政务整体市场范围连续不乱删加的同时，我国电子政务市场的投入构造 也发作着厘革，当前涌现出政府对硬件投入比重逐年下降，软件和 IT 效逸所占 比重逐年回升的趋势。据计世资讯（CCW Research）阐明， 2014 年财政止业信 息化正在硬件方面的投资为 22.2 亿元，占总投资的 35.3%；软件投资抵达 25.1 亿 元，占总投资的 39.9%。取此同时，效逸投资快捷删加，抵达 15.6 亿元，占总投 资的比重进步至 24.8%。详细投资如下图所示。 1-1-112 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 量料起源：CCW Research，2014/2 政府的原能性能定位间接决议了电子政求施止的内容和标的目的。跟着中国政府向服 务型政府改动，政府的大众效逸原能性能逐渐成为主导，敦促政务信息共享和业务协 同、聚焦民生、强化大众效逸是“十二五”期间政府的重点工做内容。果此，未 来几多年我国电子政务建立的重点是敦促政务信息系统的互联互通、信息共享和业 务协同，完善财政、金融、税支、大众效逸等打点信息化效逸体系，家产和信息 化部或许将来五年电子政务市场投资额删速可达 20%以上。 4、政府非税收出打点使用、财政打点信息化相关软件产品及大众缴费服 务市场概述 （1）政府非税收出打点使用市场 政府非税收出信息打点使用属于电子政务的一个细分规模，是正在国家敦促财 政信息化、打点标准化的布景下，为删强对政府非税收出的打点，进步非税收出 的标准化、科学化、精密化打点水平而展开起来的，非税收出信息化打点系统是 执止“出入两条线”，真现综折估算的要害，属于财政部“金财工程”收出打点 系统的主体局部。 政府非税收出信息化打点使用市场按业务的前后跟尾可分为前实个支缴环 节（面向用票单位、代支银止、各级财政部门，运用财政票据电子化打点系统） 和后实个打点环节（面向各级财政部门，运用非税收出支缴打点系统及非税收出 1-1-113 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 政策打点系统）。 当前，国务院各部门、各级处所政府正正在停行新一轮的政府原能性能变化，政府 原能性能正向大众效逸和社会打点规模倾斜，为进步执政效率和科学化水平注定孕育发作 政府信息化的新需求，须要加大对蕴含财政票据电子化打点及非税收出打点使用 规模正在内的电子政务市场的投入。连年来，财政部陆续发文要求丰裕操做现代信 息化打点技能花腔推进财政票据电子化变化，进一步删强和标准政府非税收出征支管 理。2012 年 12 月，财政部发布《对于印发〈对于推进财政票据电子化变化的方 案〉的通知》（财综【2012】104 号），明白要求统一布局、分步施止财政票据电 子化变化。2013 年 4 月，财政部进一步发布《对于地方部门和单位生长财政票 据电子化变化试点工做的通知》（财综【2013】46 号），要求正在地方部门和单位 施止财政票据电子化变化试点工做，并落真国家量质监视查验检疫总局等 19 家 单位为第一批试点单位。 正在 2014 年 6 月召开的全国财政票据电子化变化集会上，财政部综折司指出 当前财政票据电子化变化仍存正在突出问题，蕴含：全国财政票据电子化变化工做 停顿不平衡；各地财政票据电子化打点系统不尽统一；财政票据电子化打点系统 须要进一步完善；财政票据电子化打点系统应用有待拓展发掘等等，并提出要以 锐意朝长进步的精力不停深入财政票据电子化变化，争与用 3-5 年光阳，真现财政票 据电子化变化片面笼罩到所有市县、用票单位及各个财政票据品种的展开目的。 果此，跟着财政票据电子化变化深刻及非税收出打点信息化进程的推进将为原公 司的产品及效逸供给恢弘的市场空间。 同时，正在当前建立效逸型政府布景下，政府愈加重视为社会公寡供给愈加高 效、便利的大众效逸，大众缴费效逸平台正迎折了那一市场需求，将来大众缴费 效逸市场也有着恢弘的市场前景。 （2）财政打点信息化相关软件产品和效逸 依据计世资讯（CCW Research）发布《2011 年中国财政止业信息化建立取 IT 使用趋势钻研报告》显示，连年来我国财政信息化市场总体范围不停删加， 2010 年中国财政信息化总体投资曾经抵达 50.10 亿元。软件和效逸涌现强劲的删 长势头，比例逐年删多。依据兴隆国家书息化建立的正常轨则，正在初期根原建立 完成以后，软件和效逸将超越硬件成为信息化市场的次要局部。发止人除了政府 1-1-114 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 非税收出打点使用市场占有鲜亮的劣势之外，发止人的财务打点软件、止政事业 单位资产打点信息系统、政府采购平台以及会计检验培训等软件产品和效逸也属 于财政信息化规模，并正在福建省内市场具有较强的劣势，正在资金、人才等条件许 可的状况下，那局部产品的不停成熟取展开也将给发止人带来较大的市场空间。 （3）大众缴费效逸信息化市场 面向社会公寡的大众缴费效逸，供给缴费、业务解决及相关删值效逸等，其 效逸对象是社会公寡，波及面宽泛，市场范围难以精确测算。按兴隆国家经历， 正在成熟的大众效逸体系下，信息化建立投入人均正在 50 美圆以上。如因按我国面 向社会公寡的大众缴费效逸信息化投入人均 8 元/年预算，按 2011 年中国城镇人 口 6.9 亿，计较大众缴费效逸用户数，我国大众缴费效逸平台市场范围将赶过 50 亿元。并且，跟着网络普及、网络技术展开和都市化进程的加速，大众缴费效逸 平台市场的成长速度和整体范围无望迅速、连续进步，成为社会公寡消费、糊口 的技术环境中不成短少的构成局部。 原公司的 e 缴通大众缴费网（博思大众缴费平台）已正在福建、云南、黑龙江 省的大庆市等省市停行推广，次要使用于福建省网上办理路线交通违章止为和缴 纳罚款、网上交纳福建省司法检验考务费、网上交纳会计从业资格检验报名费、 网上交纳福建省自学检验、公务员录用检验报名费等业务，已累计为 100 多万用 户供给网上缴费效逸，但目前尚处于起步阶段，仍有弘大的拓展空间。从原公司 展开计谋布局的层面来看，e 缴通大众缴费网更重要的意思正在于可展开为互联网 入口，该平台的价值将跟着其笼罩地域、业务领域和业务办理流质的扩充而获得 不停进步。 （4）公司业务的可连续展开 公司以财政票据电子化及非税收出信息化打点综折处置惩罚惩罚方案为焦点业务，通 过正在焦点业务积攒的经历、技术和劣势，积极将公司业务向效逸性收出转化，力 图通过大众缴费效逸平台业务将公司现有的焦点业务取互联网订融合，如电子化 票据、互联网流质导入效逸等，造成为了明晰的业务展开计谋和布局，以真现业务 的可连续展开。详细暗示为：①软件产品销售收出可连续转化为运维效逸收出； ②操做大众缴费效逸平台业务将公司业务的效逸主体从征支环节（财政部门、执 支单位、执罚单位）向交纳环节（社会公寡）扩展；③操做非税收出类财政票据 业务的劣势，进一步深刻生长其余类型财政票据的业务，出格是医疗票据和公益 1-1-115 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 事业票据等市场潜力弘大的财政票据业务；④正在财政票据电子化打点的根原上深 入发掘电子票据的业务机缘；⑤将大众缴费效逸平台的效逸对象从区域性、少质 非税收出缴费种类逐渐向全国性、多质大众效逸缴费种类展开；⑥竭力扩没支共 缴费效逸平台运用人群，将大众缴费效逸平台展开成为一个互联网入口，以期开 展其余互联网业务；⑦选择性地展开其余具有相对照较劣势的财政打点信息化软 件，进一步拓展公司的电子政务业务。以上业务正在公司现有业务框架内已有所体 现或初具雏形，同时那些业务正在技术根原、业务链条、客户资源等寡多方面均具 有逻辑联系干系性，能够相互促进，不停提升公司的焦点折做力。 （五）止业折做情况 1、软件止业总体折做情况 软件止业属于折做较为丰裕的止业。 正在企业数质方面，颠终近 20 多年的展开，我国软件止业企业总数迅速删加， 截至 2014 年终，我国领有各种软件企业 38,695 个。正在企业数质删多的同时，劣 势企业的真力不停加强，范围不停扩充。据家产和信息化部运止监测协调局公布 的数据显示，2014 年中国软件业务收出前百家企业累计完成软件业务收出 4,820.88 亿元，占全国软件业务收出的 12.95%。（量料起源：家产和信息化部） 正在产品折做方面，按系统软件、收撑软件和使用软件三类阐明，系统软件和 收撑软件（次要蕴含数据库软件和中间件）中，除金蝶、用友等少数国内厂家涉 足中间件市场外，的确被海外软件企业把持。使用软件市场是软件产品中品种最 多、使用最广的局部，目前国内大大都软件企业均处于此规模。跟着国内各止业 信息化建立的逐步深刻，国内使用软件市场需求不停加大，止业市场愈加细分和 专业化，国内厂商往往更相熟用户需求及运用偏好，果此正在原事域较外国厂商具 有原土劣势，总体上得到了当先的市园职位中央，出格是正在电子政务、能源、电信、 金融等重点止业使用规模领有鲜亮的劣势。跟着我国信息安宁认识的进步，我国 企业正在各种软件，首先是电子政务软件方面应有较为鲜亮的进步。 2、非税收出打点使用及大众缴费效逸规模折做情况 （1）财政票据电子化打点规模的折做情况 2012 年，财政部制订了《对于推进财政票据电子化变化的方案》，陈列各地 区、各部门有序推进财政票据电子化变化，推广应用财政票据电子化打点系统。 1-1-116 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 2013 年 12 月，财政部财政票据监禁核心举行了全国财政票据打点工做集会 （培训班），就“政府非税收出打点现状及变化标的目的”以及“财政票据电子化管 理变化”等主题停行了深刻探讨暨专题培训。集会提出各地应加速推进财政票据 电子化变化，并就福建、江西、西藏及厦门等地推进财政票据电子化变化的乐成 经历停行了交流、推广，此中福建、江西、西藏三地应用的财政票据电子化打点 软件均为原公司的产品。（量料起源：《全国财政票据打点工做集会（培训班）综 述》） 2014 年 6 月召开的全国财政票据电子化变化集会，财政部综折司对连年来 全国财政票据电子化变化的施止停顿状况停行了总结，并对后续的变化标的目的停行 了布局陈列。目前，财政票据电子化打点使用市场的大约状况如下： 地区 财政票据电子化变化停顿状况 市场归属 正在福建、江西、云南、黑龙江、 北京、黑龙江、吉林、 广西、云南、西藏、青海、甘 福建、江西、安徽、广 建设独立的财政票据打点系统，并 肃、新疆等省/自治区，原公 西、青海、甘肃、新疆、 间接取非税支缴打点系统对接 司产品已正在省原级及局部市、 云南、西藏等 12 个省 区、县财政部门和开票单位进 份 止施止 原公司产品已正在辽宁省、北京 辽宁、北京、重庆等省 市、重庆市财政局的省级财政 财政票据打点系统处于推广阶段 /市 部门、财政部以及国家总工会 等地方曲属单位停行施止 河北、内蒙古、江苏、 依据各地真际开发了适应原地区特 次要由其余软件供应商供给 浙江、山东、广东、海 点的财政票据电子化打点系统，通 效逸，跟着公司市场份额的加 南、河南、湖北、湖南、 过非税收出打点系统真现财政取执 大，进入那局部省（市）市场 四川、贵州、陕西、宁 支单位、支款银止的联系干系 的劣势鲜亮 夏等 量料起源：《全国财政票据电子化变化集会综述》（2014 年 6 月） （2）非税收出打点信息化使用规模的折做情况 变化开放以后，地方政府将非税收出打点权逐步下移，目前各级财政部门是 政府非税收出征支主管构制。各省市对非税收出打点的器重水安然沉静投入存正在较大 不同，组成非税收出征支及打点的技能花腔和信息化水平各有差异。目前，非税收出 打点信息化使用规模存正在三种业务形式，造成一定的折做干系。其一是由财政部 门下设的部门自主研发、自止维护的非税收出打点软件；其二是财政单位将非税 收出相关的信息化需求外包给当地小公司停行开发和维护；其三是由专业财政管 理软件供给商依据非税收出打点全历程的使用需求，供给集开发、维护和经营一 体化的软件效逸。三种形式相比而言，由于专业财政打点软件供给商正在技术水平、 1-1-117 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 专业经历、综折技术效逸才华等方面均有鲜亮的劣势，果而由专业财政软件供给 商供给非税收出打点使用效逸的形式逐渐为各省财政部门承受，从而越来越成为 展开趋势。非税收出征支打点信息化使用规模逐渐造成为了以少数几多家专业的财政 打点软件供给商为主，局部零散的财政信息核心等内部单位、处所性小软件开发 商为辅的折做款式。专业财政打点软件供给商占据了相对较大的市场份额，具有 较鲜亮的折做劣势。 颠终多年的展开，原公司已成为该细分规模的龙头企业。依据公司多年的业 务经历及取各地财政部门沟通交流的状况来看，取各地财政属下的信息核心和地 方性的小公司相比较，原公司正在该规模参取折做招投标，具备如下劣势： A．具有比较雄厚的综折真力，确保有足够的技术、资金真力供给效逸； B．相熟财政部门对财政票据监禁及非税收出征支、打点的政策及业务流程， 有多年的相关业务经历，并已经为财政部供给过相关信息系统开发及维护效逸； C．正在全国设有多个运维效逸网点并具备原地化、快捷响应的历久效逸撑持 才华； D．具有劣秀的内部量质控制体系，并通过相关量质体系认证。 （3）大众缴费效逸规模的折做情况 大众缴费效逸是一个新兴的大众效逸信息化规模，给社会公寡带来了一定的 方便，有局部金融时机谈付出宝等第三方付出平台已初步供给相关的效逸。但是 正在非税收出及相关支费的专用缴费效逸规模，由于波及各级财政部门、寡多执止 单位及各金融机构，业务复纯，往往须要以财政票据电子化打点软件及非税收出 支缴打点系统为根原，整折难度大，所以涉足的企业较少。 原公司建立的 e 缴通大众缴费效逸平台是基于 SaaS 软件形式，将执支单位 业务解决系统、政府非税收出打点系统连贯正在一起，并接入了银止网上付出系统， 执止单位除原身已有的业务系统外，不须要此外投入硬件方法及软件系统，只需 将业务系统接入平台，置办平台供给的大众缴费效逸，就可为社会公寡供给便利、 高效的缴费、业务解决及相关删值效逸，勤俭公寡处事老原，进步政府部门处事 效率，孕育发作显著的社会效益和经济效益。果此正在该细分规模，原公司具有建立该 平台的根原和业务整折劣势。 1-1-118 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 3、公司的次要折做战略 （1）理解客户需求，深刻发掘公司产品链价值 公司产品始末紧跟止业客户的需求厘革而展开，从最早的会计会合核算软 件，到票据打点电子化变化、非税收出支缴及政策打点系统，再到 e 缴通大众缴 费效逸平台，公司业务不停深刻到财政的非税收出打点的政策打点、支缴打点、 资金划转、数据阐明等各个环节。并正在此根原上，整折各个独立执支单位和金融 机构资源，供给一站式便民缴费效逸。公司产品效逸的对象从国家构制、事业单 位、卫生教育部门、具有大众打点大概大众效逸原能性能的社会集体及其余组织等， 扩展至全体社会公寡；公司的产品和效逸已从财政票据电子化打点延展到非税支 入的综折打点，再到 e 缴通大众缴费效逸平台，表示出公司供给的产品及效逸具 有极强的延伸性，正在展开的广度和深度上具有较大空间。 （2）造成具有连续盈利才华的运营形式，公司财政票据电子化打点软件及 非税收出打点软件产品拆置施止后能够连续转化为效逸费收出，降低了单杂依赖 新软件开发和市场推广乐成取否的运营风险。 （3）器重软件产品技术翻新，删强正在现有业务规模的技术劣势，研发电子 票据云存储技术、分布式数据一致性中间件、银止报文中间件等焦点技术。通过 连续的技术提升，加速产品更新换代，确保焦点产品的生命力并拓展新的营支来 源。 （六）次要折做对手 非税收出打点使用止业造成为了以少数几多家专业的财政打点软件供给商为主， 局部零散的财政信息单位、处所性小软件厂商为辅的折做款式。目前国内次要专 业财政打点软件供给商蕴含东软团体股份有限公司（以下简称“东软团体”）、 北京用友政务软件有限公司（以下简称“北京用友”）、深圳市龙图软件有限公 司（以下简称“深圳龙图”）、北京兴财信息技术开发公司（以下简称“北京兴 财”）、广东瑞联科技有限公司（以下简称“广东瑞联”）及原公司等多家软件 企业；各专业的财政打点软件供给商均领有各自的市场份额，造成互相折做、折 做和怪异展开的市场款式。取次要折做相比，公司是唯逐个家十多年来接续专注 于政府非税收出打点信息化使用规模，并以非税收出打点使用软件为焦点业务的 专业供应商，其余折做对手的焦点业务不正在于非税收出打点使用规模，非税收出 1-1-119 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 打点软件的销售收出占其主营业务的比重较低。次要折做对手的状况如下： 1、东软团体股份有限公司 东软团体创建于 1991 年，主营业务为止业处置惩罚惩罚方案、产品工程处置惩罚惩罚方案及 相关软件产品、平台及效逸等。东软团体是较为综折的电子政务软件供给商，业 务波及社会保障、邦畿资源、财政、税务、公安、量质监视查验检疫、环保等领 域。正在财政信息化规模，开发有非税收出支缴打点系统、东软财政综折业务处置惩罚惩罚 方案等产品。 2、北京用友政务软件有限公司 北京用友创建于 2003 年，是面向政府部门、事业单位、非营利组织的全方 位业务打点信息化处置惩罚惩罚方案供给商。北京用友的主营业务蕴含：止政事业单位资 源打点软件（GRP）、大众财政打点软件、政府部门筹划财务打点软件、社保基 金打点软件、非营利组织打点软件、IT 咨询效逸、使用集罪效逸等业务。 3、深圳市龙图软件有限公司 深圳龙图创建于 2003 年，是一家专注于财政止业信息化建立的软件企业。 深圳龙图间接参取了财政部金财工程数据标准、业务标准、技术标准的制订，是 财政部指定的金财工程使用收撑平台惟一开发商。公司次要软件产品蕴含金财工 程收撑使用平台、估算目标打点系统、财政账务打点系统、财政专户资金打点系 统等。 4、北京兴财信息技术开发公司 北京兴财是财政部信息网络核心于 1992 年投资创办的高新技术企业。次要 处置惩罚相关财政软件产品的开发、效逸、网络构建并供给完好的处置惩罚惩罚方案，组织开 发施止折乎政府财政打点变化要求的财政打点信息系统。次要产品有：国库会合 付出系统、估算单位打点系统、部门估算编报系统、县乡政府打点系统、地方预 算单位财政资金网上陈述系统、税支盘问拜访打点系统等软件。 5、广东瑞联科技有限公司 广东瑞联创建于 1996 年，次要业务涵盖软件研发、系统集成和运维效逸等 规模。次要产品蕴含：“银止成原打点系统 CM”、“收配风险打点系统 ORM ”、 “资产欠债打点系统 ALM”、“内部评级系统 IRB ”、“风险调解后绩效打点 1-1-120 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 系统 RAPM”、“整折风险打点平台 IRMP ”、“运动性风险打点取压力测试平 台 LRM&STP”、“财政非税收出打点系统 NTS”、“财政绩效打点和评价系统 PEMS”、“政府财经阐明系统 FEAS”、“阐明决策撑持系统 ADSS”、“非 税挪动执支系统 MNTS”及“IT 运维打点平台 ITSMP”等。 （量料起源：各公司网站） （七）止业进入壁垒 1、市场进入壁垒 政府部门正在电子政务使用软件的罪能、数据替换和安宁性等方面都有严格的 范例和规定，分比方乎那些规定的新进入者将无奈进入原止业市场。同时，非税支 入信息化打点使用具有较高的“用户黏性”。政府部门正在建设信息系统并推广应 用的历程中，所领与的总老原不只蕴含采办硬件设备、软件系统所领与的显性成 原，而且蕴含正在工做标准、打点制度、业务改造、职员培训等方面的隐性老原， 产品转换老原较高，新的进入者很难抢夺先入者的市场份额。 另外，非税收出打点使用软件产品具有开发周期长，研发人员和打点人员投 入大，人力老原较高档特点，产品托付之后还须要依据客户显现的新需求、新问 题投入资源为之停行后续运维，果此那个市场的先止者具备先发劣势。 2、止业经历壁垒 非税收出打点软件产品的开发、使用及售后经营维护，要求软件开发企业对 客户所正在止业的工做标准、业务流程及运做环境有深化的了解，需具备一定的止 业经历，并对国家有关财政票据及非税收出的打点制度、打点机制有深刻的了解， 此外，公司目前次要效逸对象为国家构制、事业单位、卫生教育部门、具有大众 打点大概大众效逸原能性能的社会集体及其余组织，那些用户的信息化需求多样性和 复纯性高，对软件系统的安宁性、不乱性要求苛刻。客户正在选择软件厂商时愈加 关注公司以往的止业乐成案例，果此止业经历壁垒较高。 3、技术和人才壁垒 非税收出打点信息化使用止业是以技术为收撑的知识密集型、技术主导型止 业，研发和技术水平是公司与得折做劣势的要害。该规模的软件产品波及技术架 构、业务模型、财务结算等多个学科规模，对数据办理、并发运止、安宁保密等 1-1-121 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 技术要求较高，须要公司建设连续有效的研发和翻新体系，须要专业科研团队长 期攻关钻研，连续改制完善，具有较高的技术门槛。 技术的载体是人才，人才是软件企业折做力的源泉。原止业的软件企业不只 需配备既理解客户所处止业知识布景，又把握软件研发焦点技术的复折型研发团 队，还须要配备具有富厚财政打点经历、把握先进打点思想的专业化打点团队， 以及具有较强业务开拓才华的营销团队。企业研发、打点和营销团队的造成是一 个逐步建立、连续展开、历久积淀的历程，新进入者正在短期内难以真现，人才是 进入原止业的重要壁垒之一。 4、效逸网络壁垒 非税收出打点软件日常运用历程中会逢到问题或孕育发作新的需求，如不能快捷 有效地响应客户的需求，将大大降低客户的折意度以至失去新的业务机缘。那要 求软件企业正在供给软件产品的同时，建设贴近客户的、较为完善的效逸网络，及 时有效地向客户供给连续的售前咨询、售后效逸和技术撑持。果此，高效完善的 效逸网络是进入原止业的重要壁垒。 5、客户资源壁垒 软件企业只要通过较长光阳的理论，威力培养出不乱的、虔诚的客户群体， 积攒富厚的乐成案例，从而正在止业市场成立劣秀的品牌名毁。同时，正在止业内针 对差异用户特定需求而停行的二次开发，不只能进步公司产品的技术水平，同时 将加强用户黏性。而新的进入者往往缺乏示范案例和品牌，难以正在短期内造就出 劣秀的客户群体。 （八）止业利润水平的改观趋势及改观起果 软件止业属于技术密集型和知识密集型止业，利润水平相对较高。电子政务 规模折做款式不乱，折做趋于标准化、理性化，且将来跟着政府部门正在电子政务 规模的连续投入，软件和 IT 效逸正在电子政务投入中的比重不停进步及更多衍生 的高附加值效逸的显现，或许将来电子政务止业利润仍将继续保持较高水平。 正在非税收出打点信息化使用规模，跟着财政票据电子打点变化日益深入，非 税收出打点的进一步删强，非税收出打点软件产品的销售范围将继续扩充；而随 着销售的范围化，软件的单位分摊老原将降低，果此利润水平呈回升的态势。由 1-1-122 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 于软件产品正在采购后能正在一段时期内运用，其后才须要晋级换代，果此跟着各地 非税收出打点信息化工做继续普及和深刻，软件售后运维的效逸收出比重将相对 回升。 大众缴费效逸做为一个新兴的市场，初期次要以研发投入，培养市场为主， 用户数质是一个逐渐删多的历程，此阶段利润可能正在较低水平浮动。跟着市场潜 力开释，越来越多的用户否认并体验到大众缴费效逸平台节约处事老原、进步办 事效率的罪能，用户数无望迅速删多，而且同一平台可以收撑多种缴费产品，边 际老原不停下降；另一方面，乐成的大众缴费效逸平台必须依托非税收出的打点 和执支单位的信息化系统，果此非税收出的软件和效逸供给商均有较强的自然劣 势和正在原身市场内相对的排他性，折做者数质很少，果此将来止业的利润水平可 望呈回升趋势。 （九）止业展开的有利和晦气果素 1、有利果素 （1）政府财产政策鼎力撑持 软件财产的展开水平代表了一个国家的经济软真力，是国家重点展开、鼎力 扶持的根原性、计谋性、先导性财产。对于扶持软件财产的法规、财税、金融政 策和收撑效逸体系越来越完善，从各方面保障了软件财产连续、安康、高速的发 展。 （2）市场前景恢弘 当前，国务院各部门、各级处所政府正正在停行新一轮的政府原能性能变化，政府 原能性能正向大众效逸和社会打点规模倾斜，为进步执政效率和科学化水平注定孕育发作 政府信息化的新需求，须要加大对蕴含非税收出打点信息化使用规模正在内的电子 政务市场的投入。连年来，财政部陆续发文要求丰裕操做现代信息化打点技能花腔推 进财政票据电子化变化，进一步删强和标准政府非税收出征支打点。2012 年 12 月，财政部发布《对于印发〈对于推进财政票据电子化变化的方案〉的通知》（财 综【2012】104 号），明白要求统一布局、分步施止财政票据电子化变化。2013 年 4 月，财政部进一步发布《对于地方部门和单位生长财政票据电子化变化试点 工做的通知》（财综【2013】46 号），要求正在地方部门和单位施止财政票据电子 化变化试点工做，并落真国家量质监视查验检疫总局等 19 家单位为第一批试点 1-1-123 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 单位。国家正鼎力推进财政票据电子化变化，标准政府非税收出征支打点，那将 为该规模的产品供给商供给恢弘的市场空间。 同时，正在当前建立效逸型政府布景下，政府愈加重视为社会公寡供给愈加高 效、便利的大众效逸，大众缴费效逸平台正迎折了那一市场需求，将来大众缴费 效逸市场也有着恢弘的市场前景。 （3）技术翻新敦促止业展开晋级 信息技术是展开最快、更新最快的规模之一，新技术使用正正在不停扭转软件 财产的款式，带来软件财产展开的新机缘。比如中间件、虚拟化、云计较等技术 的完善对软件财产的展开款式初步孕育发作了深远的影响。此中，中间件技术的进一 步展开将使分布式使用软件正在差异的技术系统、平台真现资源共享，大大提升软 件的兼容性和可扩展性；虚拟化技术可以进步效逸器资源的操做效率，带来数据 核心、效逸器平台的整折，大大进步软件研发的效率和才华；云计较可以供给基 于网络的海质计较效逸，不只可以做为软件效逸的平台，也可以做为存储空间的 供给者和业务信息办理的平台，由此将极大翻新和完善软件财产的商业形式，扩 大软件的使用规模。 2、晦气果素 （1）知识产权护卫机制有待进一步完善 目前，我国的知识产权护卫方面的法令正在执止层面仍有待删强，国内软件企 业及用户对知识产权护卫的认识相对柔弱虚弱，知识产权护卫的机制不健全。一定程 度上制约了软件止业的标准化、国际化展开。 此外，软件是典型的知识密集型产品，产品的钻研开发须要大质专业人才和 大质资金的投入，产品附加值高，但产品内容复制简略，果而容易被盗版，使软 件开发商遭受弘大丧失。若不能够施止有效的知识产权护卫，将晦气于止业安康 快捷的展开。 （2）大大都软件企业范围较小、折做力不强 接续以来，尽管我国软件止业展开迅速，但是由于起步较晚，取海外大型软 件企业相比技术水平落后，企业范围依然偏小，融资渠道不畅，正在运营理念、研 发才华和资金真力等方面积攒有余，难以停行较大范围的研发投入和研发根原设 施建立。当前软件止业要害的根原技术、焦点技术依然把握正在海外软件巨头手中， 1-1-124 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 焦点高端产品如收配系统、大型数据库、要害中间件技术的确被欧美等跨国软件 巨头把持。企业范围偏小和折做力不强限制了国内软件企业技术才华、效逸才华 以及企业品牌的提升，晦气于国内软件企业参取国际市场的折做。 （十）止业技术水平及展开趋势 软件止业的次要特点之一是技术更新快，技术的提高不只提升止业技术水 平，也能创造新的客户需求。目前国内软件止业正在设想思想、研发环境、开发工 具、运止的软硬件平台等方面根柢上取兴隆国家保持同步，当前的技术水平曾经 根柢上能满足止业使用需求。止业技术水平及展开趋势体如今以下方面： 1、为了快捷适应客户业务需求的厘革，对软件体系构造提出更高的要求， 软件体系构造从封闭式软件构造，到组件式的软件构造，再逐步到 SOA（面向 效逸的架构）改动。SOA 架构的设想方式，将系统分红不少个较小的独立效逸， 该系统构造具有可拆配和易扩展的特性，以适应不停厘革的客户需求。 2、传统 WEB 步调的开发方式，所有办理和页面生成都效逸端完成，阅读 器只显示页面，不能丰裕运用原地资源，客户体验差。跟着客户要求的进步，以 FLASH、Silverlight 和 HTML5 等代表的 RIA（Rich Internet Applications）富互联 网使用技术，具有易陈列、高度互动性、离线使用、挪用原地资源等富厚用户体 验罪能，将逐步成为使用开发的收流。 3、网络技术的推广使用和云计较的崛起促进软件产品的出产形式、软件产 品和效逸的供给方式的鼎新，SaaS（Software-as-a-service，软件即效逸）供给商 为客户搭建信息化所须要的所有网络根原设备及软件、硬件运做平台，并卖力所 有前期的开发、施止、后期的运维等一系列效逸。以 Saas 形式为代表的基于互 联网供给软件产品和效逸的新商业使用形式是将来软件展开的收流。 4、跟着挪动智能方法的普及，挪动互联网的网民删速迅猛，挪动网民已超 过 PC 网民，大大促进了挪动使用开发技术、挪动接入技术、云计较技术的展开， 挪动互联网技术已成为热点展开标的目的。 （十一）止业和发止人的运营形式 软件做为正在电子信息化方法上真现某些罪能大概供给特定效逸的载体，总体 上可分别为系统软件、收撑软件（中间件）和使用软件三大类。政府非税收出管 1-1-125 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 理及大众缴费效逸软件业的运营形式取整体软件止业运营形式特征根柢一致。根 据软件的差异分类及差异的业务特征，软件止业的运营形式次要有四种： 一是产品化软件，将软件做为通用型产品停行销售，原量是销售软件运用授 权许诺，按产品组件、用户的运用数质或产品版原停行支费，面向正常群寡用户 或正常企业用户，譬喻常规杀毒软件、办公软件、收配系统软件、影音娱乐软件、 通用型打点软件等。 二是定制化软件，软件厂商依据特定运用对象或特定名目，正在已有的软件平 台上，依据非凡需求对软件停行定制开发，使之愈加满足客户需求，真现某些特 定罪能组折，但凡还蕴含IT布局、系统集成。正常面向企业及用户大概特定工程 名目，譬喻大型企业团体的内部打点软件、为某政府构制开发的止政打点系统、 为某大型工程开发的经营打点系统等。 三是供给软件效逸，对供给给用户的软件按期或不按期支与运维效逸费；主 要面向的是具有特定需求的用户群，譬喻网络游戏软件，供给稀缺信息查问的数 据库系统等。 四是软件经营，软件企业独立建设平台经营或供给软件系统取第三方（如电 信经营商）竞争经营，供给删值效逸，从经营支益中与得收出。次要效逸对象为 删值效逸用户，如手机游戏软件、手机聊天软件等。 对照而言，第一种形式通过供给范例化、通用性的产品化软件，容易造陋习 模效益，是软件止业最早的运营形式；第二种形式也是国内软件厂商的次要运营 形式，以折做名目模式为客户定制开发软件，收出和毛利水平果项宗旨差异而存 正在较大不同；后两种运营形式可以造成连续不乱的收出，往往借助互联网或挪动 互联网为载体，是连年展开较快的运营形式。 原公司目前的财政票据电子化打点软件、非税收出支缴打点系统等次要是产 品化软件；同时，非税收出征支打点软件也会依据客户的特定需求，停行二次开 发，具有一定的定制化软件特征，由于运用对象寡多且具有较多的共性特征，果 此比正常的定制软件更易于产品化。另外，那些软件产品正在首次销售给客户后， 要连续地为用户供给运维效逸，支与一定技术撑持、运止维护用度，果此又具有 第三种形式特征。跟着公司的业务从非税收出打点信息化使用规模向大众缴费服 务规模延伸，公司初步面向社会公寡供给缴费、业务解决及相关删值效逸，公司 运营形式也将由供给软件产品和效逸向软件经营延伸。 1-1-126 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （十二）止业的节令性、抗周期性、非区域性特征 1、节令性 公司软件产品的次要客户是国家机构、卫生教育部门、大寡集体、社会集体 等，那些客户正在施止信息化建立时大多执止较为严格的预决算制度，但凡软件采 购名目筹备、招标、决算要到第二季度，软件名目施止正在第三季度，曲到名目完 成正常要到第四季度，公司的大局部收出真现也会合正在第四季度。果此公司的支 入涌现出一定的节令性。 2、抗周期性 公司所处的非税收出打点使用及大众缴费效逸细分市场是国家高度器重、劣 先展开和重点撑持的规模，受宏不雅观经济周期的影响较小，或许将来几多年将继续保 持快捷不乱删加态势，止业具有相对较强的抗周期性特点。 3、区域性特性不鲜亮 非税收出信息化建立是国家连年来重点投入和推进的名目之一，目前正在各省 展开层次纷比方，目前公司产品已先止进入福建、江西、黑龙江、吉林、甘肃、云 南、广西、重庆等多个省、市、自治区。跟着公司市场推广力度加大、客户资源 积攒删长、品牌影响力提升，公司软件产品的笼罩领域将愈加宽泛，区域性特征 将进一步弱化。 （十三）所处止业取高粗俗之间的干系 我国软件止业颠终几多十年的迅速成长，目前已造成链条完善、分工折法、协 同展开的财产链。公司处于财产价值链的核心环节，造成为了取高粗俗厂商劣势互 补、分工协做、竞争展开、互利共赢，怪异敦促财产快捷展开的款式。公司取产 业链高粗俗厂商的干系如下图： 1-1-127 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 1、取上游厂商的干系 公司的软件产品是正在计较机收配系统的平台下，借助C、C++、Java、Delphi 等软件开发工具，并操做中间件自主研发出满足市场需求的产品。果此须要收配 系统、软件开发工具等根原软件供应商的撑持，那些供应商次要蕴含Microsoft、 IBM、SUN等，目前以上软件产品都十分红熟、具有极高的普及性，果而上游软 件止业对原公司影响很小。 公司销售的硬件次要是供公司软件产品运止、客户业务运做的必备硬件，如 效逸器、存储系统、路由器、打印机等，供给那些产品的厂商蕴含IBM、HP、 华为、三星等。计较机硬件方法制造业展开成熟，折做较为猛烈，果此货源充沛， 方法量质和价格不乱。 2、取粗俗客户的干系 公司的效逸对象次要蕴含国家构制、事业单位、卫生教育部门、具有大众管 理大概大众效逸原能性能的社会集体及其余组织，那些单位的高效运行取国家安宁、 黎民经济展开和国计民生间接相关，是国家不乱和展开的要害要素。果此，政府 加大对政务信息化投入，推进财政信息化变化，以推停行政打点、财政打点的科 学化、标准化和精密化。为了更好的拓展业务，推广公司的软件产品和效逸，公 司依据区域市场的不同及客户的详细要求，正在特定区域内选择代办代理商代销公司软 件产品及代为供给相关的效逸。 另外，公司大众缴费效逸平台效逸于社会公寡。当前，政府正正在加速效逸型 1-1-128 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 原能性能改动，愈加重视“以酬报原”，果此也不停进步大众效逸信息化水平，为社 会公寡供给愈加高效、便利的以大众效逸信息化平台为根原的大众效逸。粗俗客 户不停扩充的投入，将有力地敦促公司所正在止业的展开。 三、发止人正在止业中的折做职位中央 （一）止业职位中央 公司较早进入财政票据电子化打点及非税收出打点信息化规模，是目前该领 域的龙头企业之一。2007 年原公司的财政票据电子化打点软件正在财政部财政票 据监禁核心陈方法止，正在地方单位财政票据的印制、发放、运用、审验、稽查、 销誉的历程中，试止电子化监禁；2010 年应财政部财政票据监禁核心的需求， 原公司对该软件停行维护、晋级改造及使用整折；2014 年 4 月，原公司中标财 政部国库支付系统晋级完善名目—非税收出支缴打点系统晋级改造名目，辅佐其 进一步提升非税收出支缴打点水平，建设较为先进的非税收出支缴电子化打点方 式。该名目现已完成晋级改造工做，并进入试运止。通过上述竞争，原公司的财 政票据电子化打点系统取非税收出支缴打点系统两大系统已真现对财政部现有 业务系统的跟尾、并停行整分解立，成立了止业内系统建立范例，有利于原公司 产品正在尚未建设财政票据电子化打点系统、非税收出支缴打点系统的地区停行推 广使用。 公司的财政票据电子化打点软件及非税收出信息化打点系统等软件产品正在 福建、江西、黑龙江、云南、重庆等省市已占据绝对当先的市园职位中央，并逐步推 广到北京、广西、新疆、西藏、甘肃、青海、安徽、吉林及河北等十多个省、市、 自治区，已积攒了近十万家用户。颠终十几多年的展开，公司已具备劣秀的天分， 并得到诸多荣毁，公司次要的天分及产品荣毁如下表： 2006 年 4 月，被福建省信息财产厅认定为软件企业； 2009 年 4 月，被福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务 局、福建省处所税务局认定为“高新技术企业”； 2009 年 9 月，通过 ISO9001:2008 量质打点体系认证，2012 年 10 月通 公司天分取 过复审； 荣毁 2013 年 5 月，经福建省通信打点局核准，得到《删值电信业务运营许 可证》； 2013 年 12 月，公司的研发核心被正式授牌“福建省大众财政打点软 件开发企业工程技术钻研核心”； 1-1-129 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 2013 年 12 月，得到 CMMI3 级认证； 2015 年 3 月，得到《计较机信息系统集成企业天分证书》天分品级为 三级； 2015 年 3 月，经福建省测绘信息天文局批准颁布《测绘天分证书》（证 书编号为：乙测资字 3510793 号）。 （1）财政票据电子化打点软件： 财政票据电子化变化打点软件：2006 年，被福建省财政厅、福建省信 息化局列为“软件财产扶持资金名目”。 BS 票据打点软件：2009 年，被福建省财政厅、福建省信息化局评为 “先试先止特色自主翻新名目”。 财政票据电子化变化打点系统 V5.0.0.0：2009 年，被中国国际软件博 览会组委会评为第十三届中国国际软件博览会“金奖”；2009 年，被 中国软件止业协会评为“年度良好软件产品”；2010 年，被福建省信 息财产厅评为 2010 年度科技提高奖二等奖；2010 年，被福建省科技 厅评为福建省“科学技术奖”和福建省自主翻新产品证书；2013 年，被 福州市人民政府授予“福州市产品量质奖”。 基于 RIA 使用平台的博思财政票据电子化变化打点系统：2009 年， 被国家科技部列为“科技型中小企业技术翻新基金名目”；2009 年， 被福州市科技局、福州市财政局列为“福州市科技型中小型企业技术 翻新资金名目”；2011 年，被国家科技部列为“国家火把筹划财产化 产品荣毁 名目”。 （2）非税收出支缴打点系统： 2012 年 6 月，博思非税收出支缴信息打点系统 V2.0 被中国国际软件 博览会组委会评定为第十六届中国国际软件博览会“金奖”。 （3）牢固资产动态监控系统 2012 年，被中国国际软件博览会组委会评定为第十六届中国国际软件 博览会“金奖”。 （4）财务打点软件： 1999 年，被财政部全国财政系统良好软件评审一等奖。 （5）资产打点信息软件： 2012 年 6 月，博思牢固资产动态监禁系统 V4.0 被中国国际软件博览 会组委会评定为第十六届中国国际软件博览会“金奖”。 （6）华兴采购电子化平台： 2009 年，被福建省经济贸易委员会、福建省财政厅列入“2009 年省企 业技术翻新专项资金补助名目”。 （二）市场份额及改观趋势 正在政府非税收出打点信息化及大众缴费效逸规模，出格是财政票据电子化方 面，公司是国内市场领域最广、用户数质最多的企业之一。跟着产品的连续改制、 效逸网络逐步完善、品牌影响力的进一步提升，公司正在全国累计的客户数质不停 删多，截至 2014 年底濒临十万家，正在公司已进入的多个省份市场中，软件普及 1-1-130 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 率均有一定的提升空间。近几多年，全国财政票据电子化变化尽管得到了鲜亮罪效， 但是，从各地区、各部门、各单位反映的状况来看，取深入财政变化的要求相比， 依然存正在一些突出问题，详细体如今以下几多个方面：1、全国财政票据电子化改 革工做停顿不平衡；2、处所财政票据电子化打点系统不尽统一；3、财政票据电 子化打点系统应用有待拓展发掘；4、电子付出方式的应用对财政票据电子化管 理提出了新的要求。2014 年 6 月召开的全国财政票据电子化变化集会上，财政 部综折司提出扩充地方、处所财政票据电子化变化领域的目的，争与用 3-5 年时 间，真现财政票据电子化变化片面笼罩到所有市县、用票单位及各个财政票据种 类。 综上，财政票据电子化打点软件及非税收出信息化打点使用系统将来仍有较 大的市场空间，跟着市场推广力度加大、品牌效应的扩散，将迅速切入那些市场， 公司的市场占有率也将稳中有升。 （三）公司的折做劣势 1、具有富厚的财政专业知识和软件开发技术，能够真现非税收出打点取 软件信息技术的深度融合 公司历久专注于财政信息化规模，积攒了多年的财政信息化经历，深刻体会 国家有关财政票据电子化打点变化及政府非税收出打点的制度要求和政策导向， 着真掌握各级政府财政票据打点和非税收出打点的特点和需求，供给贴近客户真 际使用的软件产品和赋性化效逸，能够真现财政票据电子化打点及非税收出打点 取软件信息技术的深度融合。公司产品始末紧跟止业客户的需求厘革而展开，从 最早的会计会合核算软件，到票据打点电子化变化、非税收出支缴及政策打点系 统，再到 e 缴通大众缴费效逸平台，公司业务不停深刻到财政的非税收出打点的 政策打点、支缴打点、资金划转、供给阐明数据等各个环节。并正在此根原上，整 折各个独立执支单位和金融机构资源，供给一站式便民缴费效逸。公司产品效逸 的对象从国家构制、事业单位、卫生教育部门、具有大众打点大概大众效逸原能性能 的社会集体及其余组织等，扩展至全体社会公寡；公司的产品和效逸已从财政票 据电子化打点延展到非税收出的综折打点，再到 e 缴通大众缴费效逸平台，表示 出公司供给的产品及效逸具有极强的延伸性，正在展开的广度和深度上具有较大空 间。 1-1-131 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 2、公司业务推广形式具有较强的可复制性 （1）公司具有富厚的财政打点业务知识和雄厚的软件开发技术，能够深刻 体会国家财政打点的宏不雅观要求，公司最早提出从财政票据那个源头来删强非税支 入打点，开发出“以票管费”的非税收出信息化处置惩罚惩罚方案，能够适应各地财政对 于非税收出打点的需求，正在真际推广的历程中获得各地财政、监察等部门的宽泛 否认； （2）公司的产品具有较强通用性，能满足各地财政部门的次要打点需求， 同时撑持赋性化扩展，使得公司的产品能正在全国快捷推广；此外，公司正在多年发 展历程中，已建设起统一严格的人员培训体系，造成标准化、范例化的施止效逸 流程及卓有后因的营销推广形式。 公司现有业务已分布至福建、江西、黑龙江、北京、云南、广西、重庆、新 疆、甘肃、西藏、青海、吉林、辽宁、安徽和河北等多个省、自治区、曲辖市以 及财政部和各中曲构制委办局单位，效逸的国家机构、卫生教育部门、事业单位、 大寡社会集体和企业等用户数质近十万个。公司次要产品的开发和效逸形式具有 内正在逻辑性，并正在展开过程中造成为了成熟的打点和推广形式，使得公司业务具有 正在差异地域的可复制性，便于公司操做财政打点信息化的劣秀布景，继续稳固公 司正在非税收出征支打点信息化规模的龙头职位中央，并迅速拓展其余业务。 3、客户资源劣势 （1）客户以国家机构、卫生教育部门、大寡集体和社会集体为主体 颠终 10 多年的展开和积攒，公司的客户涵盖了多个省、自治区、曲辖市的 国家机构、卫生教育部门、大寡集体和社会集体等；用户数质近十万个。公司客 户群整体量质劣量，构造折法，次要暗示为：一是上述客户受宏不雅观经济周期性波 动影响较小，其信息化投资连续、不乱，能保障公司运营成绩的不乱性；二是上 述客户目前均处于信息化建立投入连续删加期，有较大的系统建立取效逸的需 求；三是客户之间或同一客户内部差异层次之间易于互相影响，便于造就客户忠 诚度，公司产品和效逸的广度和深度容易迅速、有效扩充；四是客户数质多，所 处止业较为结合，有效降低了运营风险。五是客户分布折法，既有产品笼罩较为 饱和的地区，也有财政票据电子化打点变化方才启动的地区；那样的客户分布结 构，一方面正在笼罩率高的地区，公司可以继续作深作透，开发新产品新效逸，不 1-1-132 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 断满足客户新需求，提升公司产品折做力；另一方面正在笼罩率不高的地区，公司 可以迅速复制成熟产品，快捷打开市场。 公司产品技术水平国内当先，业务形式贴近用户需求，获得了宽广客户的认 可。同时公司始末强调品牌建立，器重客户需求，技术撑持和效逸到位，客户满 意度和虔诚度较高，客户对公司各种产品造成为了较强的黏性。数质较大且不停删 长的劣异客户将来产品的后续效逸和更新换代可为公司带来可期的业绩删加。 （2）较强的客户黏性 由于公司能够深刻体会国家财政打点的宏不雅观要求，能够着真掌握各级处所财 政打点的特点和需求，从票据电子化动身，逐步浸透到客户单位的日常工做，使 得客户对公司产品的折意度较高；此外，公司从维护信息资源打点系统的不乱运 止、保障信息安宁的角度动身，为客户供给原地化及真时、倏地的效逸，从而进 一步进步客户对公司的依赖程度并造成不乱的效逸收出，果此，公司的客户黏度 较高。 基于公司取客户劣秀的竞争干系，公司得以更深刻天文解客户的需求，反过 来又促进了公司的产品研发及效逸才华；同时，正在效逸历程中理解到的客户新删 需求使得公司与得新的业务机缘，果此，公司业务范围不停扩充，产品线不停向 纵深标的目的展开，有效保障了公司收出及盈利可连续删加。 4、产品劣势 公司从设立之初就专注于财政信息化规模，公司创始人有二十多年的财政信 息化经历积攒。公司打点团队把握财政打点流程和要害环节、深谙财政打点的重 点和难点，正在产品开发中始末贯彻科技加打点的产品理念；公司设立不暂就抓住 财政部门删强非税收出打点的契机，迅速开发出罪能齐全、适应性强、具有前瞻 性和劣秀兼容性的非税收出打点软件产品；并正在建设先发劣势根原上，不停突破 自我束缚，改弦更张，自主对产品更新换代，引领止业使用形式。取市场上同类 产品比较，公司产品具有如下劣势： （1）公司产品罪能齐全。公司产品使用端笼罩了取非税收出打点及财政票 据打点的所有类型的用户和所有的打点环节，即财政部门、用票单位、商业银止、 缴款人、人民银止，蕴含了非税收出政策打点、缴款人缴费效逸、财政票据电子 化打点、非税收出资金监禁、非税收出资金清理、非税收出核算、非税收出决策 1-1-133 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 阐明、社会公寡公示等打点罪能。 （2）公司产品具有较强的翻新性。公司是国内财政票据电子化变化最早的 软件供给商之一。变化前的财政票据软件的着眼点都正在于对财政票据的印制、发 放、审验等历程停行登记，公司最早提出从财政票据那个源头来删强非税收出管 理，开发出以“以票管费”为焦点理念的财政票据电子化系统，得到了很好的社 会效益取经济效益。公司正在该名目上的典型客户福建省的变化经历获得财政部、 监察部、国家预防侵蚀局的否认。正在非税收出资金的清理环节，公司正在产品中创 造性地提出“源头折成、主动划转”的形式，处置惩罚惩罚了困扰用户的异地缴款、对账 艰难和政府非税收出多级分红资金不能实时折成的问题。适应新的电子付出条 件，公司正在非税收出的征支上提出网络缴费的形式，正在全国较早获得使用。 （3）产品适应性强。公司产品适应各类业务取使用场景，以网络为收撑， 又不依赖于网络；可以定点支费、也可挪动支费；可以网络缴费，也可网下缴费。 正在系统的单位端正面可以供给客户多样化的选择，如单点开票、多点开票或是曲 管单位开票，能够取客户的使用场景快捷联结。仰仗该项产品劣势，公司正在福建、 江西、黑龙江、云南、广西、重庆等省市，产品已笼罩大局部的用票单位。那些 客户所处的止业各异、打点形式多样、业务系统复纯、网络环境有别，公司产品 能折用于如此寡多且不同较大的客户丰裕注明公司产品具有极强的适应性。 5、焦点技术劣势 翻新是企业展开的本动力。公司自创建以来，不停完善翻新机制，培养翻新 文化和技术劣势，构建翻新型企业。 公司通过连续的投入和研发，造成为了一批要害焦点技术，蕴含博思 RIA（Rich Internet Applications）架构、REST（Representational State Transfer 表述性形态转 移）架构、财政电子票据云存储、异步挪用效逸中间件、超大范围数据使用技术、 票据表单自界说系统、加密卡微型数据库、智能挪动开票技术、便利型多层分布 式架构、通用业务报文效逸中间件（DG Ware）取网关中介（DG Proxy Ware） 等焦点技术。 连年来，公司产品及技术翻新名目相继与得国家火把筹划财产化名目（国家 科技部，2011）、福建省科技提高奖二等奖（福建省人民政府，2010）、福建省“科 学技术奖”和福建省自主翻新产品（福建省科技厅，2010）、福州市产品量质奖 1-1-134 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （福州市人民政府，2013）、中国国际软件博览会金奖（中国软件止业协会，2009、 2012）、科技型中小企业技术翻新基金名目（国家科技部，2009）、年度良好软件 产品（中国软件止业协会，2009）等 10 多项国家、省、市级荣毁。 同时，公司重视知识产权的护卫，积极陈述专利取软件著做权，目前领有财 政票据电子化打点系统、止政事业性支费政策打点系统等计较机软件著做权证书 70 项，已与得软件产品登记证书 43 项，翻新成绩显著。 6、团队取人才劣势 公司颠终 10 多年的展开和积攒，已造成为了敷裕止业经历、凝聚力强且分工 折法的焦点打点团队及领有较高技术水平的良好研发取技术团队。 （1）不乱的焦点打点团队 公司的焦点团队由公司的本始创业团队形成。公司焦点团队是国内最早进入 财政票据电子化和非税收出打点信息化使用软件规模的专业团队之一，计谋目的 一致，凝聚力强，止业了解深化，专业劣势互补。焦点团队成员均具有 10 年以 上的止业经历，划分正在研发、销售和经营等重要打点岗亭担当指点职务，分工明 确，构造折法。公司还重视造就和汲引新的技术人才和业务骨干，引进高端技术 人才和打点人才，为公司快捷展开注入新的生机。另外，公司中层以上打点人员 普遍持有公司的股份，以鼓舞激励团队取公司历久、稳健、怪异展开。 （2）研发取技术团队 公司搜集了一批具有富厚经历的止业处置惩罚惩罚方案专家、软件工程技术人员以及 具有较高技术水平的工程施止部队。公司目前领有福州和北京两个研发核心，研 发取施止人员 485 名，占员工总数比例为 79.90%，为公司的研发和技术效逸提 供有力的收撑。雄厚的技术人才资源是公司快捷展开的根原。 7、营销和效逸网络劣势 目前，公司正在福建、黑龙江、北京、云南、广西、重庆、新疆、西藏、安徽、 甘肃、青海、吉林等省、自治区、曲辖市建设了营销网络，配备了销售人员，取 客户保持连续、常常性的联络，能实时、有效地对客户的需求及采购信息作出反 应，掌握产品营销机缘。 应付软件企业来说，效逸正在软件产品的销售链条上有着更重要的做用，软件 企业供给的效逸真际上是产品的一局部，效逸的量质间接影响到客户对产品的体 1-1-135 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 验。目前，公司已初阶建设了以全国祚维核心、区域核心、市级运维网点形成的 三级效逸架构：以福建总部为技术撑持核心和运维核心，正在上述 12 个省、自治 区、曲辖市划分设立了省级区域核心和 60 多个市级运维网点，能够为全国用户 供给连续、实时、高效的售前咨询、施止和售后运维效逸。 反馈灵敏的营销机制和完善的效逸网络，为公司业务展开供给有力的折做劣 势。公司将继续秉持“贴心、高效、专业”的效逸理念，肩负“为客户供给折用 的软件、贴心的效逸”的使命，正在稳固本有客户的根原上，继续删强营销推广力 度，进一步扩充营销劣势和市场份额。 （四）公司的折做优势 1、公司范围相对较小 目前，公司的范围取软件止业已上市公司相比依然较小。公司的资产范围、 人员数质正在一定程度上制约了公司业务的扩张，限制了公司参取局部客户的招投 标采购及运营天分的申请。公司迫切须要加大资金投入，促进技术翻新，扩充业 务范围，以适应不停删加的市场需求。 2、资金有余限制公司展开 公司的营资金次要起源于公司原身的积攒及股东删资，取国内已上市的同止 业公司相比，融资渠道较窄，融资才华有限。只管公司现金流运行劣秀，财务结 构比较安康，但是跟着公司业务正在全国迅速拓展，须要建设更完善的效逸核心和 运维网点，同时公司正正在停行研发的财政电子票据、大众缴费效逸信息化等焦点 技术当先、市场前景好的产品缺乏足够的研发翻新资金，制约了产品的更新换代 和财产化开发。资金有余问题曾经成为制约公司快捷展开和范围化运营的瓶颈。 操做原次上市募集资金，公司将正在财政票据电子化、非税收出信息化打点、大众 缴费效逸平台新名目开发、运维网点建立、研发核心建立、人才梯队建立等方面 加大资金投入，以更好地完善公司运维网络体系、加强研发翻新才华，进一步提 升公司的综折真力。 1-1-136 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 四、发止人主营业务详细状况 （一）公司业务形成 公司的主营业务为软件产品的开发、销售取效逸，次要面向财政票据电子化 打点、政府非税收出打点信息化及大众缴费效逸规模，为财政票据用票单位、各 级财政部门供给财政票据电子化打点及政府非税收出信息化打点相关的软件产 品和效逸，正在此根原上通过公司自主研发的 e 缴通大众缴费网取执支单位网上业 务系统、非税收出打点系统和银止网上付出系统的互联互通，为社会公寡供给公 共缴费、网上业务解决及相关删值效逸。公司主营业务收出起源次要为软件开发 取销售业务收出和技术效逸收出。此外，应客户的 IT 集成须要供给局部外购产 品销售业务。详细如下： 1、软件开发取销售业务 （1）范例化软件业务 公司正在多年的展开过程中，始末聚焦于取政府非税收出打点相关的财政打点 信息化规模，现已造成蕴含财政票据电子化打点系统、非税收出支缴打点系统及 非税收出政策打点系统正在内的全历程打点产品及取财政打点相关的其余软件产 品，领有 64 项计较机软件著做权及 45 项软件产品登记证书。该类软件可做为定 制软件开发业务的根原构件。 （2）定制软件业务 定制软件开发是依据差异用户的业务需求，以公司自有的范例化软件产品为 次要构件，有针对性地为客户开发各类定制软件，使系统更折乎客户真际的业务 需求。公司依据取客户签署的技术开发条约，构成专门的名目小组，对客户的业 务流程、应用环境特点等停行丰裕真地盘问拜访，并依据用户的赋性化需求停行专门 的软件设想取开发，计较机软件著做权依据单方和谈确定。 2、技术效逸 （1）软件运维效逸 次要是为客户供给范例化软件产品及定制软件产品的后续维护和技术撑持， 蕴含软件已有罪能的量质维护、罪能阻碍的打消、参数及配置批改及产品罪能扩 展、晋级等效逸。 1-1-137 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （2）大众缴费效逸 公司的大众缴费效逸平台是基于 SaaS 软件形式，将各个业务解决单位和缴 费人、金融机构、财政部门连贯正在一起，政府部门不须要此外投入硬件方法及软 件系统，只需将业务系统接入平台，置办平台供给的大众缴费效逸，就可为社会 公寡供给便利、高效的缴费、业务解决及相关删值效逸，勤俭公寡处事老原，提 高政府部门处事效率，孕育发作显著的社会效益和经济效益。目前公司的 e 缴通大众 缴费平台已为会计检验、司法检验报名、交警罚没缴费供给效逸，并支与效逸费。 （3）会计培训效逸 子公司华兴科技正在兼并之前供给的会计检验培训业务正在兼并后仍连续生长， 但该项业务收出占全副收出的比重较小。 3、硬件及耗材等销售 做为公司焦点业务的补充，公司硬件及耗材等销售业务是向客户供给外购的 软、硬件产品以满足客户的 IT 集成需求，提升综折效逸才华。 公司业务形成中，软件开发取销售业务和技术效逸是公司的焦点业务，报告 期内，每期营业收出占当期公司营业收出总额的比例均正在 85%以上。 （二）公司的次要产品及其用途 1、财政票据电子化打点软件（桌面版） 产品称呼 财政票据电子化打点软件（桌面版） 原系统从财政票据打点环节着手，依托科技技能花腔（如智能加密卡及相关技 产品概述 术），真现对财政票据印制、发放、运用、核销、销誉的全历程打点通过“以 票管费、以票促支”，抵达删强非税收出征管的宗旨。 系统设置：财政票据打点部门依据物价部门核发的《支费许诺证》和相关 支费文件对用票单位、票据品种、支费名目等根原信息停行设置。 智能卡开卡：向用票单位发放智能卡，并将用票单位的可用票据、支费项 目、支费范例、资金解缴时限、票据核销时限等打点信息设置正在智能卡中。 次要罪能 票据的发放：发放票据给用票单位，同时将票据称呼、注册号、收付票据 号段、支费名目、支费范例、支费按照等信息设置正在智能卡中。 票据的开具：用票单位支款开票时，必须插入智能卡，智能卡中的信息严 格控制执支单位只能依照规定的支费名目、支费范例和票据品种停行开票， 开具的每张票据都会主动造成防伪的数据指纹。 1-1-138 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 资金解缴打点：系统主动生成缴款书，用票单位持缴款书到银止将资金缴 交至国库；对资金解缴时限加以动态控制，如用票单位不实时解缴，系统 将强止限制单位继续开票。 票据的核销：用票单位持智能卡以及相关凭证到财政票据打点部门对每一 份票据停行核销。 打点阐明：票据打点阐明，即对用票单位领用、库存、开具、核销、做废 票据等信息停行统计阐明；对用票单位的开票金额、应缴金额、真缴金额、 欠缴金额等信息停行统计阐明。 给取智能加密卡数据库，运用公用安宁接口，会见加密卡中的数据库，正在 收配系统中不成见，有效保障数据安宁；给取便利型多层分布式架构，绿 技术特点 色、便利陈列系统，大大减少了使用拆置和使用运维的老原；每张票据生 成一个对应防伪数字指纹，使票据信息一旦生功效不成变动，担保了票据 数据的真正在性。 知识产权 已与得相关产品软件著做权和软件产品登记证书 使用规模 财政票据打点规模 销售对象 止政构制、事业单位及其余运用财政票据的组织、社会集体 2、财政票据电子化打点系统（WEB 版） 产品称呼 财政票据电子化打点系统（WEB 版） 原系统是财政票据电子化打点系统（桌面版）的晋级产品，通过建设财政 票据打点部门、执支单位、支款银止及票据印刷厂的真时联网，真现对支 产品概述 费名目审核、票据印制、票据发放、票据开具、执支单位资金解缴、票据 核销、资金解缴对账、统计阐明、查问分辩等全副环节的真时动态监禁。 财政端打点：原系统的打点末端，用于设置各种根原信息及控制参数，对 支费名目审核、票据印制、票据发放、票据开具、执支单位资金解缴、票 据核销、资金解缴对账、统计阐明、查问分辩等全副环节的真时动态监禁。 曲管端打点：接管上级单位设置的根原信息及控制参数；向上级单位申领 票据、上报核销；向属下单位发放票据；汇总属下单位的用票筹划；接管 属下单位的核销信息，真现对属下各单位票据业务的片面监禁。 联网单位开票打点：接管上级单位设置的根原信息及控制参数；向上级单 次要罪能 位申领票据、上报核销；向各开票点发放票据；接管开票点的核销信息， 真现原单位票据业务的打点。 非联网单位开票打点：正在无奈取上级单位联网的状况下，通过智能卡接管 上级单位设置的根原信息及控制参数，向上级单位申领票据、上报核销； 通过智能卡向各开票点发放票据，接管开票点的核销信息，真现原单位票 据业务的打点。 POS 挪动开票打点：正在挪动 POS 机上真现根原信息、控制参数的导入，根 1-1-139 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 据控制参数开具票据，通过无线连贯停行刷卡支缴资金。 智能手机开票打点：针对用票单位挪动执法执支开发的手机软件，通过智 能手机真现联网领用票据、开具票据、打印票据，并可通过接口取用票单 位相关业务打点系统的对接。 无纸化电子票据打点：针对用票单位网上业务系统及通过网上银止、手机 银止等支费方式开发的，缴款人正在网上解决业务、资金间接缴款入库的同 时生成无纸化电子票据。若缴款人须要纸量票据，可到用票单位打印或通 过自助打印末端打印。 票据实伪分辩核心：通过票据实伪分辩核心，社会公寡、企事业单位、税 务部门、票据监禁部门等可通过网络、手机短信等方式查问分辩财政票据 的实伪。 支费信息公示网：供给统一的互联网查问入口，供社会公寡查问非税收出 支费的相关信息，进步政府财政工做的信息通明度。 智能卡组件：做为票据打点信息的载体，真现对票面信息的智能加密防伪、 对开票数据的安宁存储，真现用票单位联网正在线开票取断网离线开票的安 全无缝切换，真现对用票单位的安宁认证。 数据迁移工具：用于对本财政票据电子化打点系统的数据停行迁移，统一 转换、整折存储的工具。 银止端：向财政端上传缴款信息；代支缴款、代开票据、上传开票信息； 执止资金清理统计。 自助式票据打印系统：为便捷缴款人，由缴款人依据电子票据号正在自助式 票据打印系统自止打印。 印刷厂打点：通过票据印刷厂取财政票据打点部门、用票单位的联网，真 现票据印制、入库、发货的网络化打点。 给取 RIA 架构技术，为用户供给富厚界面，具有响应迅速、主动陈列和离 线使用等罪能；给取通用业务报文效逸中间件技术，取银止集成使用，可 技术特点 以停行自由的效逸扩展和系统扩展，并撑持组件热陈列和动态发布；超大 范围数据使用技术，给取 Java EE 技术、缓存技术、集群和负载均衡等技术， 撑持大数据、高并发全省大会合使用。 知识产权 已与得相关产品软件著做权和软件产品登记证书 使用规模 财政票据打点规模 销售对象 止政事业单位及其余运用财政票据的组织、社会集体 3、非税收出支缴打点系统 产品称呼 非税收出支缴打点系统 1-1-140 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 非税收出支缴打点系统是以非税收出的支费名目及支费范例为监禁根原， 以财政票据电子化打点、票款分袂为技能花腔；操做网络技术将财政部门、执 支单位、代支银止有关的所有执支信息数据有机联络起来；给取间接解缴 产品概述 和会合汇缴两种根柢解缴形式，撑持自助末端、POS 刷卡、网上缴费等多 种缴款方式；真现标准收出打点、删强资金监视、简化支缴打点步调宗旨 的打点系统。 财政端打点：设置各种根原信息及控制参数；非税收出打点部门取代支银 止、执支单位、中国人民银止的对账；执止收出退付及数据调解；真现非 税收出打点部门、代支银止、执支单位、中国人民银止之间的信息替换； 供给各种非税收出查问阐明报表，对非税收出支缴信息停行综折阐明统计。 银止代支打点：按时从财政一体化信息系统下载根原数据，代支银止代财 政部门支与缴费人以柜面、POS 机、网银、自助缴费机等多种模式的缴款， 并依照财政打点的须要把资金存入指定科目或账户，同时把历程及结因的 资金信息真时发送给财政部门。 资金清理、划转打点：系统依据政策系统设置的名目信息、资金性量、账 次要罪能 户信息等把通过多种渠道（银止柜台、网上缴费、POS 缴款、银止末端缴 款等）缴款的缴款数据停行资金清理、资金汇总、并通过取中国人民银止 的 TIPS 系统对接，真现金库、专户等资金主动划转，系统停行主动对账。 人止 TIPS 接口：通过财政取中国人民银止间非税数据替换，撑持非税资金 清理后缴人止国库业务，也撑持通过财政票据电子化系统间接开缴款书曲 接从单位账户缴入到人止国库，查对金库资金的真际入库状况，确保资金 实时入库。 执支单位查问：执支单位可通过网络查问原单位或部门的支费名目、支费 范例、支费按照文件等根原信息，实时查对原单位或部门的非税收出真际 入库（户）状况。 给取数据替换平台技术，互联网和单位内部局域网断绝的工做环境中，真 现高量质、高完好性、高可用性、高机能、高安宁性的数据替换罪能。 给取 REST 技术，给取有形态和通用的连贯器会见和收配资源，具 有易集成、易扩展和可伸缩的特点。 技术特点 超大范围数据使用技术，给取 Java EE 技术、缓存技术、集群和负载均衡等 技术，撑持大数据、高并发全省大会合使用。 给取可拔插安宁使用技术，将步和谐数据库都集成正在 USB 加密方法上，只 需插入原方法，就可运用方法中的使用，并可支罗数据到加密方法中，真 现即插即用的挪动式安宁使用。 知识产权 已与得相关产品软件著做权和软件产品登记证书 1-1-141 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 使用规模 非税收出打点规模 销售对象 止政构制、事业单位 4、非税收出政策打点系统 产品称呼 非税收出政策打点系统 依托非税收出支缴打点系统、财政票据电子化打点系统，动态更新非税支 入的执支名目、支费范例、资金性量和分红等打点信息，通过建设统一的 产品概述 支费文件库、支费名目库、名目范例库和名目分红信息等相关根原信息库， 监禁各级财政、执支单位/执罚单位实时、精确地落真各类支费政策，真现 非税收出源头管控的打点系统。 文件、名目更新打点：对地方、省政府等部门发布的支费政策文件停行采 集、录入、变更、审核、停用，按照支费文件停行支费项宗旨新删及变更 蕴含项宗旨支费范例、资金性量、收出类别、名目分红信息、起行光阳等。 名目及分红比例打点：设置项宗旨资金性量、收出类别、打点方式、有效 光阳，停用光阳，按比例、按定额、特定分红、分红标的目的设定项宗旨分红 比例，挂接管费名目对应执支单位、估算科目名目库，通过二重审核初审 和末审打点新删或变更的支费名目。 次要罪能 揭示打点：对新删或变更的支费文件、支费名目有设置生效日期、失效日 期。当失效日期快到时，系统会主动正在主页中揭示用户到期光阳，到失效 日期的第二天该支费文件、支费名目就会被变为失效。 查问打点：执支单位/执罚单位可通过网络查问原单位或部门的支费名目、 支费范例、支费按照文件等根原信息，实时查对原单位或部门的非税收出 真际入库（户）状况。 绩效评估：通过征管部门制订的各单位年度收出征支筹划和各项考评目标 取非税年度真际收出状况停行对照系统主动孕育发作执支单位绩效考评表。 给取数据替换平台技术，互联网和单位内部局域网断绝的工做环境中，真 现高量质、高完好性、高可用性、高机能、高安宁性的数据替换罪能。 给取 REST 技术，给取有形态和通用的连贯器会见和收配资源，具 技术特点 有易集成、易扩展和可伸缩的特点。 超大范围数据使用技术，给取 Java EE 技术、缓存技术、集群和负载均衡等 技术，撑持大数据、高并发全省大会合使用。 知识产权 尚未申请相关产品软件著做权 使用规模 非税收出打点规模 销售对象 止政构制、事业单位 1-1-142 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 5、财政打点信息化类软件 蕴含：博思止政事业单位资产打点信息系统、华兴政府采购平台、华兴财 产品称呼 政估算目标打点软件、HX 国库会合付出打点系统等 （1）博思止政事业单位资产打点信息系统是通过系统的建立使用，真现单 一牢固资产卡片打点逐步向国有资产的配置、运用和从事的全周期、全过 程的打点改动，从牢固资产根柢打点和查问逐步向国有资产的打点、统计、 查问阐明和决策撑持改动。 （2）华兴政府采购电子化平台是企业及政府停行网上采购、网上竞价、网 上投标评标、采购质和估算数打点的一体化数学平台。为采购人、供应商、 效逸机构及监视人建设公然、公平、公允、标准的信息替换平台。 （3）华兴财政估算目标打点业务是完成估算目标的起源登记、目标分配、 产品概述 目标逃加、科目调剂、名目细化等工做，完好地记录估算批复的年初估算 数据，建设估算目标账。正在估算执止历程中，依据估算目标调解相关信息， 可执止目标做为控制资金申拨和会合付出的按照。 （4）HX 国库会合付出打点系统依据国库会合付出制度的打点要求，以国 库单一账户体系为根原，对财政性资金真止会合支缴和付出的停行打点， 真现由用款单位提出用款筹划申请，财政部门停行资金审批，财政部门通 过国库单一账户体系，给取财政间接或财政授权付出，将财政性资金付出 到支款人或用款单位账户。 针对政府部门的估算、支入、资产及采购等方面停行信息化打点，改制政 府大众打点的方式，进步政府部门工做效率、加强政府部门的通明度，改 善政府部门约束力、大众政策的量质和决策的科学性。 （1）博思止政事业单位资产打点信息系统次要罪能：资产配置，资产产权， 资产运用，资产从事，资产运营，条约打点，财政单位报表及资产阐明。 （2）华兴采购电子化平台次要罪能：系统打点，门户网站打点，采购人管 理，专家打点，供应商打点，代办代理机构打点，代办代理机构从业人员打点，预 算打点，筹划打点，网上招投标打点，名目监禁，条约打点，量疑赞扬管 次要罪能 理，统计阐明取帮助决策打点，安宁认证打点，网上竞价打点，和谈供货 打点等。 （3）华兴财政估算目标打点软件次要罪能：真现估算目标起源登记、目标 分配、目标逃加、科目调剂、名目细化，报表阐明等罪能，此中估算调解 正常分为全局调解（偶尔）和部分调解（常常）。部分调解次要分为动用预 备费、估算的逃加和逃减、科目留用、估算划转等。 （4）HX 国库会合付出打点系统次要罪能：是对财政性资金真止付出打点 的业务信息化打点系统，对估算目标的业务执止真现全历程的控制，蕴含 1-1-143 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 对财政付出核心的账务办理罪能和对估算目标、用款筹划、付出申请、银 止付出、银止清理等打点罪能，并依据真际的国库付出业务的要求孕育发作相 关的打点报表以及会计记账和综折查问对账等罪能。 （1）借助于电子信息化硬件系统、数字网络技术和相关软件技术的整折； （2）综折办理取政府有关的公然事务及内部事务； 技术特点 （3）止政方式的电子化，即止政方式的无纸化、信息通报的网络化等，使 政府工做更公然、更通明，同时抵达高效和精简。 知识产权 已与得相关产品软件著做权和软件产品登记证书 使用规模 电子政务 销售对象 止政构制、事业单位及其余社会组织 6、财务打点类软件 产品称呼 BS 财务打点软件、华兴财务打点软件等 BS 财务软件以会计本则为根原，以本始记账凭证为末点，通过集成账务处 理、出纳打点、报表打点三大业务模块，真现企事业单位的根原账务办理 产品概述 工做，辅之以牢固资产打点、人为打点、指点查问等模块，完善各种业务 罪能，并供给相应的数据接口真现取外围业务系统之间数据替换，真现不 同系统间的业务整折。 依据客户需求和业务类型分为单机版、网络版、核算核心、财政业务四种 次要罪能 施止方案，各罪能模块协同工做都能完成从科目设立、凭证记账、生成账 簿/报表、出纳对账等完好的会计业务办理流程。 给取多层分布式架构；依据业务需求和硬件环境，供给多平台的处置惩罚惩罚方案， 适应差异单位的不异化需求，供给活络的处置惩罚惩罚方案；系统运止期间容错能 技术特点 力劣秀，并供给主动的数据备份罪能，真现安宁的系统数据纠错机制，并 能撑持离线收配；供给多种数据的导入导出方式及针对差异系统的定制数 据接口。 知识产权 已与得相关产品软件著做权和软件产品登记证书 使用规模 会计核算及财务打点 销售对象 止政构制、事业单位、其余社会组织及各种中小型企业 7、e 缴通大众缴费平台 产品称呼 e 缴通大众缴费平台 原系统将各止政事业单位的网上业务解决系统、财政票据电子化打点系统、 非税收出支缴打点系统和银止网银、手机银止及其余第三方付出等网上收 产品概述 付系统停行集成，正在互联网上为缴费人供给一站式的网上非税业务解决、 网上付出和收付财政电子票据的平台。 统一的业务导航效逸：为缴款人供给统一的非税业务解决、缴费入口网站， 次要罪能 可导航到各执支单位业务网站，无业务网站的执支单位可间接集成执支单 1-1-144 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 位的非税缴费使用。 业务解决取网上缴费效逸：跟尾各止政事业单位的网上业务解决系统和网 上付出系统，真现缴款人网上非税业务解决和缴费一站式运用体验。 缴款人综折效逸：具体记录缴费人每笔网上缴费信息，寄存电子票据，为 缴款人供给缴费订单查问及跟踪，业务解决短信通知效逸，查问电子票据， 业务解决咨询等。 执支单位综折效逸：对执支单位供给开发、陈列网上缴费使用，网上缴费 对账和网上缴费统计阐明罪能。 给取 REST 技术，给取有形态和通用的连贯器会见和收配资源，具有易集 成、易扩展和可伸缩的特点；超大范围数据使用技术，给取 Java EE 技术、 技术特点 缓存技术、集群和负载均衡等技术，撑持大数据、高并发全省大会合使用； 给取日志阐明引擎技术，可真时理解使用系统运止情况，进步系统的高可 用性和高牢靠性。 知识产权 已与得相关产品软件著做权和软件产品登记证书 使用规模 财政票据打点、非税收出打点规模 销售对象 止政构制、事业单位及社会公寡 （三）次要产品及效逸的工艺流程 1、软件开发流程 （1）范例化软件产品的开发流程 范例化软件产品是指已与得软件产品登记证书，具有较强的止业通用性、无 不异化，并且可批质复制的软件产品，无需依据用户需求停行定制，如财政票据 电子化打点软件、非税收出支缴打点系统等。 范例化软件产品的开发，由公司自止组织需求调研，正在总结寡多客户的业务 性量的根原上，针对客户的共性需求停行开发。次要教训以下两个阶段： 第一阶段，正在名目前期，重点完成系统观念模型论证、系统技术方案和可止 性钻研等工做，正在市场、销售、业务、技术、财务和外部专家丰裕论证的根原上， 确定能否停行软件开发。次要工做内容蕴含：①制订系统观念模型、可止性钻研 报告、完成名目前期论证；②制订范例化软件开发布局、进度筹划性方案等，用 于辅导名目后期运做方式和开发轨范；③制订软件规格注明书、系统架构设想、 提要设想等注明书，为后期的产品开发真现供给按照。 第二阶段，正在软件开发布局、系统架构设想及提要设想等注明书的辅导下， 停行软件编程、罪能测试及机能测试等，次要工做内容蕴含：①软件开发取罪能 测试、机能测试取调劣、系统评审等，担保软件量质；②制订软件运用收配手册、 1-1-145 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 陈列方案等，为系统发布取系统收配供给有力担保；③软件开发成绩内部验支。 （2）定制软件的开发流程 定制软件开发的重点是正在名目前期界说名目估算和施止目的，组建名目团 队，名目组正在公司已有通用型软件系统的平台上，停行需求阐明和开发，提交符 折量质目的要求的、可正在既定软硬件收撑平台上运止的使用软件以及文档。次要 业务流程及工做内容蕴含： ①产品立项。公司正在市场调研和可止性阐明的根原上创建产品开发名目组， 明白名目组打点方式、名目组分工、产品开发筹划等事项。 ②需求阐明。公司产品部卖力人取客户相关人员沟通，具体理解客户的业务 1-1-146 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 需求，组织名目构成员对客户需求停行详细阐明，停行需求转换，将业务需求转 换为系统罪能需求。 ③产品罪能模块设想。名目构成员正在需求阐明的根原上，列出系统的大罪能 模块，界说每个大罪能模块须要真现的详细罪能，停行层层折成。 ④产品开发取测试。正在公司召开筹划会，细化产品开发的详细流程，并将开 发各阶段的任务停行分配，由名目组主管总卖力，并组织使用构架师、研发工程 师、测试工程师、数据工程师取运维工程师停行产品的开发工做，按时例会探讨 产品研发停顿阶段和阶段性成绩，不停停行批改和完善，并编写《数据库设想说 明》、《测试筹划》、《测试报告》、《名目总结》等。正在完成产品的根柢开发后，进 止焦点罪能模块、复纯模块等测试。 ⑤产品评审。产品的开发和测试完成后，提交评审会审核，提出批刊定见， 总结产品的初阶成绩和有余，进一步完善和进步产品各项罪能和不乱性。 ⑥产品初验，并试点运止。 ⑦产品末验，并正式托付/发布。软件产品颠终改制、测试证真抵达要求后， 向用户提交开发的目的拆置步调、数据库的数据字典、《需求阐明报告》、《用户 拆置手册》、《测试报告》等量料，组织各方末验并正式托付/发布，投入经营。 2、软件施止流程 针对大型定制软件名目，公司已建设并执止较为完善的软件施止流程，详细 如下： 1-1-147 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 3、技术效逸流程 为客户供给各种使用软件的维护，蕴含整体软件检测取咨询，对已有罪能的 量质维护、易用性完善、细节及配置批改，罪能缺陷的打消；第三方软件维护、 产品罪能扩展等效逸，次要以如下方式生长工做： ①驻场效逸：公司调派相关技术人员进驻客户现场，正在现场处置惩罚惩罚问题、排除 毛病和系统真时监测；②电话撑持：通过效逸电话对客户的咨询、系统毛病或问 题作出根柢毛病判定、毛病排除、收配辅导的效逸；③远程效逸：通过远程通讯 工具，供给真时、正在线效逸及监测系统运止机能状况；④久时现场效逸：通过电 话撑持、远程效逸等方式无奈处置惩罚惩罚客户运用毛病时，供给的上门效逸；⑤按期访 问：技术人员按期或依据客户要求的光阳对客户方停行系统会见，以提早发现可 能的毛病和问题，停行预防性维护。 技术效逸流程如下： （四）发止人的次要运营形式 1、采购形式 公司对外采购的物资次要是自用的收配系统、开发工具、测试工具、效逸器、 1-1-148 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 PC 机及配件等软硬件，及依据客户需求采购的效逸器、数据库、收配系统、PC 及配件、网络方法、加密卡等软硬件。上述各类物资市场供应充沛、价格通明， 公司按市场价格向供应商停行采购。公司依据 ISO9001:2008 量质打点范例的要 求，制订并执止了严格的采购流程，并建设了合格供应商打点制度，公司通过对 供应商的信用、产品的价格和量质、售后效逸等停行综折评定，选择合格供应商。 应付局部专业方法的售后效逸，公司委托专业供应商停行维护。 （1）采购流程 颠终多年展开，公司已领有了一批不乱的供应商，详细采购流程如下： ①采购部卖力对供应商停行盘问拜访、评估、选择和按期复评，建设动态的合格 供应商清单。 ②建设询价加复核的价格核定机制。 ③条约、订单正在签署之前由公司技术、商务、财务、法令等专业人员停行折 同评审。 （2）采购定价 公司的对外采购次要是置办硬件方法或第三方软件，该等采购物资市场供应 充沛、市场价格通明。公司依照特定名目对硬件方法或第三方软件的要求，选择 若干供应商，对其报价、付款条件等停行综折评估，选定各方面条件最劣惠的供 应商为原公司的供应商。 （3）独立中标后将局部工做分包的情形 正在发止人于 2014 年 12 月独立中标的延平区农业局延平区乡村地皮承包运营 权确权登记颁证效逸名目中，发止人将该名目所波及的测绘工做分包给杭州新中 大软件股份有限公司（下称“杭州新中大”）和江西省折寡勘测布局有限公司（下 称“江西折寡”）施止，该项分包已于事前与得了采购人延平区农业局的赞成。 1-1-149 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 有关详细状况如下： （1）正在延平区农业局委托南平市翔远招标咨询有限公司对延平区乡村地皮 承包运营权确权登记颁证效逸名目停行的招标采购中，发止酬报中标人，于 2014 年 12 月中标。 2014 年 12 月 31 日，延平区农业局取发止人签订《延平区乡村地皮承包经 营权确权登记颁证效逸采购条约》（条约号：BSTD20141201），对该政府采购的 相关事项停行了约定，此中，正在货款结算及付出条款局部约定，条约款的分为两 项，即航拍用度和确权发证用度，正在航拍工做全副完成后按照发止人取航拍公司 签署的条约（每亩依照 5 元）付出航拍款项的 100%，确权发证用度依照发证进 度付出。 （2）2015 年 1 月 22 日，发止人取杭州新中大签订《测绘条约书》，约定杭 州新中大对延平区乡村地皮承包运营权确权登记颁证效逸名目所波及的相关土 地（承当面积约 13.5 万亩）停行测绘（蕴含航拍），并对相关事项停行了约定。 同日，发止人取江西折寡签订《测绘条约》，约定江西折寡对对延平区乡村 地皮承包运营权确权登记颁证效逸名目所波及的相关地皮（承当面积约 13.5 万 亩）停行测绘，并对相关事项停行了约定。 《中华人民共和国政府采购法》第四十八条规定：“经采购人赞成，中标、 成交供应商可以依法回收分包方式履止条约。” “政府采购条约分包履止的，中标、成交供应商就采购名目和分包名目向采 购人卖力，分包供应商就分包名目承当义务。” 果此，正在延平区农业局延平区乡村地皮承包运营权确权登记颁证效逸名目 中，发止人正在独立中标后将局部工做分包给杭州新中大、江西折寡履止，不违背 《中华人民共和国政府采购法》的规定，亦不违背发止人取延平区农业局所签订 的政府采购条约的约定。 经核对，保荐机构认为：上述分包止为是基于非凡的业务需求而发作的，除 上述独立中标后将局部工做分包的情形外，发止人于 2012 年度、2013 年度、2014 年度独立中标的其余名目中，不存正在将有关业务分包的情形。发止人具有独立开 展业务的才华。 发止人律师认为：正在延平区农业局延平区乡村地皮承包运营权确权登记颁证 效逸名目中，发止人正在独立中标后将局部工做分包给杭州新中大、江西折寡履止， 1-1-150 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 不违背《中华人民共和国政府采购法》的规定，亦不违背发止人取延平区农业局 所签订的政府采购条约的约定。除上述独立中标后将局部工做分包的情形外，发 止人于 2012 年度、2013 年度、2014 年度独立中标的其余名目中，不存正在将有关 业务分包的情形。 2、销售形式 公司依据业务特点，给取曲销为主，代办代理为辅的销售形式。 （1）曲销形式 曲销形式是公司次要的销售形式。公司正在福建、黑龙江、北京、云南、广西、 重庆、新疆、西藏、安徽、甘肃、青海、吉林等省、自治区、曲辖市建设了运维 及营销网络，配备了销售人员，取客户保持常常性的联络，对客户的招投标信息 及需求实时作出反馈，获与销售机缘。但凡公司通过加入招投标或间接取客户商 务谈判的方式间接获与订单。 为加大原公司产品正在全国市场的推广力度，自 2014 年初初步，公司检验测验正在 局部省份，如吉林、辽宁、新疆、安徽、西藏等，甄选一至二产业地企业停行折 做，由该等企业（以下简称“辅佐推广单位”）为原公司产品正在当地省原级及地 市、区县财政部门推广供给辅佐，最末由原公司取用户间接签署销售条约，应付 由其辅佐推广完成的软件销售，原公司将软件施止取后续运维效逸委托其履止。 原公司有权决议软件的销售价格、施止用度及软件上线一年后的运维效逸价格并 按照条约约定向用户间接管款。辅佐推广单位不得自止扭转相关产品及效逸的售 价，亦不间接向用户支与任何用度。截至原招股注明书签订日，已取原公司确立 竞争干系的辅佐推广单位蕴含：吉林省金财科技有限公司、沈阴得益软件有限公 司、乌鲁木齐聚力鸿图电子科技有限公司、安徽政采信息科技有限公司及西藏顶 峰科技有限公司。上述辅佐推广单位取原公司不存正在联系干系干系。 （2）代办代理形式 公司正在财政票据电子化打点软件等产品向全国市场推广的初期，受市场认知 度、公司范围较小等果素的制约，回收了代办代理形式来开发市场，并展开了南昌兴 业科技有限义务公司、三明市财通财会电脑开发有限公司两家代办代理商。跟着公司 真力的加强、市场开拓经历的积攒，出于确保客户黏性的思考，公司除江西省、 三明市（三明市财通财会电脑开发有限公司次要代办代理销售区域）外，正在其余地区 1-1-151 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 未给取代办代理形式停行市场推广。 （3）销售定价 公司次要给取“基准定价+ 原地化开发果素+ 市场果素调理”的办法确定 销售价格：应付通用型软件销售业务，公司应付每一款通用型软件制定相应的基 准价格，再依据销售地财政票据电子化的推广程度、市场折做态势，最后联结交 易数质，是省级财政统一采购还是个体客户的单一采购，最末确定销售价格；对 于定制软件业务，但凡回收招投标的方式确定买卖价格；应付硬件及耗材等销售 业务，公司以方法采购价款及效逸老原为基准定价，再加上市场均匀水平的毛利 确定售价；应付技术效逸，依照约定的效逸内容，确定初阶价格，然后综折思考 效逸方式、客户对象及效逸期限等果素再确定最末售价。 （4）差异销售形式下的销售收出状况 单位：万元 2015 年 2014 年 2013 年 形式 收出 占比 收出 占比 收出 占比 曲销 15,151.67 98.90% 11,750.71 97.91% 9,178.49 97.91% 代办代理销售 168.08 1.10% 250.48 2.09% 195.87 2.09% 折计 15,319.75 100% 12,001.19 100.00% 9,374.36 100.00% （5）结折体投标 通过投标得到的销售中，一局部大型的软件定制名目回收取第三方构成结折 体怪异参取投标，但结折体投标方式并非原公司的次要销售形式，从真际状况来 看，仅正在福建省市场给取过类似的买卖方式。 报告期内结折中标项宗旨状况如下： 1-1-152 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 发止人可获 结折 中标金额 采购方 采购内容 中标光阳 得中标金额 投标资格和条件 中标人 （元） （元） （1）具有独立法人资格，有才华供给原招标采 购文件所叙述的货色及效逸的制造商或供货 商；（2）投标人必须相熟财政止业的信息化软 件系统建立，有参取省级财政部门（含筹划单 福建省财 2010.09.13 列市）信息化软件系统建立经历；（3）投标方 福建省财政打点一体化信 深圳市龙图软件 政信息中 招标编号： 5,661,000 1,471,860 供给售后效逸体系、效逸担保及效逸答允。投 息系统一期建立名目 有限公司 心 FXZB2010072 标方应有才华履止招标文件中规定的条约条款 和技术要求方面的、由卖方履止的保养、修理、 供应备件和其余技术效逸的责任。（4）两个或 者两个以上投标人可以构成一个投标结折体， 以一个投标人的身份投标。 福建省财政打点一体化信 招标文件要求：（1）具有独立法人资格，有能 福建省财 息系统建立名目包一：使用 深圳市龙图软件 力供给原招标采购文件所叙述的货色及效逸的 政信息中 7,928,680 2,061,456.8 软件集成取平台扩展、估算管 有限公司 制造商或供货商；（2）固守国家法令、止政法 心 2012.02.27 理子系统 规，具有劣秀的信用、诚真的商业德性，没有 招标编号： 违背政府采购法规、政策的记录；（3）投标方 福建省财 福建省财政打点一体化信 FXZB2011065 北京用友政务软 须具有软件企业认定天分（供给有效期内的资 政信息中 息系统建立名目包二：预 6,689,000 2,909,614.00 件有限公司 量证书复印件加盖投标单位公章）；（4）一个投 心 算执止子系统 标人只能提交一个投标文件详见招标文件。 1-1-153 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 发止人可获 结折 中标金额 采购方 采购内容 中标光阳 得中标金额 投标资格和条件 中标人 （元） （元） 1、投标人必须具有 CMMI3 级及以上认证证书 及量质打点体系认证；2、参取名目施止的名目 经理和技术卖力人须具有财政止业相关软件开 该条约尚未 发三年以上的经历，且人数正在七人以上并保持 福建省财 2015 年 2 月 10 日 北京市太极华青 初步履止，分 福建省财政打点一体化信 人员不乱；该等人员正在名目施止期间需长驻福 政信息中 招标编号： 信息系统有限公 22,740,000 成比例需待 息系统推广施止效逸 建省内;3、间接参取名目现场施止的技术人员 心 FJAG2014137 司 结折体各方 须维持正在 30 人以上，且保持人员不乱，并长驻 协商后确定 现场；4、近三年内，曾承接和完成财政信息化 系统的施止推广名目，并已颠终初阶验支；5、 投标人须具有原地化的施止、运维效逸团队 1-1-154 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 ①结折体投标方式的竞争布景 公司正在承接大型软件定制开发业务时，取第三方构成结折体的宗旨是为加强 投标折做才华，结合结折体各方的投标风险，补救有关各方折做真力的相对有余， 进步怪异承当的名目竣工的可止性。 ②结折体投标方式的业务竞争形式及各方的权责分工 结折体各方怪异取招标人签署条约。结折体内部之间分工、势力、责任、责 任的承当等问题由结折体各方正在投标前通过自愿协商的准则，签订和谈书停行明 确。 ③结折体投标条约的结算方式 结折体的结算方式正在结折体各方取招标人怪异签署的条约中约定，蕴含结折 体各方承当的次要势力、责任，收出份额及条约价款的付出方式等。 ④报告期内，发止人以结折体方式得到项宗旨状况 A.财政信息核心委托福建方兴招标代办代理有限公司对福建省财政打点一体化 信息系统一期建立名目停行招标采购，原公司和深圳龙图为中标人，条约金额为 5,661,000.00 元。原公司和深圳龙图的分红比例为 26%和 74%。该项条约于 2011、 2012 年度未真际执止，2013 年度该名目建立从头启动。 B.财政信息核心委托福建方兴招标代办代理有限公司对福建省财政打点一体化 信息系统建立名目第一包（以下简称“一体化包一”）停行招标采购，原公司和 深圳龙图为中标人，条约金额为 7,928,680.00 元。原公司和深圳龙图的分红比例 为 26%和 74%，截至原招股注明书签订日，该名目尚未履止完结。 C. 财政信息核心委托福建方兴招标代办代理有限公司对福建省财政打点一体化 信息系统建立名目第二包（以下简称“一体化包二”）停行招标采购，原公司和 用友政务为中标人，条约金额为 6,689,000.00 元。原公司和用友政务的分红比例 为 30%和 70%。截至原招股注明书签订日，该名目尚未履止完结。 D.依据福建省财政信息核心取原公司、北京市太极华青信息系统有限公司 （结折体）签署的《福建省省级政府采购条约》，原公司做为原结折体投标名目 的主体单位，片面卖力“福建省财政打点一体化信息系统推广施止效逸”各方的协 调、沟通、组织、施止工做，并代表中标方取详细施止效逸所正在地的财政局签署 具体施止效逸条约。北京市太极华青信息系统有限公司做为原结折体投标项宗旨 参取单位，次要卖力原招标名目中估算假制、目标打点、转移付出监控系统等模 1-1-155 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 块的技术撑持效逸，以及供给取财政部估算打点、转移付出监控打点相干系统的 数据上报接口等技术撑持效逸工做。该条约尚未初步履止。 ⑤福建省财政打点一体化信息系统建立的布景 为建设社会主义市场经济体制下大众财政体系的须要，财政部按从 1999 年 下半年初步布局建设“政府财政打点信息系统”。经报请国务院赞成，2006 年 4 月 18 日国家展开和变化委员会《对于金财工程（一期）名目倡议书的批复》（发 改高技【2006】664 号）核准“金财工程”（一期）建立立项。依照国务院对于 深入财政体制变化，建设社会主义市场经济体制下大众财政体系框架的总体要 求，福建省积极推进部门估算、估算外资金出入两条线、国库会合付出等财政改 革。跟着各项财政变化的深刻，对信息技术的收撑和保障要求十分迫切，福建省 财政厅于 2002 年和 2003 年划分创建“金财工程”建立指点小组和“金财工程” 建立指点小组办公室，卖力指点福建省“金财工程”的建立和施止。所谓“福建 省财政打点一体化信息系统”，便是福建省财政厅正在财政部“金财工程”使用收 撑平台根原上开发的，以估算打点为焦点，目标为纽带，涵盖估算打点要素、预 算假制、估算执止、估算执止结因应声及监视评估等方面罪能的一体化信息系统。 高下级财政统一思考，互联互通，外围连接估算单位、人民银止国库、代办代理银止、 税务等单位系统。它妥善处置惩罚惩罚了其时财政内部各使用系统之间存正在的流程收解、 信息孤岛等问题，更好地真现了财政信息的共享和互联互通，为真现财政科学化、 精密化打点供给了平台收撑和技术保障。 福建省金财工程财政打点一体化信息系统项宗旨建立目的是正在 3-5 年内完成 估算假制系统、估算执止系统、估算执止结因应声系统、决策阐明系统及相关基 础系统的建立，并完成金财工程使用收撑平台扩展和陈列工做，同时完善并施止 上述系统建立所必需的网络、主机存储、安宁、经营维护保障环境。 福建省财政打点一体化信息系统建立名目一期（以下简称“一期名目”） 一期项宗旨建立内容： 一期名目应真现的罪能及总体构造如下图所示： 1-1-156 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 依据福建省目前财政信息化系统的真际状况，为担保系统建立工做能够科学 折法并且如期完成，筹划先正在省级生长一体化系统建立，待条件成熟以后，选择 1-2 个市、县（区）停行一体化系统推广试点。全省一体化系统建立拟分为三期 停行。 结折体投标的造成起果 构成结折体的宗旨是为加强投标折做才华，结合结折体各方的投标风险，弥 补有关各方折做真力的相对有余，真现结折体各方劣势互补，阐扬协同效应，提 高投标体折做力。正在竞标一期项宗旨历程中，发止人取深圳龙图构成结折体的本 果是基于单方劣势的互补，详细阐明如下： 名目 深圳龙图 发止人 财政部金财工程使用收撑平台 的开发商，参取开发平台的数据 应付使用收撑平台组件 字典组件、总账组件、买卖凭证 —— 的相熟程度 组件、数据替换组件、报表组件 等的开发。 参取过青岛、厦门财政部门取福 对原期须要整折接入的 建省现有使用的版原一致的预 —— 业务系统的相熟程度 算假制打点系统基于收撑平台 的接入工做 1-1-157 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 名目 深圳龙图 发止人 具备省级财政部门次要业务 系统开发经历，开发福建全 省运用的财政业务打点软件 及全国运用的财政业务打点 技术撑持业务水平 —— 软件；相熟财政业务，具备 福建省次要财政业务打点信 息系统全省施止效逸和技术 撑持经历。 具备四川省、青岛市、厦门市等 施止金财工程使用收撑 省级（含筹划单列市）财政部门 —— 平台的案例 基于金财工程使用收撑平台建 设财政一体化系统的施止案例 天分 CMMI3、软件企业认定证书 软件企业认定证书 正在福建省设区市（不含厦门） 有常设技术效逸机构，且服 原地化效逸 —— 务网点技术人员人数正在 3 名 以上，相熟财政业务打点信 息系统技术效逸工做。 福建省财政打点一体化信息系统建立名目一期的相关势力责任约定 经结折体单方协商并报招标方赞成后，发止人取深圳龙图约定了各自的权 利、责任，由深圳龙图为主完成福建省财政打点一体化信息系统一期建立项宗旨 业务需求阐明、提要设想、具体设想、软件开发测试等工做；发止人卖力完成真 施方案设想、系统陈列、用户培训和运止维护等工做。 福建省财政打点一体化信息系统建立名目（招标编号：FXZB2011065） 该名目建立内容：依据福建省财政厅“金财工程”布局和业务需求，已先后 开发、引进了多套财政业务打点系统，如部门估算打点系统、国库会合付出系统、 非税收出打点系统、人为统发打点系统等。那些系统正在一定程度上满足了财政日 常业务的办理要求，减少了人工收配，进步了财政打点的工做效率。有力地推进 了福建省财政变化和大众财政打点框架的建设。跟着财政变化的不停深刻以及信 息化的深刻展开，信息系统技术标准不统一、系统间口径及编码纷比方致、估算编 制取估算执止不能无缝链接、组成业务数据之间查对工做质大，时常显现无奈对 应或不精确的状况发作等问题亟待处置惩罚惩罚，福建省财政厅于 2009 年启动了福建省 财政打点一体化信息系统项宗旨布局和设想工做，并于 2010 年启动了“一期项 目”的建立工做。 一期项宗旨工做是依据财政部颁布的《财政业务根原数据标准》，联结福建 真际对标准扩大，制订出了折乎福建省财政真际状况的《福建省财政业务根原数 1-1-158 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 据标准》。同时，依照我省财政打点一体化信息系统项宗旨分阶段施止布局，完 成为了财政部“金财工程”使用收撑平台正在省级财政的陈列，完成为了财政统一门户 打点系统、根原信息库打点系统、综折查问阐明系统、转移付出资金监控系统（一 期）、取“数字福建”的数据替换的开发和陈列工做，局部完成为了估算打点系统 （部门估算打点系统、目标打点系统、财政扶养人员打点系统）、估算单位真体 资金账户打点系统、财税库银横联络统整折接入平台的有关工做。“福建省财政 打点一体化信息系统建立名目”是正在此根原上，梳理全省财政业务及其业务流程， 假制《福建省财政业务根原数据标准》；扩展“金财工程”使用收撑平台；基于 扩展的使用收撑平台整折改造和开颁发层使用系统；建立系统运止收撑环境及建 设系统安宁体系等，详细蕴含三个分包，此中：包一为使用软件集成取平台扩展、 估算打点子系统，由深圳龙图及发止人结折中标；包二为估算执止子系统，由北 京用友及发止人结折中标；包三为收出打点子系统，由发止人中标。 使用软件集成取平台扩展、估算打点子系统（以下简称“包一名目”） A.构成结折体的布景 请拜谒上述结折体投标的造成起果。 B.结折体各方的势力责任约定 依据单方签署的竞争框架和谈，单方的势力、责任约定如下： 名目 深圳龙图（甲方） 发止人（乙方） 竞争区域 福建省（除厦门）各级财政客户 竞争产品/名目 名目中波及福建省金财工程财政打点一体化信息系统建立 竞争期限 自单方签署日和谈生效，名目建立完毕后原和谈主动失效 单方的义务取责任： 单方共同怪异推进名目，完成名目招标工做及中标后的名目建立工做，双 名目前期阶段 方怪异参取结折体内部以及取招标方的沟通、协调工做，实时向其余各方 传递所承当的名目任务的停顿和施止状况并送达必要文书等工做 由深圳龙图为主完成项宗旨业务需 发止人卖力完成施止方案制订、系 名目方案设想阶段 求阐明、提要设想、具体设想、软件 统陈列、用户培训和运止维护等工 开发测试等工做 做 发止人派出 5 位以上技术人员参取 名目建立、共同甲方完成系统建立、 深圳龙图卖力项宗旨建立、试点、协 名目建立试点阶段 施止及系统运止维护工做；发止人 调工做和培训乙方派出的技术人员 有责任辅佐深圳龙图支回该名目相 关条约款项 深圳龙图卖力停行软件完善晋级工 发止人卖力供给技术人员，卖力项 名目推广施止阶段 做 目推广、施止、培训和相应的效逸 1-1-159 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 名目 深圳龙图（甲方） 发止人（乙方） 工做 收出分配： 深圳龙图占取用户条约总金额的 名目建立试点阶段 发止人占取用户条约总金额的 26% 74% 深圳龙图占取用户条约总金额的 名目推广施止阶段 发止人占取用户条约总金额的 70% 30% 估算执止子系统（以下简称“包二名目”） A.构成结折体的布景 构成结折体的宗旨是为加强投标折做才华，结合结折体各方的投标风险，弥 补有关各方折做真力的相对有余，真现结折体各方劣势互补，阐扬协同效应，提 高投标体折做力。正在竞标一期项宗旨历程中，发止人取北京用友构成结折体的本 果是基于单方劣势的互补，详细阐明如下： 名目 北京用友 发止人 参取金财工程使用收撑平台的 应付使用收撑平台组件 业务建模和技术方案的编写，并 —— 的相熟程度 卖力数据替换组件开发 具备平台取银止、税务、监察等 其余接口劣势 政府部门系统间停行数据替换 —— 的富厚经历 具备省级财政部门次要业务 系统开发经历，开发福建全 省运用的财政业务打点软件 及全国运用的财政业务打点 技术撑持业务水平 —— 软件；相熟财政业务，具备 福建省次要财政业务打点信 息系统全省施止效逸和技术 撑持经历。 具备云南、吉林、辽宁等省级财 施止金财工程使用收撑 政部门基于金财工程使用收撑 —— 平台的案例 平台建立财政一体化系统的真 施案例 天分 CMMI3、软件企业认定证书 软件企业认定证书 正在福建省设区市（不含厦门） 有常设技术效逸机构，且服 原地化效逸 —— 务网点技术人员人数正在 3 名 以上，相熟财政业务打点信 息系统技术效逸工做。 B.结折体各方的势力责任约定 依据单方签署的竞争框架和谈，单方的势力、责任约定如下： 名目 北京用友（甲方） 发止人（乙方） 竞争区域 福建省（除厦门）各级财政客户 1-1-160 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 名目 北京用友（甲方） 发止人（乙方） 名目中所波及甲方的会合付出系统、公务卡系统、横向联网系统、账户联网 竞争产品/名目 系统、单位真体账户监控系统、现金打点系统 竞争期限 自单方签署日和谈生效，名目建立完毕后原和谈主动失效 单方的义务取责任： 单方共同怪异推进名目，完成名目招标工做及中标后的名目建立工做，单方， 名目前期阶段 怪异参取结折体内部以及取招标方的沟通、协调工做，实时向其余各方传递 所承当的名目任务的停顿和施止状况并送达必要文书等工做 由北京用友为主完成项宗旨业务需 发止人卖力完成施止方案制订、系统 名目方案设想阶段 求阐明、提要设想、具体设想、软件 陈列、用户培训和运止维护等工做 开发测试等工做 发止人派出 5 位以上技术人员参取项 目建立、共同甲方完成系统建立、真 北京用友卖力项宗旨建立、试点、协 名目建立试点阶段 施及系统运止维护工做；发止人有义 调工做和培训乙方派出的技术人员 务辅佐用友政务支回该名目相关折 同款项 北京用友卖力停行软件完善晋级工 发止人卖力供给技术人员，卖力名目 名目推广施止阶段 做，向发止人供给有偿技术撑持和培 推广、施止、培训和相应的效逸工做 训 所长及分配： 北京用友占取用户条约总金额的 名目建立试点阶段 发止人占取用户条约总金额的 30% 70% 北京用友占取用户条约总金额的 名目推广施止阶段 发止人占取用户条约总金额的 70% 30% 福建省财政打点一体化信息系统推广施止效逸名目 A.构成结折体的布景 构成结折体的宗旨是为加强投标折做才华，结合结折体各方的投标风险，弥 补有关各方折做真力的相对有余，真现结折体各方劣势互补，阐扬协同效应，提 高投标体折做力。正在竞标一期项宗旨历程中，发止人取太极华青构成结折体的本 果是基于单方劣势的互补，详细阐明如下： 名目 太极华青 发止人 投标人必须具有 CMMI3 级及以上认证证书及量 CMMI3 级、ISO9001 CMMI3 级、ISO9001 质打点体系认证 A.参取名目施止的名目经理 和技术卖力人具有财政止业 相关软件开发三年以上的经 验，且人数正在七人以上并保持 施止效逸团队的详细要 —— 人员不乱；该等人员正在名目真 求 施期间需长驻福建省内; B.间接参取名目现场施止的 技术人员维持正在 30 人以上， 且保持人员不乱，并长驻现场 1-1-161 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 名目 太极华青 发止人 近三年内，曾承接和完成财政信 近三年内，曾承接和完成财政 投标人业绩 息化系统的施止推广名目，并已 信息化系统的施止推广名目， 颠终初阶验支 并已颠终初阶验支 发止人具有原地化的施止、运 原地化施止效逸才华 —— 维效逸团队 已供给名目量质担保体系和 售后效逸方案，蕴含量质担保 名目施止培训、量质保 组织、量质担保工做流程、量 供给软件晋级等效逸 证及售后效逸 质担保打点筹划、量质担保措 施、运止维护方案、效逸保障 门径、毛病响应等 B.结折体各方的势力责任约定 依据单方签署的竞争框架和谈，单方的势力、责任约定如下： 名目 太极华青（甲方） 发止人（乙方） 竞争区域 福建省（除厦门）各级财政客户 竞争名目 福建省财政打点一体化信息系统推广施止效逸名目 竞争期限 自单方签署日和谈生效，名目施止推广完毕后原和谈主动失效 单方的义务取责任： 做为原结折体投标项宗旨主体单位， 做为原结折体投标项宗旨参取单位， 代表结折体单方卖力原项宗旨打点 次要卖力供给原名目中估算假制、指 职责，片面卖力各方的协调、沟通、 标打点、转移付出监控系统等模块的 组织、施止工做，并代表中标方取具 技术撑持效逸，以及供给取财政部预 体施止效逸所正在地的财政局签署详 算打点、转移付出监控打点相干系统 细的施止效逸条约，实时向其余各方 的数据上报接口等技术撑持效逸工 传递所承当的名目任务的停顿和真 做。 施状况并送达必要文书等。 所长及分配： 原条约总价为 2,274 万元，此中设区市名目施止效逸费为 296 万元，县区项 目施止效逸费为 1,978 万元，由结折体各方停行分红，详细分红比例尚待各 方协商后确定。 3、效逸形式 （1）运维效逸 公司正在福建、黑龙江、北京、云南、广西、重庆、新疆、西藏、安徽、甘肃、 青海、吉林等省、自治区、曲辖市建设了运维网络，建设了一收专业技术效逸队 伍，通过远程效逸、电话效逸、上门效逸等多种方式，为客户供给运止维护效逸、 施止陈列、运止环境适配维护效逸、软件数据维护效逸及软件晋级和运用咨询服 务等。公司软件产品正在拆置施止完成后一年内免费运止维护效逸，一年后对技术 效逸支与一定效逸费。公司的运维网络次要效逸于公司软件产品的运维效逸，同 时，公司也操做已建设的运维网络为其余公司的软件产品供给运维效逸。通过代 理形式销售的产品运维效逸由代办代理商完成日常运维效逸，公司供给产品晋级等收 1-1-162 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 持。下图列示了公司运维效逸网点正在全国各区域的分布状况： （2）效逸外包 依据业务展开的须要，为快捷真现效逸原地化、节约运维效逸老原或为适应 客户需求供给软、硬件一体的一揽子运维效逸，原公司及子公司华兴科技正在局部 地区给取效逸外包的方式将指定软件产品及小型机、存储、网络及数据库等维护 效逸委托给第三方解决。此外，2014 年原公司委托辅佐推广单位停行的后续运 维效逸也视同为效逸外包。报告期内，软、硬件运维效逸外包的状况如下： 单位：万元 占当期营业成 年度 软件运维效逸外包 硬件方法运维效逸外包 小计 原的比重 2015 年 508.97 - 508.97 10.10% 2014 年 272.64 0.58 273.22 7.75% 2013 年 132.25 19.97 152.22 6.92% （3）培训效逸 培训效逸是子公司华兴科技供给会计检验培训效逸和承受构制事业单位委 托举行的各类培训。 （4）大众缴费效逸 原公司的 e 缴通大众缴费网（博思大众缴费平台）已正在福建、云南、黑龙江 省的大庆市、青海等省市停行推广，次要使用于福建省网上办理路线交通违章止 1-1-163 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 为和交纳罚款、网上交纳福建省司法检验考务费、网上交纳会计从业资格检验报 名费、网上交纳福建省自学检验、公务员录用检验报名费等业务，已累计为 100 多万用户供给网上缴费效逸。该项效逸的支费形式为：依照条约约定，正在供给了 逸务后，依照供给逸务的期间分期确认收出或按缴费笔数及缴费金额的一定比例 支与手续费。 4、公司销售业务的流程 发止人销售业务（含定制软件业务）及后续效逸的流程图如下： 1-1-164 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 开 客户 商务 条约 新的 始 营销 投标 签约 验支确认单 验支确认单 销售 售前 软硬件 正式 咨询 的拆置 验支 名目 正式 效逸 验支 销售 归档 名目 立项 名目进度取量质监控 删质 销售 初验报告 末验报告 闭幕 名目 需求 产品 初阶 产品 正式 免费 效逸 效逸 初步 界说 研发 验支 施止 验支 维护 到期 闭幕 顺次提 径自签署效逸协 支费 供支费 正式 议有验支条款 效逸期 验支 效逸记录 定期 末验报告 确认 1-1-165 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （五）公司次要产品销售状况 1、报告期内营业收出的形成状况 单位：万元 2015 年 2014 年 2013 年 产品 收出 占比 收出 占比 收出 占比 软件开发取销售 4,746.40 30.98% 5,126.04 42.71% 4,064.15 43.35% 技术效逸 8,775.50 57.28% 6,118.61 50.98% 4,981.46 53.14% 硬件及耗材等销售 1,705.42 11.13% 722.97 6.02% 282.82 3.02% 主营业务收出 15,227.33 99.40% 11,967.62 99.72% 9,328.43 99.51% 其余业务收出 92.43 0.60% 33.57 0.28% 45.93 0.49% 营业收出 15,319.75 100.00% 12,001.19 100.00% 9,374.36 100.00% 2、次要产品区域分布状况 单位：万元 2015 年 2014 年 2013 年 地区 收出 占比 收出 占比 收出 占比 华东地区 7,028.94 46.16% 5,612.88 46.90% 4,890.15 52.42% 东北地区 2,766.17 18.17% 1,722.94 14.40% 1,503.59 16.12% 西南地区 2,731.14 17.94% 1,862.75 15.56% 1,014.31 10.87% 华南地区 871.21 5.72% 1,016.48 8.49% 887.95 9.52% 西北地区 1,385.29 9.10% 1,147.61 9.59% 759.33 8.14% 华北地区 444.56 2.92% 604.96 5.05% 273.10 2.93% 折计 15,227.33 100.00% 11,967.63 100.00% 9,328.43 100.00% 注：依据现止止政区划，华东地区蕴含上海、江苏、浙江、安徽、福建、江西、山东等 地区；东北地区蕴含黑龙江、吉林、辽宁等地区；西南地区蕴含重庆、四川、云南、贵州及 西藏；华南地区蕴含广西壮族自治区、广东省、海南省以及香港、澳门两特区；西北地区包 括陕西、甘肃、青海及宁夏、新疆两个自治区；华北地区蕴含北京、天津、河北、山西及内 蒙古。 3、报告期内向前五名客户的销售收出 单位：万元 序 占当期营业支 年度 客户称呼 金额 号 入比例 1 福建省财政厅（兼并） 1,760.77 11.49% 2 福建广电网络团体股份有限公司 1,063.77 6.94% 3 福建省公安厅交通差人总队 212.45 1.39% 2015 年 4 云南省非税收出打点局 120.08 0.78% 5 长春市财政局 119.27 0.78% 折计 3,276.33 21.38% 1 福建省财政厅（兼并） 931.30 7.76% 2014 年 2 云南省非税收出打点局 316.91 2.64% 1-1-166 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 序 占当期营业支 年度 客户称呼 金额 号 入比例 3 福建省公安厅交通差人总队 243.77 2.03% 4 三明市财通财会电脑开发有限公司 202.01 1.68% 5 黑龙江省财政支费票据监禁核心 189.87 1.58% 折计 1,883.85 15.70% 1 福建省财政厅（兼并） 792.03 8.45% 2 福建省公安厅交通差人总队 241.89 2.58% 3 三明市财通财会电脑开发有限公司 145.93 1.56% 2013 年 4 大庆市财政局 137.61 1.47% 5 黑龙江省财政支费票据监禁核心 125.73 1.34% 折计 1,443.19 15.40% 除福建省财政厅属下机构福建省财政信息核心外，原公司及原公司董事、监 事、高级打点人员和其余焦点人员、次要联系干系方或持有原公司 5%以上股份的股 东不存正在正在上述次要客户中任职或占有权益的状况。 上表所列各期福建省财政厅的收出金额包孕来自于福建省财政厅（含遍地 室）及其曲属机构的收出折计，详细形成如下： 单位：元 客户称呼 2015 年 2014 年 2013 年 福建省财政厅 1,385,526.80 2,236,481.44 2,115,761.72 福建省财政厅构制党委 - - - 福建省财政厅办公室 - - - 福建省财政厅绩效打点处 - - 470.09 福建省财政厅估算处 - - - 福建省财政厅国库处 18,867.92 18,867.92 153.85 福建省财政厅会计处 - - 1,675.21 福建省财政厅止政事业单位资产打点处 92,452.83 74,528.30 - 福建省财政信息核心 13,091,794.79 2,768,657.25 2,187,818.79 福建省会计检验打点核心 2,162,040.00 3,039,000.00 2,782,520.00 福建省财政厅支费票据打点所 754,716.98 755,416.98 755,187.07 福建省财政厅国库付出核心 26,684.91 23,584.91 - 福建省财政厅干部教育核心 - - - 福建省财政厅厅属单位资产打点核心 - - - 福建省财政厅厅属单位会计核算核心 - 5,660.38 - 福建省注册会计师打点核心 - - 170.94 福建省财政厅逸动效逸公司 111.11 - - 福建省财政投资评审核心 - - - 1-1-167 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 客户称呼 2015 年 2014 年 2013 年 福建省省曲单位离休干部离休费、医药 - - 100.00 费打点核心 福建省财政厅政府采购监视打点办公室 75,471.70 390,566.04 75,471.70 福建省财政厅企业处 - - 470.09 福建省财政厅社会保障处 - - 470.09 福建省财政科学钻研所 - 200 - 折计 17,607,667.04 9,312,963.21 7,920,269.55 福建省财政厅是原公司股东福建省财政信息核心（持有原公司股份比例为 14.28%）的举行单位，属于构制法人。依据《公司法》、《企业会计本则第 36 号-联系干系方表露》、《上市公司信息表露打点法子》、《深圳证券买卖所创业板 股票上市规矩（2012 年订正）》等法规、标准性文件对联系干系方认定的有关规定， 具有下列情形之一的法人大概其余组织，为上市公司的联系干系法人： （1）间接大概曲接地控制上市公司的法人大概其余组织； （2）由前项所述法人间接大概曲接控制的除上市公司及其控股子公司以外的 法人大概其余组织； （3）上市公司的联系干系作做人间接大概曲接控制的，大概担当董事、高级打点 人员的，除上市公司及其控股子公司以外的法人大概其余组织； （4）持有上市公司 5%以上股份的法人大概其余组织及其一致止动人； （5）中国证监会、深圳证券买卖所大概上市公司依据原量重于模式的准则认 定的其余取上市公司有非凡干系，可能大概曾经组成上市公司对其所长倾斜的法 人大概其余组织。” 福建省财政厅及其曲属机构（除财政信息核心以外）不具有以上所列第（1） 至（4）项情形，此外亦不属于依据原量重于模式的准则认定的其余取发止人有 非凡干系，可能大概曾经组成发止人对其所长倾斜的法人大概其余组织。详细本 果如下： 福建省财政厅和福建省财政信息核心分属独立的法人，福建省财政厅虽系福 建省财政信息核心的举行单位，但不会果为该等干系造老原公司对其所长倾斜或 招致原公司所长转移。首先，从买卖汗青来看，正在 2010 年 10 月原公司通过换股 及现金方式控股兼并华兴科技，从而使福建省财政信息核心成为发止人股东之 前，原公司曾经通过招投标等方式，仰仗原身劣势取各投标人折做，向福建省财 1-1-168 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 政厅及厅属机构供给软件产品及效逸，其真不果福建省财政信息核心成为发止人股 东，使买卖方式、买卖价格发作有利于发止人的厘革； 其次，从买卖方式来看，福建省财政厅及其曲属机构向原公司及各子公司采 购软件产品及效逸，需按照《中华人民共和国政府采购法》、《福建省政府采购 打点久止法子》及《福建省财政厅对于调解〈福建省省级政府会合采购目录〉的 通知》等规定，遵照公然通明、公平折做、公允和诚真信毁准则组织施止采购， 并承受政府采购办公室的监视。原公司来自于福建省财政厅及其曲属机构的定制 软件销售业务次要通过公然招标方式得到，参取投标各方均有公平获与买卖的机 会，且买卖价格依市场化准则定价；范例化软件销售及其后续运维效逸条约抵达 限额范例以上的，经政府采购办公室核准，回收公然招标或单一起源采购方式； 硬件及耗材等销售业务的买卖金额抵达福建省政府规定的限额范例以上的单项 或批质采购名目，均通过公然招标方式停行；其余小额采购名目则通过询价采购 方式达成买卖。 报告期内，发止人及其子公司参取福建省政府厅（含属下机构）的政府采购， 获与买卖的方式如下： 单位：元 采购方式 2015 年 2014 年 2013 年 公然招标 13,086,666.58 2,123,453.14 241,709.40 邀请招标 - 1,364,529.92 785,641.02 自主采购（专家评审） 800,000.00 2,074,867.92 1,998,056.61 自主采购（询价） 3,721,000.46 3,750,112.23 4,894,862.52 折计 17,607,667.04 9,312,963.21 7,920,269.55 福建省财政厅系福建省财政信息核心的举行单位的事真对福建省财政厅及 其曲属机构的采购买卖是否达成及买卖定价的折理性其真不能孕育发作原量性的严峻 影响。 第三，今后后买卖止为展开的趋势来看，公司取福建省财政厅及其厅属机构 的买卖正在将来年度内仍将连续存正在，但该等买卖占全副买卖总额的比重将连续下 降。由于原公司正在止业内率先推出财政票据电子化变化打点系统，正在福建省内真 施后与得财政部、监察部的否认，并激劝正在全国领域内推广，正在该规模内的折做 劣势鲜亮。此外，由于软件的运维效逸正常由软件厂商供给，具有一定黏性，那 也使得原公司取福建省财政厅及厅属机构的买卖正在将来年度内仍将连续。但是， 跟着福建省外市场的扩张，原公司取福建省财政厅及其曲属机构的买卖额占比将 1-1-169 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 会鲜亮下降。 综上，发止人取福建省财政厅及其曲属机构（除财政信息核心以外）不存正在 联系干系干系。发止人及其控股子公司取福建省财政厅及其曲属机构的买卖，严格依 照《中华人民共和国政府采购法》、《福建省政府采购打点久止法子》及《福建 省财政厅对于调解〈福建省省级政府会合采购目录〉的通知》等规定的要求，采 与公然招标等方式达成，福建省财政厅系福建省财政信息核心的举行单位的事真 对福建省财政厅及其曲属机构的采购买卖能否达成及买卖定价的折理性其真不能 孕育发作原量性的严峻影响。从将来的展开趋势来看，跟着福建省外市场的扩张，原 公司取福建省财政厅及其曲属机构的买卖额占比将会鲜亮下降，最近一年，发止 人及其控股子公司取福建省财政厅及其曲属机构的买卖额占当期营业收出的比 重仅为 11.49%，发止人对福建省财政厅不存正在严峻依赖的情形。 （六）公司次要本资料、能源供应状况 1、次要本资料和能源供应状况 公司次要能源需求为办专用水、电，均由市政供应，价格不乱，且泯灭质较 小，占期间用度的比例较低。 公司次要处置惩罚软件产品的研发、销售，并供给相关的运维效逸，对外采购主 要蕴含软件载体、硬件方法及效逸外包，同时应客户要求，代办代理采购局部计较机、 效逸器、数据库、收配系统、网络方法等软硬件。公司依据上述产品价格能否折 理、效逸能否劣量以及客户能否指定品牌产品选择最适宜的供应商，由于上述产 品市场供应充沛，果而不存正在对供应商过度依赖的情形。 2、报告期内向前五大供应商的采购状况 报告期内各期向前五名供应商折计的采购额占当期采购总额的百分比如下 表所示： 单位：万元 占当年营 序 向公司供给产 采购金额 年度 供应商称呼 业老原的 号 品的详细内容 （含税） 比例 1 福州战火电子科技有限公司 硬件及耗材 912.79 18.11% 2015 年 2 吉林省金财科技有限公司 效逸外包 255.84 5.08% 3 中建材信息技术有限公司 硬件及耗材 194.60 3.86% 1-1-170 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 占当年营 序 向公司供给产 采购金额 年度 供应商称呼 业老原的 号 品的详细内容 （含税） 比例 外部软件或开 4 北京百航榕创科技有限公司 190.00 3.77% 发效逸 5 广州市国迈科技有限公司 存储介量 173.70 3.45% 折计 1,726.93 34.26% 软件、 1 北京用友政务软件有限公司 134.51 3.81% 效逸外包 2 吉林省金财科技有限公司 效逸外包 130.28 3.69% 3 广州市国迈科技有限公司 存储介量 119.42 3.39% 2014 年 软件、 4 厦门新中大软件有限公司 86.20 2.44% 软件开发效逸 5 北京暂其软件股份有限公司 软件 84.70 2.40% 折计 555.11 15.74% 1 广州市国迈科技有限公司 存储介量 110.33 5.02% 硬件方法、软 2 福建世通信息财产展开有限公司 70.80 3.22% 件效逸 2013 年 3 北京用友政务软件有限公司 软件效逸 53.34 2.42% 4 福州汇联计较机技术有限公司 硬件方法 49.82 2.26% 5 厦门新中大软件有限公司 软件 48.35 2.20% 折计 332.64 15.12% 上述次要客户取发止人控股股东、真际控制人、董事、监事、高级打点人员 和其余焦点人员、次要联系干系方以及持有原公司 5%以上股份的股东之间不存正在关 联干系。 （七）次要产品的量质控制状况 1、产品量质控制范例 公司严格依照《软件产品打点法子》、《计较机软件护卫条例》等国家有关的 法令、法规和 ISO9001:2008 量质范例施止量质控制，同时参考 CMMI（才华成 熟度模型集成）标准，并联结公司真际状况，制订了一系列量质控制标准及范例 步调停行范例化收配，使产品开发和名目施止等量质获得有效打点和控制。 公司量质打点体系折乎 GB/T19001-2008/ISO9001:2008 范例，并持有中联认 证核心颁布的《量理打点体系认证证书》（注册号：01415Q10029R4M），认证范 围为“打点软件、计较机系统集成的设想、开发和效逸”。 华兴科技量质打点体系折乎 GB/T19001-2008/ISO9001:2008 范例，并持有中 1-1-171 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 量 协 量 质 保 证 中 心 颁 发 的 《 量 理 管 理 体 系 认 证 证 书 》（ 注 册 号 ： 00614Q20423R3M），认证领域为“软件产品的设想开发和拆置效逸”。 2、产品量质控制门径 公司按 ISO9001:2008 范例和 CMMI（III）制订量质打点手册，建设并完善 折乎公司产品及效逸特点的量质打点组织体系，将量质控制原能性能、量质目的折成 至详细的部门及相关人员，并假制相应的步调文件和做业辅导书，片面笼罩公司 各部门及各工做步调。 公司一贯器重软件产品的设想和开发评审及软件产品测试。软件产品的设想 和开发评审流动由副总经理、技术总监、产品部门经理构成的评审委员会卖力真 施，评审流动笼罩产品真现策划、需求阐明、架构设想、编码、测试等历程。软 件产品的测试依据内容的差异，分为单元测试、子系统测试、软件罪能测试等。 公司正在研发核心下设量质打点部卖力测试筹划的制定、施止、记录和报告，通过 对测试历程发现的问题停行起果阐明并停行相应的修正来真现对软件产品的量 质打点和控制。 3、产品量质纠葛 公司一贯器重产品取效逸的量质，报告期内未发作过任何严峻产品量质纠葛 问题。发止人的产品折乎国家对于产品量质范例和技术监视范例的要求，近三年 内未发作果违背有关产品量质和技术监视方面的法令、法规而受四惩罚的状况。 （八）公司的环境护卫 公司属于软件止业，日常消费运营流动不会对四周环境组成污染。依据福州 市闽侯县环境护卫局和福州高新区环境护卫局出具的证真及原保荐机构的核对， 原公司近三年正在消费运营中能固守环境护卫法令法规，未发现存正在违背环保法令 法规的止为和污染事件纠葛，也未果环境违法遭到环保部门的止政惩罚。 五、次要牢固资产取有形资产等资源要素 （一）次要牢固资产状况 原公司消费运营所须要的次要牢固资产为衡宇及建筑物、电子方法、办公设 备和运输方法等，截至 2015 年 12 月 31 日牢固资产价值取成新率状况如下： 1-1-172 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 单位：元 类别 本值 脏值 合旧年限 整体成新度 运用形态 衡宇、建筑物 116,541,760.83 113,469,140.52 30 年 97.36% 一般运用 电子方法 4,499,144.74 1,445,792.84 3-5 年 32.13% 一般运用 运输方法 4,382,916.67 1,464,381.17 4-5 年 33.41% 一般运用 办公方法 2,379,236.06 1,941,380.71 4-5 年 81.60% 一般运用 折计 127,803,058.30 118,320,695.24 92.58% 依据原公司取招商银止股份有限公司福州东门收止签署的《授信和谈》，将 上述衡宇、建筑物做抵押，为总额为人民币 3,100 万元（或等值外币）的授信提 供保证。 （二）次要衡宇建筑状况 1、衡宇产权状况 发止人正在福州高新技术财产开发区“海西高新技术财产园”投资兴建公司 总部大楼，大楼占用地皮运用面积 9,995 平方米，建筑总面积 30,146 平方米，共 21 层，用做公司办公、研发和培训基地，2015 年 2 月大楼已投入运用，并结转 牢固资产或投资性房地产核算，衡宇产权证书正正在解决中。 2、衡宇租赁状况 截至 2016 年 1 月 31 日，发止人及子公司租赁衡宇的状况见下表： 租赁 能否有 序 出租人 承租人 衡宇坐落 面积 产权 租赁期限 号 （M2） 证真 福建省莆田市城厢区凤办北磨 2016.01.01- 1 郑琛 发止人 凯顺小区市国债效逸部 16 幢 132.66 是 2016.12.31 302 号 福建省漳州市芗城区粮食新村 2016.01.01- 2 墨焕熔 发止人 163.22 是 A 幢 701 室 2016.12.31 福建省龙岩市新罗区西陂镇天 2016.01.01- 3 谢东 发止人 平路 12 号星辉花园 2 幢 3 层 304 151.97 是 2016.12.31 室 福建省龙岩市新罗区南城登高 2016.01.01- 4 吴雯玲 发止人 72.55 是 东路 28 号 2 幢 402 室 2016.12.31 福建省三明市梅列区梅岭新村 2016.01.01- 5 张寿标 发止人 147.94 是 59 幢 603 室 2016.12.31 安徽省折肥市庐阴区红星路 55 2016.01.01- 6 姚杰祥 发止人 122.00 是 号金鹰富世广场 C 幢 3008 室 2016.03.31 1-1-173 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 租赁 能否有 序 出租人 承租人 衡宇坐落 面积 产权 租赁期限 号 （M2） 证真 重庆市渝北区人和街道锦橙路 2015.12.23- 7 田文强 发止人 104.11 是 22 号 4-5 幢 2903 号 2016.12.22 青海省西宁市城西区黄河路 82 2016.01.01- 8 徐军平 发止人 83.22 是 号 1 单元 501 室 2016.12.31 广西南宁市青秀区教育路 22 号 2016.01.01- 9 黄楚春 发止人 105.55 是 御景阁 2208-2210 室 2016.06.30 甘肃省酒泉市肃州区映雪园小 2015.06.25- 10 张晓东 发止人 136.13 否 区 3 号楼 1 单元 502 室 2016.06.24 西藏拉萨市城关区当巴宏发尼 2016.01.01- 11 乔田峰 发止人 125.10 是 威林住宅小区公寓楼 1-4 楼 2 号 2016.12.31 北京市丰台区梅市口路 15 号院 2016.01.01- 12 强昆 发止人 117.67 是 4 号楼 1604 室 2016.12.31 新疆阿克苏市红桥区南昌西路 4 2016.01.01- 13 罗英 发止人 75.41 是 号拐角楼 2 单元 502 室 2016.12.31 广西贵港市金港大道 902 号院 7 2016.01.01- 14 黄柒军 发止人 114.78 是 幢 1 单元 502 室 2016.06.30 广西玉林市玉州区建安街 1 号 2016.01.01- 15 阎清 发止人 145.00 是 （告成敞开发区四组第二单元） 2016.12.31 广西南宁市青秀区桃源路 80 号 2016.01.01- 16 李树林 发止人 148.88 是 27 栋 1 单元 106 号 2016.06.30 广西梧州市下三云路 29 号 601 2016.01.01- 17 龙海基 发止人 59.98 是 室 2016.06.30 云南省直靖市麒麟区书院路（水 2016.01.01- 18 施维江 发止人 利水电工程有限公司三公司）20 119.60 是 2016.12.31 幢6层 云南省玉溪市红塔区棋阴路 133 2016.01.01- 19 李永贵 发止人 101.39 是 号 2 幢 1 单元 602 室 2016.12.31 云南省昭通市昭阴区凤霞路 88 2016.01.01- 20 刘燕 发止人 88.87 是 号六十九幢 1 单元 401 2016.12.31 云南省丽江市古城区大研农场 2016.01.01- 21 周向葵 发止人 100.00 是 二糊口区 2016.12.31 云南省昆明市五华区江滨西路 2016.01.01- 22 姚远 发止人 56 号新青年商住楼 1 单元 302 120.00 是 2016.12.31 室 云南省楚雄市开发区实验小学 2016.01.01- 23 苏雁 发止人 146.88 是 一期住宿楼 3-302 2016.12.31 云南省保山市隆阴区南小区 1 栋 2016.01.01- 24 夏治新 发止人 94.69 是 602 室 2016.12.31 云南省怒江州泸水县六库镇排 2016.01.01- 25 何汝华 发止人 95.00 是 路坝 10 号 1 栋 1 单元 401 室 2016.12.31 1-1-174 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 租赁 能否有 序 出租人 承租人 衡宇坐落 面积 产权 租赁期限 号 （M2） 证真 欧阴艳 云南省临沧市临翔区锦绣江山 2016.01.01- 26 发止人 91.97 是 龙 一期 A15-2-708 室 2016.12.31 云南省普洱市思茅区佳怡华庭 C 2016.01.01- 27 李世兰 发止人 120.00 是 幢 2 单元 201 室 2016.12.31 2016.01.01- 28 杨梅 发止人 云南省文山市西华商业街 124.21 是 2016.12.31 华兴 福建省宁德市东侨区兴宁路 1 号 2016.01.01- 29 林宇通 241.00 是 科技 东海富豪世家 6 栋 602 2017.12.31 华兴 福建省泉州市丰泽区泉秀街东 2016.01.01- 30 胡秋娇 98.33 是 科技 段金帝花园 13 号楼 501 室 2016.12.31 华兴 福建省泉州市丰泽区泉秀路东 2016.01.01- 31 陈鸿平 167.80 是 科技 段金帝花园 19 号楼 703 室 2016.12.31 华兴 福建省南平市延平区解放路 59 2016.01.01- 32 李亮 82.97 是 科技 号 5 层 501 室 2016.12.31 福建省 福建省福州市鼓楼区湖东路北 财政厅 华兴 2014.01.01- 33 150 号中山大厦 C 座 302、303、 384.00 否 构制服 科技 不牢固限期 304 务核心 哈尔滨 黑龙江省佳木斯市电业 2 号楼 5 2016.01.01- 34 刘国强 108.83 是 博思 单元 702 室 2016.12.31 哈尔滨 黑龙江省哈尔滨市南岗区衡山 2016.01.01- 35 陈忠鹏 400.00 是 博思 路 36 号 2016.12.31 哈尔滨 黑龙江省黑河市通信分公司集 2016.01.01- 36 张琳 130.12 是 博思 资 2 号楼 2016.12.31 卡马力 江﹒加 新疆维吾尔自治区伊宁市斯大 2016.01.01- 37 发止人 94.29 是 帕尔哈 林街 2 巷 2 号 2016.12.31 孜 广西壮族自治区贺州市八步区 2016.01.01- 38 邓汉新 发止人 80.00 是 城东四小区二类 69 号 6 层 2016.12.31 甘肃省兰州市城关区张掖路街 2015.06.03- 39 冯颖 发止人 道张掖路 219 号第 1 单元（东） 100.00 是 2016.06.02 19 层 1908 室 新疆维吾尔自治区库尔勒市萨 2016.01.01- 40 邓咏梅 发止人 96.80 是 伊巴格区建国路 6 号 2016.12.31 吉林省长春市南关区伊通河堤 2016.01.01- 41 许文明 发止人 以西星宇之洲第 C-3、C-16 幢 2 120.59 否 2016.07.01 单元 603 号房 哈尔滨 黑龙江省哈尔滨市香坊区西骑 2016.01.01- 42 张宏宇 35.36 是 博思 兵街 7 号 2 栋 3 单元 3 层 2 号 2016.12.31 1-1-175 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 租赁 能否有 序 出租人 承租人 衡宇坐落 面积 产权 租赁期限 号 （M2） 证真 哈尔滨 黑龙江省哈尔滨市南岗区宣西 2015.08.01- 43 张培新 81.80 是 博思 小区 68 栋 1 单元 8 层 3 号 2016.12.31 黑龙江省哈尔滨市南岗区衡山 2016.01.01- 44 陈忠鹏 发止人 200.00 是 路 36 号 2016.12.31 北京市海淀区太阴园 4 号楼 22 2015.09.01- 45 张艳 发止人 106.00 是 层 2202 室 2016.08.31 福建省莆田市城厢区石室路 820 2016.01.01- 46 陈立群 发止人 60.00 是 号 2016.12.31 福建省南平市延平区解放路 91 2016.01.01- 47 阙水安 发止人 82.12 是 号 2#3 层 301 室 2016.12.31 北京市丰台区梅市口路 15 号院 2016.01.01- 48 张梓春 发止人 119.39 是 5 号楼 19 层 2-1901 室 2016.06.30 新疆维吾尔族自治区昌吉市华 2016.01.01- 49 李晓丽 发止人 103.34 是 洋新村区长宁路 54 号 2016.12.31 新疆维吾尔族自治区乌鲁木齐 2016.01.01- 50 张农 发止人 市中山路南巷 1 号科技数码大厦 51.72 是 2016.12.31 15-01 层 云南省昆明市青年路鸿城广场 2016.01.01- 51 吴志用 发止人 139.35 是 13 层 11 号 2016.12.31 云南省大理市下关建立路 56 号 2016.01.01- 52 晁子军 发止人 113.96 是 鸿泰花园 E2-5-1 号 201612.31 云南省昆明市金庐园小区 13 幢 2016.01.10- 53 李镇 发止人 152.00 是 2 单元 501 号 2017.01.09 福建省 财政厅 华兴 福建省福州市鼓楼区冶山路 43 2008.09.05- 54 68.00 否 构制服 科技 号财政厅办公大楼一层 不固按期限 务核心 北京市丰台区梅市口路 12 号院 2016.01.01- 55 李书强 发止人 110.48 是 8 号楼 3 单元 401 室 2016.12.31 福建火 炬高新 福建省福州市家产路 611 号福建 福州 2016.01.05- 56 技术创 高新技术创业园 2 号楼 3 层南 1、 190.00 否 兴博 2017.01.04 业园有 2室 限公司 福州 福建省南平市延平区中山路 284 2016.01.01- 57 陈桂珠 76.23 否 兴博 号 B 栋 703 室 2016.12.31 哈尔滨 黑龙江省鸡西市鸡冠区西山办 2016.01.01- 58 尚敏 166.70 是 博思 西山委体委综折楼-3-4-402 2016.12.31 云南省蒙自市燕之屋小区 2 幢 3 2015.04.20- 59 方雪松 发止人 137.59 是 单元 5 层 501 号 2016.04.19 1-1-176 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 租赁 能否有 序 出租人 承租人 衡宇坐落 面积 产权 租赁期限 号 （M2） 证真 沈阴市铁西区腾飞一街 70-1 号 2016.01.01- 60 李世唐 发止人 143.83 是 （2-6-2） 2016.12.31 万州区周家坝黑龙江路 50 号 2016.01.01- 61 毛雄 发止人 146.85 是 3-302 2016.12.31 云南省昆明市皂塔路 298 号七彩 2015.03.01- 62 墨珠 发止人 41.62 是 俊园 1 栋 1 单元 27 层 2702 2016.02.29 哈尔滨 黑龙江省大庆市萨尔图区万宝 2015.03.09- 63 李嵩和 124.59 是 博思 小区 1-49#-2-501 2016.03.08 甘肃省临夏市北宁路家俱市场 3 2015.03.11- 64 杨忠伟 发止人 108.36 是 号楼集资楼 2 单元 262 室 2016.03.10 甘肃省武威市凉州区二环西路 2015.6.09- 65 聂平生 发止人 98.06 是 南段 49 号 1 栋 1 单元 401 室 2016.6.08 黔江区城东处事处光亮路 168 号 2016.01.01- 66 陈小杨 发止人 94.10 是 房号 302 2016.12.31 广西省崇右市友情大道友情茗 2015.07.01- 67 胡光银 发止人 91.00 是 茶城 3 栋 3 单元 303 2016.07.01 2016.01.01- 68 方晓琳 发止人 广西省钦州市永福西大街 52 号 137.75 是 2016.06.30 2015.08.15- 69 沈红艳 发止人 新疆省喀什市人民东路 190 号 78.00 是 2016.08.15 姚苏日 北京市海淀区北三环西路甲 18 2015.11.24- 70 发止人 376.22 是 娜 号院 2 号楼 6 层 628 2017.11.23 广西省北海市海城区嘉福商业 2015.12.25- 71 于松岭 发止人 62.00 是 广场 4 单元 1301 号房 2016.06.24 新疆乌鲁木齐市天山区建国路 2016.01.01- 72 胡波 发止人 124.70 是 42 号 4 栋 1 单元 1302 2016.12.31 新疆维吾尔自治区哈密市中级 2016.01.01- 73 吴凤霞 发止人 71.75 是 法院家眷院 3 号楼 2 单位 401 室 2016.06.30 新疆省和田地区和田市北京西 2016.01.01- 74 郑庆丽 发止人 106.50 是 路5号 2016.12.31 福建省厦门市思明区金榜路 108 2016.01.01- 75 苏建清 发止人 132.70 是 号 902 室 2016.12.31 2016.01.01- 76 刀红梅 发止人 景洪市南国帝景 14-4-502 49.02 是 2016.12.31 2016.01.15- 77 熊星跃 发止人 塔都市建立街 6 号楼 62.00 是 2016.12.31 吉林省长春市南关区大马路取 2016.01.01- 78 杨林 发止人 64.00 否 东四道街交汇盛世天城 2016.07.01 哈尔滨 黑龙江省牡丹江市东安区时代 2015.12.31- 79 王玉红 50.00 是 博思 广场小区 2016.12.31 1-1-177 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 租赁 能否有 序 出租人 承租人 衡宇坐落 面积 产权 租赁期限 号 （M2） 证真 哈尔滨 齐齐哈尔市龙沙区海山小区 3#2 2016.01.01- 80 马军 105.00 是 博思 单元 303 号 2016.12.31 广西省桂林市象山区瓦窑路一 2016.01.01- 81 谈艺名 发止人 122.35 是 巷 3 号 39 栋 1-2-1 号 2016.12.31 2016.01.01- 82 廖福超 发止人 百色市左江区安然路 8 号 136.00 是 2016.12.31 上表所列公司所租赁的房产中，共有 7 处房产的出租方未能供给相关房产的 权属证真文件。依据发止人注明，目前发止人对上述租赁存正在瑕疵的衡宇的运用 未遭到影响，如发止人不能继续运用该等物业，发止人能够较容易找到代替性的 物业，其消费运营流动不会果此而遭到严峻影响。保荐机构认为，上述瑕疵不会 构老原次发止上市的原量性法令阻碍。除上述瑕疵外，发止人其余的衡宇租赁关 系正当有效。上表所列的租赁条约均未解决立案手续。依据《中华人民共和国折 同法》第 44 条以及《最高人民法院对于折用若干问题 的司法评释（一）》第 9 条的规定，该等租赁未解决立案手续不影响租赁干系的 法令效力，不会构老原次发止上市的原量性法令阻碍。 （三）有形资产状况 1、商标 截至原招股注明书签订日，公司领有 11 项注册商标，详细如下： 注册人 注册号 商标 鉴定效逸名目 得到方式 有效期 发止人 5285498 第 38 类 本始得到 2009.10.07-2019.10.06 发止人 10419746 第 42 类 本始得到 2013.04.28-2023.04.27 发止人 10704336 第9类 本始得到 2013.05.28-2023.05.27 发止人 10719155 第 42 类 本始得到 2013.06.07-2023.06.06 发止人 10705137 第9类 本始得到 2013.06.14-2023.06.13 发止人 10705172 第9类 本始得到 2013.06.14-2023.06.13 发止人 10705265 第 42 类 本始得到 2013.06.14-2023.06.13 1-1-178 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 注册人 注册号 商标 鉴定效逸名目 得到方式 有效期 发止人 11644040 第 42 类 本始得到 2014.04.07-2024.04.06 发止人 13132104 第9类 本始得到 2014.12.28-2024.12.27 发止人 13145207 第9类 本始得到 2014.12.28-2024.12.27 发止人 13145233 第 42 类 本始得到 2015.01.28-2025.01.27 2、计较机软件著做权 依据国家版权局核发的《计较机软件著做权登记证书》，截至原招股注明书 签订日，公司共领有 70 算机软件著做权，详细状况如下： 初度颁发 著做 序号 编号 登暗号 软件称呼 登记日期 日期 权人 软著登字第 财政票据电子化变化管 博思 1 2008SR37252 2004.10.01 2008.12.25 124431 号 理系统 V5.0.0.0 软件 软著登字第 学生支费打点系统 博思 2 2008SR38111 2006.12.01 2008.12.29 125290 号 V1.0 软件 软著登字第 博思集成账务打点系统 博思 3 2008SR38110 2005.01.01 2008.12.29 125289 号 V1.0 软件 软著登字第 止政事业性支费政策管 博思 4 2008SR38109 2006.08.01 2008.12.29 125288 号 理系统 V1.0 软件 软著登字第 工会经费征支打点系统 博思 5 2008SR38108 2007.12.17 2008.12.29 125287 号 V1.0 软件 软著登字第 工会经审工做打点系统 博思 6 2008SR38107 2007.12.10 2008.12.29 125286 号 V1.0 软件 软著登字第 博思财政专项资金打点 博思 7 2009SR037274 2009.05.01 2009.09.05 0164273 号 系统 V1.0 软件 软著登字第 博思票据打印系统 博思 8 2009SR037273 2009.05.31 2009.09.05 0164272 号 V1.0 软件 软著登字第 博思纳税人计较机开具 博思 9 2010SR036436 2009.08.01 2010.07.23 0224709 号 发票打点系统 V1.0 软件 软著登字第 博思止政事业单位资产 博思 10 2011SR056801 未颁发 2011.08.11 0320475 号 打点信息系统 V1.0 软件 软著登字第 博思资产打点软件 博思 11 2011SR056757 未颁发 2011.08.11 0320431 号 V1.0 软件 软著登字第 博思 12 2011SR079021 BS 财务打点软件 1.0 2003.05.20 2011.11.01 0342695 号 软件 1-1-179 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 初度颁发 著做 序号 编号 登暗号 软件称呼 登记日期 日期 权人 软著登字第 BS 非税收出支缴打点 博思 13 2011SR078974 2005.10.25 2011.11.01 0342648 号 信息系统 1.0 软件 软著登字第 博思 14 2011SR079186 BS 票据打点软件 1.0 2004.01.26 2011.11.02 0342860 号 软件 软著登字第 博思票据电子化软件 博思 15 2011SR082754 未颁发 2011.11.15 0346428 号 WEB 版 V1.0 软件 软著登字第 博思财政票据电子化改 博思 16 2011SR102629 2011.08.01 2011.12.28 0366303 号 革打点系统 V1.0 软件 软著登字第 博思财政打点一体化信 博思 17 2012SR024551 2011.12.28 2012.03.30 0392587 号 息系统 V1.0 软件 软著登字第 博思财政票据电子化管 博思 18 2012SR024529 2011.12.22 2012.03.30 0392565 号 理系统 V1.0 软件 软著登字第 博思大众缴费平台打点 博思 19 2012SR024559 2011.12.30 2012.03.30 0392595 号 系统 V1.0 软件 软著登字第 博思大众缴费平台打点 博思 20 2013SR059955 2013.05.20 2013.06.21 0565717 号 系统 V2.0 软件 软著登字第 华兴部门估算打点软件 华兴 21 2003SR11245 2002.11.19 2003.10.30 016336 号 V2.0 科技 软著登字第 华兴估算单位财富打点 华兴 22 2003SR11246 2002.12.01 2003.10.30 016337 号 软件 V2.0 科技 软著登字第 华兴国库统一付出人为 华兴 23 2003SR11247 2002.12.13 2003.10.30 016338 号 系统 V4.0 科技 软著登字第 HX 国库会合付出打点 华兴 24 2006SR13833 2005.10.31 2006.10.11 061499 号 系统 V10.50.0.125 科技 软著登字第 华兴网络报表软件 华兴 25 2006SR13832 2006.01.31 2006.10.11 061498 号 V1.0.0.0 科技 软著登字第 HX 止政事业资产打点 华兴 26 2008SR10134 2008.03.31 2008.05.29 097313 号 系统 V4.0 科技 软著登字第 会计从业资格检验网上 华兴 27 2009SR054314 2009.06.01 2009.11.24 0181313 号 报名系统 1.0 科技 软著登字第 财政使用平台一体化管 华兴 28 2009SR055627 2009.06.30 2009.11.30 0182626 号 理系统 V1.0 科技 软著登字第 华兴政府采购平台 华兴 29 2009SR055614 2009.05.01 2009.11.30 0182613 号 V1.1 科技 华兴大众机构能源资源 软著登字第 华兴 30 2010SR054369 泯灭网络编报系统 未颁发 2010.10.18 0242642 号 科技 V1.0 1-1-180 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 初度颁发 著做 序号 编号 登暗号 软件称呼 登记日期 日期 权人 软著登字第 华兴高级会计师评审系 华兴 31 2010SR054284 未颁发 2010.10.18 0242557 号 统 V1.0 科技 软著登字第 华兴 JX2000 打点平台 华兴 32 2011SR001232 未颁发 2011.1.11 0264906 号 V1.0 科技 软著登字第 华兴同力 OA2002 办公 华兴 33 2011SR071709 2003.05.22 2011.10.08 0335383 号 主动化软件 3.0 科技 软著登字第 华兴网上会合核算监禁 华兴 34 2011SR071700 2004.05.17 2011.10.08 0335374 号 系统 2.0 科技 软著登字第 华兴 CK3000Web 版企 华兴 35 2011SR072508 2004.05.17 2011.10.11 0336182 号 业打点软件 2.0 科技 软著登字第 华兴非税收出支缴打点 华兴 36 2011SR072507 2005.06.30 2011.10.11 0336181 号 系统 2.0 科技 软著登字第 华兴-政府采购打点系 华兴 37 2011SR080608 2005.08.01 2011.11.7 0344282 号 统 HXZFCG V1.0 科技 软著登字第 华兴财务打点软件 华兴 38 2011SR087385 2005.10.19 2011.11.25 0351059 号 V7.60 科技 软著登字第 华兴财政估算目标打点 华兴 39 2011SR086950 2005.09.01 2011.11.25 0350624 号 软件 1.0 科技 软著登字第 华兴政府公房信息打点 华兴 40 2012SR067598 2012.07.02 2012.07.25 0435634 号 系统 V1.0 科技 软著登字第 华兴资产打点平台系统 华兴 41 2013SR042510 2013.01.10 2013.05.09 0548272 号 1.0 科技 软著登字第 华兴止政事业单位资产 华兴 42 2013SR042447 2013.01.10 2013.05.09 0548209 号 动态监控系统 1.0 科技 软著登字第 华兴地皮流转打点平台 华兴 43 2013SR042532 2013.01.07 2013.05.09 0548294 号 1.0 科技 软著登字第 华兴采购电子化平台 华兴 44 2013SR042533 2013.01.04 2013.05.09 0548295 号 1.0 科技 软著登字第 华兴财务打点软件 华兴 45 2013SR121410 2013.09.25 2013.11.07 0627172 号 V8.0 科技 软著登字第 华兴电子招投标打点平 华兴 46 2013SR119906 2013.09.19 2013.11.06 0625668 号 台 V1.0 科技 软著登字第 华兴国有资产产权登记 华兴 47 2013SR121411 2013.09.20 2013.11.07 0627173 号 打点系统 V1.0 科技 哈尔 软著登字第 财政票据打点软件 48 2011SR052060 2011.04.01 2011.07.26 滨博 0315734 号 V7.1.0.1 思 1-1-181 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 初度颁发 著做 序号 编号 登暗号 软件称呼 登记日期 日期 权人 汉唐构制事业单位社会 软著登字第 福州 49 2012SR091024 保险业务打点软件 2006.01.31 2012.09.24 0459060 号 兴博 V1.0 软著登字第 兴博事止业务集成打点 福州 50 2013SR082876 2013.07.15 2013.08.09 0588638 号 软件 V2.0 兴博 软著登字第 兴博综折统计打点软件 福州 51 2014SR010156 未颁发 2014.01.23 0679400 号 V1.0 兴博 软著登字第 构制事业保障业务打点 福州 52 2014SR004003 未颁发 2014.01.10 0673247 号 系统 V3.0 兴博 软著登字第 博思票据电子化软件 博思 53 2014SR093002 2014.05.31 2014.07.08 0762246 号 WEB 版 V2.0 软件 软著登字第 博思工会经费征支打点 博思 54 2014SR093235 2014.06.01 2014.07.08 0762479 号 系统 V2.0 软件 软著登字第 博思止政事业单位资产 博思 55 2014SR093239 2014.06.01 2014.07.08 0762483 号 打点信息系统 V2.0 软件 软著登字第 博思政府采购打点信息 博思 56 2014SR093255 2014.06.10 2014.07.08 0762499 号 系统 V1.0 软件 软著登字第 博思伟业政府采购车辆 哈尔滨 57 2014SR088325 2014.02.21 2014.07.01 0757569 号 编控打点系统 V1.0.0.1 博思 软著登字第 博思伟业财政非税收出 哈尔滨 58 2014SR088448 2014.01.03 2014.07.01 0757692 号 支缴打点系统 V7.5.0.6 博思 软著登字第 博思伟业财政非税收出 哈尔滨 59 2014SR096449 2014.02.10 2014.07.11 0765693 号 综折查问系统 V1.0.0.1 博思 软著登字第 兴博网络报表软件【简 福州 60 2014SR102575 2014.03.29 2014.07.22 0771819 号 称：NRP】V1.0 兴博 软著登字第 兴博资金会合结算打点 福州 61 2014SR152608 2014.08.16 2014.10.15 0821847 号 软件【简称：NBJ】V1.0 兴博 博思财政票据电子化暨 软著登字第 博思 62 2015SR019091 非税收出支缴打点系统 2015.01.05 2015.01.31 0906173 号 软件 V1.0 软著登字第 博思地皮流转打点平台 博思 63 2015SR031239 2015.02.03 2015.02.12 0918318 号 V1.0 软件 软著登字第 博思地皮确权打点平台 博思 64 2015SR031236 2015.02.03 2015.02.12 0918315 号 V1.0 软件 软著登字第 政府采购权利运止网上 博思 65 2015SR261528 2015.11.20 2015.12.15 1148614 号 公然系统 V1.0 软件 软著登字第 文明创立动态打点系统 华兴 66 2015SR242668 2015.11.10 2015.12.03 1129754 号 1.0 科技 1-1-182 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 初度颁发 著做 序号 编号 登暗号 软件称呼 登记日期 日期 权人 软著登字第 博思伟业财政票据打点 哈尔滨 67 2015SR166750 2014.10.15 2015.08.27 1053836 号 软件 V7.2.4.1 博思 软著登字第 博思伟业学校缴费打点 哈尔滨 68 2015SR166645 2014.12.26 2015.08.27 1053731 号 系统 V1.0 博思 软著登字第 博思伟业财政票据打点 哈尔滨 69 2015SR170494 2014.11.09 2015.09.01 1057580 号 系统（WEB 版）V1.0 博思 软著登字第 动态公务监禁系统 福州 70 2015SR242994 2015.09.23 2015.12.03 1130080 号 V1.0 兴博 注：①除第 49 项软件著做权为受让得到外，别的软件著做权的均为本始得到。 ②依据国家版权局出具的《与消计较机软件著做权登记通知书》（编号：软著自撤字第 20130012 号），登暗号为 2012SR032470、软件称呼及版原号为“e 缴通大众缴费网【简称： e 缴通】1.0”的计较机软件著做权，经发止人申请，并经中国版权护卫核心批准，现曾经撤 销。 上述计较机软件著做权势力领域全副为全副势力，依据《计较机软件护卫条 例》，软件著做权护卫期为 50 年，即自初度颁发日起至第 50 年的 12 月 31 日行。 3、计较机软件产品登记 截至原招股注明书签订日，发止人领有的软件产品登记证书如下： 序号 产品称呼 证书编号 登记日期 所属公司 1 博思工会经审工做打点系统 闽 DGY-2009-0124 2014.07.02 博思软件 2 BS 非税收出支缴打点信息系统 闽 DGY-2006-0003 2012.09.24 博思软件 3 BS 票据打点软件 闽 DGY-2006-0002 2012.09.24 博思软件 4 BS 财务打点软件 闽 DGY-2006-0001 2012.09.24 博思软件 5 博思资产打点软件 闽 DGY-2011-0316 2012.09.24 博思软件 博思止政事业单位资产打点信息 6 闽 DGY-2011-0315 2012.09.24 博思软件 系统 博思财政票据电子化变化打点系 7 闽 DGY-2011-0462 2012.09.24 博思软件 统 8 博思财政打点一体化信息系统 闽 DGY-2012-0263 2012.09.24 博思软件 9 博思 e 缴通大众缴费网 闽 DGY-2012-0264 2012.09.24 博思软件 10 博思财政票据电子化打点软件 闽 DGY-2012-0265 2012.09.24 博思软件 11 博思票据电子化软件 WEB 版 闽 DGY-2012-0266 2012.09.24 博思软件 12 博思财政票据电子化打点系统 闽 DGY-2012-0733 2012.12.14 博思软件 华兴同力 OA2002 办公主动化软 13 闽 DGY-2003-0086 2012.12.14 华兴科技 件 14 “华兴”部门估算打点软件 闽 DGY-2003-0014 2012.12.14 华兴科技 1-1-183 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 序号 产品称呼 证书编号 登记日期 所属公司 15 华兴估算单位财富打点软件 闽 DGY-2003-0008 2012.12.14 华兴科技 16 华兴国库统一付出人为系统 闽 DGY-2003-0007 2012.12.14 华兴科技 17 HX 止政事业资产打点系统 闽 DGY-2008-0107 2013.12.31 华兴科技 华兴财政使用平台一体化打点系 18 闽 DGY-2010-0031 2015.02.15 华兴科技 统 华兴会计从业资格检验网上报名 19 闽 DGY-2010-0030 2015.02.15 华兴科技 系统 20 华兴政府采购平台 闽 DGY-2010-0029 2015.02.15 华兴科技 21 华兴非税收出支缴打点系统 闽 DGY-2005-0074 2015.02.15 华兴科技 22 华兴 JX2000 打点平台 闽 DGY-2011-0036 2011.03.28 华兴科技 23 HX 国库会合付出打点系统 闽 DGY-2006-0115 2011.12.19 华兴科技 24 华兴网络报表软件 闽 DGY-2006-0114 2011.12.19 华兴科技 25 华兴政府公房信息打点系统 闽 DGY-2012-0546 2012.09.24 华兴科技 26 华兴资产打点平台系统 闽 DGY-2013-0198 2013.07.12 华兴科技 华兴止政事业单位资产动态监控 27 闽 DGY-2013-0199 2013.07.12 华兴科技 系统 28 华兴采购电子化平台 闽 DGY-2013-0200 2013.07.12 华兴科技 29 华兴地皮流转打点平台 闽 DGY-2013-0201 2013.07.12 华兴科技 30 华兴财务打点软件 闽 DGY-2013-0586 2013.12.31 华兴科技 31 华兴电子招投标打点平台 闽 DGY-2013-0587 2013.12.31 华兴科技 32 华兴国有资产产权登记打点系统 闽 DGY-2013-0588 2013.12.31 华兴科技 博思伟业财政票据打点软件 33 黑 DGY-2011-0122 2011.11.14 哈尔滨博思 V7.1.0.1 34 博思大众缴费平台打点系统 闽 DGY-2013-0292 2013.08.19 博思软件 35 博思政府采购打点信息系统 V1.0 闽 DGY-2014-0434 2014.09.30 博思软件 博思止政事业单位资产打点信息 36 闽 DGY-2014-0435 2014.09.30 博思软件 系统 V2.0 37 博思票据电子化软件 WEB 版 V2.0 闽 DGY-2014-0437 2014.09.30 博思软件 38 博思工会经费征支打点系统 V2.0 闽 DGY-2014-0436 2014.09.30 博思软件 博思伟业财政非税收出综折查问 39 黑 DGY-2014-0130 2014.12.17 哈尔滨博思 系统 V1.0.0.1 博思伟业政府采购车辆编控打点 40 黑 DGY-2014-0131 2014.12.17 哈尔滨博思 系统 V1.0.0.1 博思伟业财政非税收出支缴打点 41 黑 DGY-2014-0129 2014.12.17 哈尔滨博思 系统 V7.5.0.6 42 兴博事止业务集成打点软件 闽 DGY-2013-0373 2013.09.29 福州兴博 1-1-184 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 序号 产品称呼 证书编号 登记日期 所属公司 43 兴博网络报表软件 闽 DGY-2014-0699 2014.12.22 福州兴博 注：上述证书的有效期均为五年，有效期届满前可以申请延续。第 18-21 项软件产品 经“福建省经济和信息化委员会对于公布福建省 2015 年第一批耽误有效期软件产品名单的 通知”（闽经信软件【2015】87 号）确认，准予保持软件产品证书编号稳定，耽误有效期 五年。 4、地皮运用权 截至原招股注明书签订日，发止人果出让得到一宗地皮运用权。该幅地皮的 《中华人民共和国国有地皮运用证》的编号为“侯国用（2014）第 230708 号”， 颁布日期为 2014 年 10 月 22 日。该幅地皮座落于闽侯县上街镇厚庭村福州高新 区内，运用面积为 9,995 平方米，有效期至 2060 年 10 月 10 日，该地皮为家产 用地（电子、计较机软硬件研发设想），用于建立公司研发核心大楼。 5、域及网址 截至原招股注明书签订日，公司领有的域及网址如下： 序号 域名 注册人 得到方式 到期日 1 Bosssoft.com.cn 发止人 本始得到 2019.11.05 2 ggjfw.com 发止人 本始得到 2019.04.25 3 chinaebill.cn 发止人 本始得到 2018.10.09 4 chinaebill.com.cn 发止人 本始得到 2018.10.09 5 chinaebill.com 发止人 本始得到 2018.10.09 6 comb-boss.com.cn 发止人 本始得到 2026.02.23 7 comb-boss.com 发止人 本始得到 2026.02.23 （四）天分 截至原招股注明书签订日，公司得到的取消费运营相关的天分状况如下： 序号 所属公司 天分 证书注册号/编号 发证单位 发证日期 1 博思软件 软件企业认定 闽 R-2014-0061 福建省信息化局 2014.05.30 2 博思软件 CMMI3 - - 2013.12.31 福建省经济和信息 3 华兴科技 软件企业认定 闽 R-2014-0017 2014.05.30 化委员会 哈尔滨 黑龙江省家产和信 4 软件企业认定 黑 R-2013-0165 2013.10.22 博思 息化委员会 福建省经济和信息 5 福州兴博 软件企业认定 闽 R-2013-0069 2013.12.31 化委员会 1-1-185 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 六、特许运营权、次要运营许诺及其余重要授权 （一）特许运营权 原公司及各子公司不波及特许运营状况。 （二）次要运营许诺 原公司及各子公司已与得的次要运营许诺如下： 1、2015 年 3 月 31 日，公司经中国电子信息止业结折会认定得到了计较机 信息系统集成企业天分证书（Z3350020150220），天分品级为三级。 2、发止人现持有福建省通信打点局核发的《中华人民共和国删值电信业务 运营许诺证》（编号：闽 B2-20130020），经许诺的业务品种为：第二类删值电信 业务中的信息效逸业务（仅限互联网信息效逸）；业务笼罩领域为：互联网信息 效逸不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械、文化、广播影戏电视 节目、电子通告内容，有效期至 2018 年 5 月 8 日。 3、华兴科技现持有福建省通信打点局核发的《中华人民共和国删值电信业 务运营许诺证》（编号：闽 B2-20040120 号），经许诺的业务品种为：第二类删值 电信业务中的信息效逸业务（仅限互联网信息效逸）；业务笼罩领域为：互联网 信息效逸不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械、文化、广播影戏 电视节目、电子通告效逸，有效期至 2018 年 11 月 12 日。 4、依据福建省财政厅于 2002 年 8 月 16 日下发的《对于确定省曲会计电算 化（低级）培训点的通知》（闽财会【2002】32 号），华兴科技获准兴办会计电 算化（低级）培训业务。 5、依据福建省会计检验打点核心的核准，华兴科技获准成为福建省曲考区 会计从业资格公用检验点。 除此之外，发止人及各子公司目前业务不波及许诺运营名目，无需得到相关 运营许诺。 （三）发止人已具备生长运营流动的全副天分 针对信息系统集成业务，按照信息财产部 1999 年 12 月 7 日发布的《计较机 信息系统集整天分打点法子（试止）》第 12 条的规定，申请天分认证的单位需符 折的条件蕴含： 1）独立或竞争处置惩罚计较机信息系统集成业务两年以上（含两年）； 1-1-186 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （2）具有处置惩罚计较机信息系统集成的才华，并完成过三个以上（含三个）计较 机信息系统集成名目。按照该等规定，领有完成计较机信息系统集成项宗旨经历， 是得到天分认证的前提条件。果此，得到信息系统集成企业天分亦非处置惩罚信息系 统集成业务的前置性必备天分。另外，发止人正在报告期内生长的有关业务中，均 不存正在采购人要求销售方（大概投标方）持有计较机信息系统集成企业天分的情 形。 依据 2013 年 5 月 15 日《国务院对于撤消和下放一批止政审批名目等事项的 决议》（国发【2013】19 号）和《工信部作好撤消天分认定等止政审批的通知》 （工信部软【2014】79 号）的相关规定，自 2014 年 2 月 15 日起进止计较机信 息系统集成企业和人员天分认定止政审批，相关天分认定工做由中国电子信息止 业结折会卖力施止。2015 年 3 月 31 日，公司经中国电子信息止业结折会认定与 得了计较机信息系统集成企业天分证书。 针对第二类删值电信业务中的信息效逸业务（仅限互联网信息效逸），由于 我国对删值电信业求真止特许开放政策，申请运营删值电信业务，应折乎《中华 人民共和国电信条例》第十三条、第十四条和《电信业务运营许诺证打点法子》 第六条规定的条件，并得到相应的《删值电信业务运营许诺证》前方可运营。 发止人及华兴科技已得到《删值电信业务运营许诺证》，并依批准生长大众 缴费平台效逸。 针对华兴科技处置惩罚的会计电算化（低级）培训业务和会计从业资格公用考点 效逸，经已得到相关主管单位的核准。 另外，发止人于 2015 年 3 月 27 日，经福建省测绘信息天文局批准颁布《测 绘天分证书》（证书编号为：乙测资字 3510793 号），该证布告载的专业领域为： “乙级：测绘航空摄影：无人飞翔器航摄；摄影测质取遥感：摄影测质取遥感外 业、摄影测质取遥感内业；天文信息系统工程：天文信息数据支罗、天文信息数 据办理、天文信息系统及数据库建立、天文信息软件开发；不动产测绘：地籍测 绘。”该测绘天分证书的有效期至 2017 年 7 月 31 日。 七、境外运营状况 截至原招股注明书签订日，发止人未正在中华人民共和国境外停行运营，未拥 有境外资产。 1-1-187 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 八、发止人技术翻新和研发状况 （一）次要产品和效逸的焦点技术 技术 取专利的对应 技术称呼 技术注明 起源 干系 博思 RIA（Rich Internet Applications）架构，是 用于开发具有桌面步调富厚用户体验罪能的网 络使用步调架构，他联结了 C/S 架构用户体验 博思 RIA 架 好、交互性强的劣点，又融合了 B/S 架构的客 本始翻新 非专利技术 构 户端主动陈列的特性，使用原架构开发的使用， 可丰裕操做用户实个办理罪能，具有对用户提 供富厚界面、响应迅速，并有离线使用罪能。 将存储芯片和加密卡制成微型 USB 方法，并将 步和谐数据库都集成正在原方法上，当原方法插 入电脑时，系统删多一个光驱方法，主动运止 可拔插安宁 单位缴费数据支罗步调，并将支罗的数据存入 集成翻新 非专利技术 使用技术 对收配系统不成见的安宁区中，当数据支罗完 毕，间接拔出原方法，真现挪动式使用，使用 原技术使单位离线使用既便捷又安宁。 REST（Representational State Transfer 表述性状 态转移）架构，是一种通过 URL 和 HTTP 会见 或收配效逸资源的一种开发架构。通过原架构 开发的效逸资源，对客户端无侵入性，客户端 REST 架构 本始翻新 非专利技术 使用可用任意智能方法、任意收配系统、任意 开发工具停行开发。原架构给取有形态和通用 的连贯器会见和收配资源，具有易集成、易扩 展和可伸缩的特点。 专为计较机效逸器间，以报文方式停行通信的 通用业务报 使用供给技术收撑的系统，罪能包孕报文接管、 报文解析、效逸调治、报文发送、安宁控制、 文效逸中间 负载护卫、负载平衡办理等报文相关的办理罪 本始翻新 非专利技术 件（DG 能。原中间件基于 OSGI 技术，可以停行自由的 Ware） 效逸扩展和系统扩展，并撑持组件热陈列和动 态发布。 取网关中介 使用系统挪用目的效逸系统的代办代理系统，撑持 （DG 同步挪用和异步挪用方式，并供给效逸挪用跟 本始翻新 非专利技术 Proxy 踪、高并发办理、缓存效逸和安宁控制等罪能。 Ware） 1-1-188 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 技术 取专利的对应 技术称呼 技术注明 起源 干系 集成为了海质数据货仓技术、数据异步加载展现 超大范围数 技术、预办理技术、缓存技术、集群和负载均 本始翻新 非专利技术 据使用技术 衡技术等技术，能够办理超大范围数据业务。 正在加密卡中，运用较小的空间，建设安宁的微 型数据库，具有干系型罕用的罪能，蕴含建设 加密卡微型 表构造、建设简略索引、数据表读写收配等罪 本始翻新 非专利技术 数据库 能。系统供给的公用安宁接口，威力会见加密 卡中的数据库，正在收配系统中不成见，运用该 数据库，有效保障用户数据安宁。 针对使用系统须要正在互联网和单位内部局域网 断绝的工做环境中，通过网闸或单向光纤方法 等其余方式停行数据替换的问题，研发的一套 数据替换平 高量质、高完好性、高可用性、高机能、高安 本始翻新 非专利技术 台 全性的数据替换中间件。次要撑持的替换数据 类型为基于文件格局的报文数据型，并且撑持 大数据质的数据替换。 针对真时正在线用户数 300 个以内中小型使用的 开发架构，他集成多层分布式计较罪能。用原 便利型多层 架构开发的使用，不需加拆其余中间件和使用 本始翻新 非专利技术 分布式架构 效逸器，能独立运止，便利陈列，大大减少了 使用拆置和使用运维的老原。 对每张票据嵌入差异底纹图案（底纹由动态密 防复制的电 码、票据号和开票日期等构成），并对底纹和发 票信息作差异灰度办理，使打印出的票据再经 子票据水印 本始翻新 非专利技术 复印和扫描时，灰度孕育发作偏向，水印变为暗昧 打印技术 抵达防复制的成效，针对高甄别率的复印机或 扫描仪，防复制成效削弱。 由控制核心和数据存储节点构成（存储节点取 分布式小文 控制核心都可横向扩展），每份文件保存多份以 本始翻新 非专利技术 件系统 上雷同数据正在差异的存储节点上，满足文件读 与的并发机能和数据的容灾罪能。 针对效逸集群孕育发作的运止日志信息停行定时 间、效逸、地区等战略停行阐明的引擎系统， 日志阐明引 可真时理解使用消费系统运止情况，供给阐明 本始翻新 非专利技术 擎 报表供运维团队参考，以定制着真可止的系统 陈列方案，进步系统的高可用性和高牢靠性。 1-1-189 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 技术 取专利的对应 技术称呼 技术注明 起源 干系 针对财政电子票据使用中票据品种繁多取票样 格局复纯而研发的自界说系统，它基于模板技 票据表单 术，能够真现用户自界说所须要的票据花式， 本始翻新 非专利技术 大大删强了系统的扩展性，并大幅度减少了软 件开发老原。 操做电子网络技术打印票据，再借用手机、网 缔造专利申请 电子网络防 络验证票据，抵达防伪的宗旨。具有使用的灵 本始翻新 号： 伪票据 活性、检测的便捷性，分辩办法群寡化、简略 2012103389915 化的特点。 把物联网信息的图案参预到票据中，使票据具 缔造专利申请 一种票据物 有物联网的罪能，各部门可以用末端方法识别， 本始翻新 号： 联套件 获与票据信息，真现票据取各部门的联网，避 201210429994.X 免多次输入数据、防行过错和防伪。 （二）报告期内焦点技术产品收出占营业收出的比例 单位：万元 名目 2015 年 2014 年 2013 年 焦点技术产品收出 13,521.91 11,244.65 9,045.60 占营业收出比例 88.26% 93.70% 96.49% （三）正正在研发的技术状况 名目 名目形容 名目目的 停顿状况 称呼 真现一个基于 J2EE 的 数据统一数据会见平 统一数据会见层技术是一整套企 台，为各名目供给数据 一期已完成，基于 业级使用数据会见组件的统称， 会见撑持。次要目的：1、 MySQL 集 群 和 统一数 它可以针对软件系统差异业务需 对 Oracle 和 MySQL 数 NoSQL 数据库， 据会见 求供给活络的会合式、通明化、 据库真现通明代办代理，真 可为已有消费线 层技术 高可用数据会见罪能，收撑公司 现读写分袂。2、撑持 产品供给高可用、 不停删加的数据范围。 MySQL 集 群 罪 能 和 读写分袂撑持。 NoSQL 存储，真现可伸 缩。 1-1-190 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 名目 名目形容 名目目的 停顿状况 称呼 该监控系统通过支罗收配系统、 目前该系统真现 WEB 效逸器、使用效逸器、数据 通过该系统，以下目的： 了 初 步 的 日 志 分 库等系统日志数据和各效逸器运 1、发现业务系统潜正在的 析、撑持一些常见 智能业 止形态数据，并对其停行智能分 问题，并停行预警。2、 的日志格局，可以 务监控 析，可以发现业务系统运止的健 对业务系统的机能、异 较好地将业务系 系统 康状况、系统运止的机能瓶颈， 常、毛病停行发现和定 统的运止状况的 并协助用户实时的发现系统机能 位。 数据抓与阐明出 须要劣化的处所，实时的定位系 来。 统毛病孕育发作的起果。 供给一套高机能和通明化 RPC 远程效逸挪用、效逸治理的处置惩罚惩罚 方案。基于长连贯的 NIO 框架， 真现大并发的大型使用 已完成焦点模块 多和谈，序列化，以及“乞求-响 分布式 的效逸分层取效逸协 研发（包孕效逸通 应”形式的通信模型；供给软负载 效逸框 做，以便于进步软件的 信、负载均衡、服 均衡，失败容错，地址路由，动 架 牢靠性、分层治理、重 务监控治理、动态 态配置等集群撑持；基于接口方 用性和伸缩性。 配置和效逸晋级） 法的通明远程历程挪用；基于注 册核心目录效逸，效逸出产方能 动态查找效逸供给方。 博思 RIA 是富厚的果特网使用程 序开发架构，具有 C/S 富厚体验 原技术，正在 RIA2.0 根原 和 B/S 易陈列的特点。RIA3.0 主 上，真现以下目的： 已完成预约的罪 要删多以下罪能：1、所有的界面 1、定制赋性化界面，删 博思 能，已使用到部份 组件撑持可定制皮肤，并统一布 强用户体验；2、撑持集 RIA3.0 产品中。依据使用 局格调，使开发的界面炫丽，并 中式系统中，可分区升 状况，再改制。 满足赋性化需求，给用户更好的 级系统，降低系统晋级 体验。2、大会合式系统撑持多个 风险。 版原同时运止。 真现以下目的： 目前该系统真现 1、做为软件的根原设 了使用系统创立、 该名目是一个以音讯方式正在多个 施，以音讯（变乱）为 发送、出产、监控 异步服 使用步调间异步的替换数据的面 驱动，使用系统之间通 音讯的罪能组件， 务中间 向音讯的中间件，便捷使用集成， 过它替换数据，无等候、 可以使用正在消费 件 异步办理进步了效率，降低耦折 无依赖、并止办理、异 环境，下一步须要 性，进步了扩展性。 步协调；2、降低系统之 删强音讯监控和 间耦折性、便捷系统集 治理软件开发。 成、进步扩展性。 1-1-191 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 名目 名目形容 名目目的 停顿状况 称呼 财政电子票据存储“云”，是将 建立撑持动态扩展的票 财政电 多个数据库存储节点虚拟成一个 据“云”存储数据库，真 目前曾经能真现 现如下目的：1、撑持大 子票据 超大的数据库，为海质电子票据 大数据存储、供给 数据质的牢靠存储；2、 存储 数据供给高并发、高可用、高可 根原查问和计较 为业务系统供给高效、 “云” 靠和易扩展的存储和计较等服 罪能。 精确的查问和计较海质 务。 电子票据效逸。 （四）研发经费的投入状况 报告期内，公司每年都正在科研开发方面投入大质经费，以担保公司技术翻新 才华的连续进步。报告期内公司研发用度投入状况，及占各期营业收出的比例见 下表： 单位：万元 名目 2015 年 2014 年 2013 年 软件及其产品钻研开发的人工用度 1,773.60 1,392.28 1,194.08 仪器方法和工具软件用度 33.39 11.80 4.44 耗材取机房用度 36.06 29.94 34.76 技术协做费 48.09 125.60 98.11 呆板方法合旧 46.51 49.95 48.96 调研用度 4.68 - - 其余用度 15.59 75.59 16.08 折计 1,957.90 1,685.17 1,396.43 占营业收出比例 12.78% 14.04% 14.90% 发止人器重研发翻新投入，报告期内研发用度均赶过当期销售收出的 12%。 （五）技术翻新的机制取门径 1、研发组织体系 公司的研发组织体系以研发核心为焦点，卖力布局新的软件产品，敦促新业 务的展开；设想、开发和测试软件产品；建立研发大众平台和研发消费流程；技 术人才造就；计谋技术钻研和储蓄。公司研发核心下辖技术钻研核心（筹）和产 品研发部，公司研发核心的构造如下： 1-1-192 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 研发核心 技术钻研核心 产品研发部 系统打点部 量质打点部 非 桌 公 综 Web 税 面 共 票 缴 折 票 研 据 费 研 据 研 研 发 研 发 发 发 部 部 部 部 部 技术钻研核心次要处置惩罚根原技术钻研，次要卖力业务收撑构架平台的搭建和 跟踪钻研业界技术展开动态和展开趋势，生长根原性、前瞻性的技术研发；对基 础架构停行使用测试，并将研发成绩应用到各产品件中；各产品部卖力各规模的 技术钻研和相关产品的研发工做；系统打点部次要卖力系统陈列和系统运维保 障；量质打点部次要卖力产品开发标准的执止监禁及产品测试。 2、促进技术翻新的制度安排 （1）建设完善的技术研发体系 公司建设了完善的技术研发体系，造成为了各部门分工协做、互相撑持，研发 资源、成绩共享的良性款式，同时联结研发经费的投入、研发人员的造就和研发 打点制度的标准，建设科学、有效的技术翻新历程打点体系，担保公司技术翻新 的罪效。 （2）公司对峙以市场为导向的研发机制 公司正在技术钻研的标的目的上丰裕重视市场的要求，通过以下方式，担保其翻新 取市场展开标的目的一致： ①研发人员按期和销售效逸部门交流，理解市场动态； ②研发人员间接取客户交流，依据客户切身体验设想、开发新产品； ③组织和应用各类资源，加入止业协会、展会，生长领域宽泛、模式多样的 技术交流取竞争；操做国内外已有的科技成绩停行综折集成的二次开发； ④聚集、阐明国内外技术和市场信息，钻研止业展开动态，为确定公司产品 开发和技术展开标的目的供给参考。 1-1-193 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （3）完善研发鼓舞激励及人才造就机制 公司建设并不停完善名目打点、名目评估和人才造就机制，依据名目开发的 成效和进度以及成绩的大小给以名目开发人员相应的鼓舞激励。同时，公司勤勉创造 劣秀的工做条件，通过连续不停的企业文化建立加强凝聚力，不停吸引国内外的 技术人才，重视技术人员的培训，为公司造就高原色的人才。 （六）担保技术安宁性取不乱性的门径 为防行或降低技术泄密、技术人员流失可能对公司的一般经营和连续展开造 成的晦气影响，公司通过打点制度、保密和谈（保密条款）及竞业限制和谈等措 施，从制度上、法令上担保公司所领有技术的安宁性和不乱性。公司制订并执止 了《保密规定》，并正在取员工签署的《逸动条约》中订有保密条款：员工有责任 保守公司的商业机密，蕴含但不限于技术文档、设想文档、步调、源代码、客户 信息、公司内部量料等；同时，公司取焦点技术人员签署了《竞业限制和谈》， 单方约定：该等人员正在任职期间及取原公司末行或解除逸动干系之日起 36 个月 的期限内，非经原公司事先赞成，不得正在取原公司消费、运营同类产品或供给同 类效逸或有折做、供销及其余所长干系的企业、事业单位、社会集体等单位内担 任职务；不得正在前述单位或机构领有所长；不得自营或为他人运营取原公司有竞 争、供销大概其余所长干系的业务；不得有其余侵害原公司所长的止为。 （七）原公司焦点技术人员和研发人员状况 报告期内，焦点技术人员、研发人员占员工总数的比譬喻下： 名目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 焦点技术人员人数 6 6 6 占员工总数的比例（%） 0.99 1.08 1.16 研发人员人数 187 115 102 占员工总数的比例（%） 30.81 20.80 19.65 最近两年焦点技术团队保持不乱，人员未发作严峻改观。 九、公司发止当年和将来三年的展开布局 现阶段，公司回收了专注于主营业务的密集型成长计谋，丰裕发掘现有产品 和效逸的潜力，强化现有产品和效逸折做力，秉持“客户第一、积极自动、尽心 极力、团队竞争”的博思焦点价值不雅观，以“为客户供给最折用的软件、最贴心的 1-1-194 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 效逸”为使命，以积极效逸于国家构建标准、高效、科学的政府非税收出打点体 系为企业展开指标，为国家构制、事业单位、卫生教育部门、具有大众打点大概 大众效逸原能性能的社会集体、其余组织及社会公寡供给专业的以财政票据电子化管 理及政府非税收出信息化打点为焦点的产品及效逸。 尔后公司将操做正在现有焦点业务积攒的经历、技术和劣势，积极将公司的主 营业务向财政电子票据及大众缴费效逸转化，力图通过大众缴费效逸平台业务将 公司现有的焦点业务取互联网订融合，推进财政电子票据使用、互联网流质导入 效逸等，造成为了明晰的业务展开计谋和布局，以真现业务的可连续性展开。详细 暗示为： （1）正在现有产品及效逸的根原上深刻发掘电子票据的业务机缘。财政电子 票据是信息化时代传统纸量财政票据的翻新展开，是财政票据电子化变化深刻发 展的重要一环。依托现有的技术及产品，公司正在研发家政电子票据方面具有鲜亮 先发劣势，公司尔后将加大正在财政电子票据使用的研发投入，为财政电子票据云 存储及取之相关的大数据阐明等方面真现新的盈利删加点奠定根原。 （2）操做大众缴费效逸平台业务将公司业务的效逸主体从征支环节（财政 部门、执支单位、执罚单位）向交纳环节（社会公寡）扩展，将大众缴费效逸平 台的效逸对象从区域性、少质非税收出缴费种类逐步向全国性、多质大众效逸缴 费种类展开，逐渐造就用户运用大众缴费效逸平台的习惯，竭力扩没支共缴费服 务平台运用人群，将大众缴费效逸平台展开成为一个互联网入口，以期生长其他 互联网业务。 （3）选择性地展开其余具有相对照较劣势的财政打点信息化软件，进一步 拓展公司的电子政务业务。 以上业务正在公司现有业务框架内已有所表示或初具雏形，同时那些业务正在技 术根原、业务链条、客户资源等寡多方面均具有逻辑联系干系性，能够相互促进，不 断提升公司的焦点折做力。公司发止当年和将来三年的展开布局详细如下： （一）产品开发筹划 公司将环绕政府非税收出打点信息化取大众缴费效逸规模停行产品开发，发 止当年及将来三年的产品开发筹划次要是联结止业相关技术的展开动态和趋势， 以及客户需求的厘革，对公司已有产品停行连续的技术晋级和改造，不停完善产 1-1-195 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 品罪能，为客户供给更多删值效逸，进一步拓展主营业务止业使用的深度和广度。 详细如下： 1、以公司现有主打产品财政票据电子化软件、非税收出支缴打点软件、公 共缴费平台软件等为根原，整折现有相关产品的罪能，开发出能够满足非税收出 征管和学校、社团等财政票据领用单位非运营性支费打点须要，并能为缴费人提 供一站式缴款效逸的“大众效逸信息化系统处置惩罚惩罚方案”； 2、以“高并发”和“大数据办理”技术为重点研发标的目的，丰裕阐扬“博思 RIA 架构”、“分布式效逸总线技术”、“超大范围数据使用技术”等公司已有 焦点技术的做用，促进公司焦点技术的产品化和财产化进程； 3、仰仗正在电子化票据规模的技术劣势，2015 年 7 月，公司做为福建省电子 证照共享效逸试点建立项宗旨收撑单位之一，参取该名目，并卖力电子票据云平 台的建立，次要任务是推广电子票据使用，争与正在福建省建立电子票据云平台， 为蕴含开票单位、票据监禁单位、社会公寡正在内的各种电子票据运用者供给电子 票据打点、赋码、监制、开具、存证、送达、考试、存档、报销等全生命周期的 闭环使用，正在卫生医疗、交通执法等发票运用质较大的规模内率先推止电子发票 与代量发票做为报销凭证，并推广正在电子商务规模内的运用。 4、联结止业相关技术的展开动态和趋势，以及客户需求的厘革，对公司已 有产品停行连续的技术晋级和改造，不停完善产品罪能，为客户供给更多删值服 务，进一步拓展主营业务止业使用的深度和广度。 （二）技术取翻新筹划 技术取翻新是软件开发企业的魂灵，公司自创建以来就十分器重技术研发取 翻新，将来公司将继续加大研发投入，紧跟止业相关技术的展开标的目的，使公司的 技术开发水平不停获得提升。发止当年和将来三年的技术取翻新筹划如下： 1、以原次发止上市为契机，加大福州和北京两地的研发核心项宗旨建立力 度，通过采办大质先进的硬件方法和软件工具，内部造就和对外引进中高端人才， 营造一流的研发和测试环境，完善技术取翻新机制，生长根原性和前瞻性研发， 并密切关注止业相关技术的展开动态和趋势； 1-1-196 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 2、以“高并发”和“大数据办理”技术为重点研发标的目的，丰裕阐扬“博思 RIA 架构”、“分布式效逸总线技术”、“超大范围数据使用技术”等公司已有 焦点技术的做用，进步公司焦点产品折做力； 3、进一步完善技术取翻新鼓舞激励法子，进步员工技术翻新的积极性； 4、删强知识产权护卫工做，设置专门的部门和人员卖力软件著做权颁发、 软件产品登记以及专利申请事项； 5、删强取国内外高档院校、科研机构的产学研竞争，积极参取相关打点机 会谈止业协会组织的范例制订及其余流动，促进技术翻新。 （三）人力资源展开筹划 公司对峙“以酬报原”的用人理念，依据业务展开的须要，有针对性地对内 造就和对外引进各种人才，通过公司内部培训、委托社会专业培训机构培训等方 式，不停提升员工的知识技术水和善专业胜任才华，打造一收专业水平突出、工 做效率高、勤恳敬业的人才部队。目前，公司现有员工 607 人，跟着原次上市筹 资历程中大众效逸信息化系统处置惩罚惩罚方案名目、运维效逸体系建立名目和研发核心 建立项宗旨施止，或许将删多包孕技术、打点、销售等各种人员总计 321 人，届 时公司员工总数将赶过 800 人。 正在员工数质不停删多的同时，公司将继续完善人才鼓舞激励和约束机制，不乱核 心骨干人才，劣化人才构造。 （四）完善法人治理构造布局 公司将依据计谋和业务展开须要，不停完善法人治理构造，进一步深入组织 构造调解，次要筹划如下： 1、进一步完善董事会运止机制，强化董事会义务，完善董事会构造和决策 机制，丰裕阐扬独立董事、计谋委员会、提名委员会、审计委员会等时机谈部门 的做用，维护全体股东的所长； 2、依据《企业内部控制根柢标准》的要求，不停完善公司的内部控制制度， 根绝不相容岗亭混岗景象，造成岗亭职责明晰、分工明白现代企业制度； 3、梳理和劣化公司的各项业务流程，整折公司资源，精简打点和授权层级， 进步公司的组织和各部门运止效率； 1-1-197 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 4、器重和删强企业文化建立，使员工能够分享公司展开带来的各项福祉， 造成员工取公司怪异成长、领有高度凝聚力的企业文化。 （五）市场开发取营销和效逸网络建立筹划 公司已正在北京和黑龙江设立了 2 家全资子公司，正在福建控股兼并 1 家子公司、 折伙新设了 1 家子公司，并于 2014 年参股一家同止业企业。目前已根柢造成福 建运维总部、区域运维分核心和县市级运维网点为一体的三级运维效逸体系架 构。为真现公司的计谋目的，发止当年和将来三年公司的市场开发取营销和效逸 网络建立筹划如下： 1、以原次发止上市所筹资金为保障，对现有的运维效逸体系停行晋级和改 造，原募投名目拟建立全国祚维核心 1 个，晋级本有省级运维分核心 9 个，新建 省级运维分核心 8 个，晋级本有市级运维网点 31 个，新删运维网点 23 个。名目 施止历程中，将从头构建运维制度体系，加大对 OA 系统、CallCenter 和 CRM 系统的建立投入，进步公司运维效逸的信息化水平，并对运维区域核心和网点的 定位和人员设置停行劣化调解，使公司的运维网络愈加贴近市场，正在为客户供给 贴心效逸的同时，加大市场开拓的力度； 2、继续调解和完善对营销人员的考核取鼓舞激励机制，丰裕阐扬营销人员市场 开拓的积极性； 3、正在非税收出征管取学校、社会集体等财政票据领用单位的非运营性支费 打点规模，公司将删强对福建、江西、云南、黑龙江等成熟市场的深刻挖掘，并 进一步加大其余非成熟市场的开发力度； 4、正在面向缴费人的大众缴费效逸规模，公司将以福建、江西、黑龙江、云 南、广西等客户根原劣秀的区域市场为依托，对现有客户停行深刻发掘的同时， 拓展效逸对象的广度，不停延伸产品业务领域； 5、通过积极参取相关打点部门组织的止业经历交流会、止业协会组织的相 关流动等技能花腔，加大公司的品牌推广力度，不停提升公司的出名度。 （六）再融资筹划 原次上市筹资将正在一定程度上处置惩罚惩罚公司将来一段光阳内业务展开面临的资 金短缺问题。正在密集型成长计谋下，跟着公司范围的不停强大，将出处于公司业 1-1-198 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 务拓展对资金的需求将不停进步，公司将联结原身的真际状况和成原市场动态， 折时选择和调解融资方式，停行再融资，筹集公司展开所需资金。 （七）支购折并及对外扩大筹划 目前，公司正在福建、江西、黑龙江、广西、云南、北京等十多个省、自治区、 曲辖市的非税收出征管规模领有较好的市场根原，公司自主研发的财政票据电子 化软件仰仗良好的产品机能，正在那些区域已造成劣秀的市场口碑。跟着公司产品 为以上地区非税收出征管带来的弘大经济和社会效应，公司正在全国软件止业的知 名度有了较大提升，除以上省市的其余区域也不停加大了对非税收出的监禁力 度，公司产品的潜正在市场需求弘大。将来公司将通过取折做对手、竞争搭档等相 关企业建设竞争干系，大概对相关企业停行并购的方式，删强技术、止业经历和 市场互补，不停拓展市场份额，加速企业的展开进程。 十、制定展开筹划的根柢如因条件 （一）公司所处的经济、政治、法令和社会环境保持根柢不乱，没有对公司 运营孕育发作严峻晦气影响的不成抗力变乱发作； （二）国家激劝展开软件及高新技术止业的财产政策未发作严峻晦气厘革； （三）公司所正在止业和业务规模处于一般展开的形态，没有发作严峻的市场 渐变； （四）原次股票公然发止取上市工做停顿顺利，募集资金实时到位并投入募 投名目； （五）募集资金投资名目顺利施止，真现预期支益； （六）公司未发作严峻运营决策失误，且未发作对公司一般运营组成严峻不 利影响的突发性变乱。 十一、施止展开筹划的次要艰难及对策 跟着公司正在本有非税收出支缴打点信息化业务的快捷展开以及面向缴费人 的大众效逸缴费平台新业务的拓展，公司正在计谋布局、市场营销、人力资源、资 金方面都会面临一定的挑战，此中资金真力有余，人才部队的建立将是次要艰难： 1-1-199 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 正在资金方面，公司连年来都是通过自有资金的积攒和局部银止贷款做为扩张 的次要资金起源，但是由于公司牢固资产等可抵押资产有余，融资范围十分有限， 很急流平上限制了公司正在市场中的进一步扩张。上述展开布局及业务目的的真 现，须要投入大质资金。果此，原次公然发止股票募集资金成为公司展开取布局 顺利真现的要害。 正在人才部队方面，尽管公司颠终 10 多年的展开，曾经造就了一多质运营管 理人才和研发翻新人才，但是跟着业务的扩张、市场环境的厘革以及技术的变更， 公司现有的人才部队将不能满足公司快捷展开的须要。为了担保展开布局和业务 目的的真现，公司须要进一步引进中高端人才，特别是高端打点人才和焦点技术 人才，完善引人、用人、留人的打点制度，健全鼓舞激励机制，为公司真现新的凌驾 式展开供给人才保障。 原公司对将来展开布局的声明如下：将来展开取布局是公司正在当前经济形势 和市场环境下，对可预见的未来作出的展开筹划和安排。公司存正在依据经济形势 厘革和运营真际情况对展开目的停行修正、调解和完善的可能。正在公司上市后， 将通过按期报告连续通告布局施止和目的的详细落真状况。 1-1-200 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 第七节 同业折做取联系干系买卖 一、发止人已抵达发止监禁对公司独立性的根柢要求 公司创建以来，严格依照《公司法》和《公司章程》标准运做，逐步建设健 全公司的法人治理构造，正在资产、人员、财务、机构、业务等方面均具备独立运 营才华。 （一）资产独立状况 公司通过整体变更设立，博思有限领有的所有取运营性业务相关的牢固资 产、运动资产、有形资产等资产全副由发止人继承。整体变更后，博思有限的资 产和人员全副进入股份公司，公司依法解决商标、地皮运用权、软件著做权等权 属变更手续。公司资产取股东资产严格离开，权属明白，并彻底独立经营。公司 对所有资产领有彻底的控制和利用权，不存正在资产、资金被股东占用而侵害公司 所长的状况。公司不存正在为股东和其余个人供给保证的情形。 （二）人员独立状况 公司领有独立的人事打点制度，公司董事、监事、高级打点人员均严格依照 《公司法》、《公司章程》的有关规定孕育发作和任职。公司的总经理、副总经理、财 务卖力人和董事会秘书等高级打点人员未正在股东及其控制的其余企业中担当除 董事以外的其余职务，未正在股东及其控制的其余企业领薪；公司的财务人员未正在 股东及其控制的其余企业中兼职。 （三）财务独立状况 公司设立了独立的财务部门，有独立的会计人员，建设了独立的财务核算体 系，具有标准、独立的财务会计制度和财务打点制度。公司独立正在银止开设账户 （开户止为兴业银止股份有限公司福州五四收止，根柢存款账户账号： 117060102200021548），不存正在取股东及其控制的其余企业共用同一银止账号的 状况及将公司资金存入取股东及其控制的其余企业账户的状况，且公司能依法独 立做出财务决策，不存正在股东任意干取干涉公司资金应用及占用公司资金的状况。公 1-1-201 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 司依法纳税，税务登记证号码为：闽国地税字 350111731844207 号。 （四）机构独立状况 公司凭据《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会及总 经理卖力的打点层，建设了完好、独立的法人治理构造，并标准运做。公司建设 了折乎原身运营特点、独立完好的组织构造，各机构依照《公司章程》及各项规 章制度独立止使职权。公司运营场所取股东及其余联系干系方彻底离开，不存正在混折 运营、折署办公的状况。 （五）业务独立状况 公司具有彻底独立的业务运做体系和独立面向市场的自主运营才华，并有多 年单独生长业务的记录。公司已建设了完好的原能性能部门架构，领有独立的采购、 消费、销售和研发系统，独立处置惩罚运营流动的才华，所有业务环节不存正在依赖控 股股东及其余联系干系方的状况。 二、同业折做状况 （一）同业折做状况 原公司控股股东及真际控制酬报陈航，原次发止前持有公司 28.01%的股权。 截至原招股注明书签订日，原公司控股股东及真际控制人陈航不存正在控制除 发止人及发止人控制的子公司之外的其余企业的情形。公司那次募集资金投向也 不会组成发止人取控股股东、真际控制人造成同业折做的情形。 （二）控股股东、真际控制人对于防行同业折做的答允 为防即将来可能显现同业折做的状况，原公司控股股东、真际控制人陈航已 出具了《对于防行同业折做答允函》，详细答允如下： “1、截至原答允函出具日，自己除持有博思软件及其控制企业股份外，不 存正在间接或曲接持有其余企业权益或控制其余企业的状况，也不存正在处置惩罚取博思 软件及其控制企业的主营业务存正在任何间接或曲接折做的业务或流动。 2、博思软件原次发止及上市完成后，自己将不处置惩罚取博思软件及其控制企 业的主营业务有任何间接或曲接折做干系的业务或流动，也不会以任何方式（包 括但不限于径自运营、通过折伙运营或领有另一公司或企业的股份及其余权益） 1-1-202 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 间接或曲接运营取博思软件及其控制企业的主营业务形成同业折做的业务或活 动。 3、如将来自己及所控制或参股的其余企业与得取博思软件及其控制企业主 营业务发作同业折做或可能发作同业折做的商业机缘，自己将立刻通知博思软 件，并极力将该商业机缘按公然折法的条件劣先让予博思软件及/或其控制的企 业，以确保博思软件及其全体股东所长不受侵害。 4、假如违背上述答允，博思软件按照其董事会所做出的决策（联系干系董事应 回避表决），有官僚求自己及自己所控制的其余企业或经济组织进止相应的经济 流动或止为，将曾经造成的有关权益、大概条约项下的势力责任转让给独立第三 方大概依照折理价值转让给博思软件大概其指定的第三方，并将可得所长上交博 思软件董事会。自己将促使自己所控制的其余企业或经济组织（如需）依照博思 软件的要务施止相关止为；组成博思软件经济丧失的，自己将赔偿博思软件果此 遭到的全副丧失。 5、正在触发上述第 4 项答允状况发作后，自己未能履止相应答允的，则博思 软件有权相应扣减对付自己的税后薪酬、现金分成。正在相应的答允履止前，自己 亦不转让自己所间接或曲接所持的博思软件的股份，但为履止上述答允而停行转 让的除外。 6、原声明取答允函所述声明及答允事项曾经自己确认，为自己的真正在意义 默示，对自己具有法令约束力。自己自愿承受监禁构制、社会公寡及投资者的监 督，积极回收折秘诀径履止原答允，并依法承当相应义务。 7、原答允正在自己控制博思软件或担当博思软件的董事、监事、高级打点人 员期间连续有效。” 三、联系干系方及联系干系干系 依据《公司法》、《企业会计本则第 36 号––联系干系方表露》、《上市公司信息披 露打点法子》等有关规定，原公司的联系干系方及联系干系干系如下： （一）控股股东及真际控制人 公司的真际控制人和控股股东为陈航先生。 1-1-203 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （二）其余持有公司 5%以上股份的股东 序号 联系干系方称呼 联系干系方干系 1 财政信息核心 持有公司 14.28%股份 2 北京真地 持有公司 5.00%股份 上述联系干系方的状况详见“第五节 发止人根柢状况”之“六、持有发止人 5% 以上股份的次要股东及真际控制人的根柢状况”之“（二）持有发止人 5%以上 股份的其余次要股东的根柢状况”。 （三）发止人的控股子公司 序号 联系干系方称呼 注册原钱（万元） 联系干系干系 1 华兴科技 100.00 发止人全资子公司 2 哈尔滨博思 50.00 发止人全资子公司 3 北京博思 150.00 发止人全资子公司 4 福州兴博 100.00 发止人控股公司，持股比例 51% 上述联系干系方的状况详见“第五节 发止人根柢状况”之“五、发止人控股、 参股公司的状况”。 （四）发止人的参股公司 序号 联系干系方称呼 注册原钱（万元） 联系干系干系 1 福建博宇 1,020.00 发止人参股公司 该联系干系方的状况详见“第五节 发止人根柢状况”之“五、发止人控股、参 股公司的状况”。 （五）发止人的联系干系作做人 作做人姓名 联系干系干系 陈航 公司真际控制人、董事长兼总经理 陈航、肖怯、林初可、叶章明、王敏、陈聪慧、 公司董事 陶翔宇、叶东毅、郭其友、黄杰、欧郁雪 毛时敏、陈晶、卢慧、王素珍 公司监事 陈航、肖怯、林初可、叶章明、郑升尉、余双兴、 公司高级打点人员 李志国 原公司董事、监事和高级打点人员的根柢状况详见原招股注明书“第八节 董事、监事、高级打点人员取公司治理”之“一、董事、监事、高级打点人员及 1-1-204 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 其余焦点人员扼要状况”。 原公司董事、监事和高级打点人员干系密切的家庭成员也属于原公司联系干系 方，蕴含：配偶、怙恃、年满 18 周岁的后世及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配 偶的怙恃、兄弟姐妹，后世配偶的怙恃。 （六）原公司董事、监事、高级打点人员控制、怪异控制、施止严峻影 响、或担当董事、高级打点人员的除原公司及原公司控股子公司以外的企业 序号 联系干系方称呼 联系干系干系 北京中科江南软件有限公司（以 发止人副总经理李志国于 2012 年 7 月至 2013 年 1 下简称“北京中科” 6 月，任北京中科江南软件有限公司总经理 2 厦门知止道投资咨询有限公司 发止人独立董事欧郁雪持有该公司 90%的股权 （七）公司董事、监事、高级打点人员干系密切的家庭成员及其所控制的 或任职董事、高级打点人员的其余企业 除上述联系干系方以外，原公司董事、监事、高级打点人员干系密切的家庭成员 所控制的或任职董事、高级打点人员的其余企业亦为原公司的联系干系方。 四、报告期内联系干系买卖状况 （一）报告期内联系干系买卖汇总状况 单位：万元 2015 年 2014 年 2013 年 占当 占当期 占当期 期营 占同类 占同类 营业支 占同类 营业支 买卖类型 联系干系方 业支 金额 买卖金 金额 买卖金 入/成 金额 买卖金 入 / 成 入/成 额比例 额比例 原的比 额比例 原的比 原的 例 例 比例 软件开发 财政信 - - - 124.97 2.44% 1.04% 4.90 0.12% 0.05% 取销售 息核心 财政信 技术效逸 1,010.36 11.51% 6.60% 10.17 0.17% 0.08% 101.50 2.04% 1.08% 息核心 北京中 技术效逸 - - - 125.47 2.05% 1.05% - - - 科 硬件及耗 财政信 298.82 17.52% 1.95% 140.17 19.39% 1.17% 106.14 37.53% 1.13% 材等销售 息核心 财政信 场地租赁 - - - 1.56 4.65% 0.01% 6.24 13.59% 0.07% 息核心 1-1-205 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 董事、监 董事、监 事及高级 事及高 198.48 - - 197.88 - - 177.41 - - 打点人员 级打点 薪酬 人员 （二）常常性联系干系买卖 1、软件开发取销售 报告期内，原公司取财政信息核心发作的软件定制开发及产品化软件销售的 买卖状况如下： 单位：万元 条约 当期确 能否 名目 年份 买卖类别 收出 认收出 竣工 福建省财政打点一体化信息系统一期建 定制软件 2014 年 147.19 124.97 是 设名目 开发 福建省化解政法构制根原设备建立债务 定制软件 2013 年 49 4.90 是 信息打点系统 开发 原公司来自于财政信息核心的定制软件开发业务均通过公然招标方式得到， 参取投标各方均有公平获与买卖的机缘，且买卖价格依市场化准则定价；范例化 软件销售业务，则回收单一起源采购方式或协商定价方式停行买卖，产品定价执 止原公司统一的产品定价政策。 上述联系干系买卖仍将连续停行，但其买卖金额占各期营业收出的比重将逐步下 降。 2、技术效逸 “技术效逸”系公司为财政信息核心供给的范例化软件产品及定制软件产 品的后续维护和技术撑持等，详细明细如下： 单位：万元 年份 类别 金额 备注 2015 年 运维效逸 1,010.36 福建省财政打点一体化信息系统推广施止效逸费 2014 年 运维效逸 9.25 统一运维硬件效逸费 2014 年 运维效逸 0.92 福建省财政打点一体化信息系统技术效逸费 北京中科委托原公司代办代理福建省原级、福建省全副 推广、真 地区/区县财政国库付出电子化系统的市场推广、真 2014 年 125.47 施效逸 施效逸撑持工做（竞争期限为 2014.8.30 至 2016.12.31） 2013 年 运维效逸 101.50 全省财政票据电子化打点软件等产品的维护效逸 1-1-206 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 原公司及子公司华兴科技向财政信息核心供给的软件运维效逸支费执止统 一的支票范例，取其余客户的同类效逸支费相比无鲜亮不同。 依据软件止业的老例，软件产品的售后运维效逸但凡由软件产品供给商卖力 供给。果此，上述联系干系买卖正在将来仍将连续发作。 3、硬件及耗材等销售 硬件及耗材销售业务次要是公司为财政信息核心供给各类信息系统软件所 配套的硬件方法收出。报告期内，原公司及华兴科技取财政信息核心发作的硬件 及耗材等销售业务的买卖明细如下： 单位：万元 年份 买卖内容 金额（不含税） 买卖方式 定价方式 2015 年 焦点替换机等方法 298.31 招投标 以招标方式确定 自主采购 参考市场价格进 2015 年 电源 0.51 （询价） 止定价 2014 年 效逸器等网络方法 136.45 招投标 以招标方式确定 参考市场价格进 2014 年 替换机、硬盘等 3.71 询价 止定价 2013 年 效逸器 15.08 招投标 以招标方式确定 2013 年 效逸器及其余网络方法 24.17 招投标 以招标方式确定 2013 年 效逸器 8.52 招投标 以招标方式确定 2013 年 效逸器及数据库审计系统 54.97 招投标 以招标方式确定 参考市场价格进 2013 年 硬盘、路由器等 3.41 询价 止定价 上述硬件销售业务次要通过招投标的方式达成买卖，定价较为折法、折理。 硬件销售业务是原公司应客户真际需求，为客户供给的取软件产品销售相关 的配套效逸，以真现软硬件产品的劣秀兼容，进步客户的名目建立效率，果此正在 将来仍将连续发作。 4、董事、监事及高级打点人员的工钱 报告期内，公司依据逸动条约及相关文件的规定向董事、监事及高级打点人 员付出逸动工钱，详细状况如下： 单位：万元 名目 2015 年 2014 年 2013 年 薪酬总额 198.48 197.88 177.41 5、常常性联系干系买卖对发止人运营成绩的影响 报告期内，公司取联系干系方之间的联系干系买卖遵照市场定价准则，各方均按相关 条约约定条件付出款项，上述联系干系买卖的金额较小，对发止人运营成绩的影响较 1-1-207 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 小。 发止人取财政信息核心单笔买卖金额正在 50 万元以上的买卖均需通过招投标 方式得到，参取投资各方均有公平获与买卖的机缘，且买卖价格依市场化准则定 价。 6、常常性联系干系买卖对发止人财务情况的影响 报告期内，常常性联系干系买卖造成的联系干系往来余额详细状况如下表所示： 单位：万元 名目 联系干系方 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 应支账款 财政信息核心 - - 6.80 北京中科江南 应支账款 47.95 47.95 - 软件有限公司 其余应支款 财政信息核心 - - 102.70 预支账款 财政信息核心 256.57 541.99 344.01 应支账款次要蕴含：应支北京中科江南软件有限公司的技术效逸费及应支财 政信息核心的硬件方法款项及技术效逸费；其余应支款为依据软件定制条约约 定，向财政信息核心付出的履约担保金；预支账款为财政信息核心预付的软件定 制开发项宗旨进度款，果未抵达收出确认条件，故暂时挂账。 综上，报告期内，原公司取上述联系干系方发作的采购和销售为一般的业务往来， 金额较小，且占当期同类买卖、营业收出或营业老原的比重很小，对公司当期的 财务情况和运营成绩没有严峻影响。 （三）偶发性联系干系买卖 报告期内，发止人及其全资子公司取联系干系方发作的偶发性联系干系买卖如下： 2013 年 10 月，华兴科技取财政信息核心签署和谈书，果财政信息核心举行 “福建省财政打点一体化信息系统省级估算单位培训班”，租用华兴科技所属的 培训核心，并供给计较机及多媒体投影仪教学环境。租赁期间为 2013 年 10 月 24 日至 2013 年 10 月 29 日，付出用度 6.24 万元。 2014 年 7 月，华兴科技取财政信息核心签署和谈书，果财政信息核心举行 “人为统发培训班”，租用华兴科技所属的培训核心。租赁期间为 2014 年 7 月 15 日，付出用度 1.56 万元。 该联系干系买卖金额占公司营业收出的比重较小，对公司当期运营成绩和主营业 1-1-208 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 务未孕育发作严峻影响。 （四）公司联系干系买卖决策步调的执止状况 公司整体变更为股份公司后，建设了完善的内控制度，取联系干系方之间的联系干系 买卖均严格执止股份公司治理相关要求和公司章程规定的相关审批决策步调。 2013 年联系干系买卖经公司 2013 年 1 月 16 日召开的第一届董事会第七次集会 审议通过；2014 年联系干系买卖经公司 2014 年 1 月 10 日召开的第一届董事会第十 二次集会审议通过；2015 年联系干系买卖经公司 2016 年第一次久时股东大会确认。 上述联系干系买卖事项真正在、客不雅观，遵照了自愿的准则；联系干系买卖价格确真定遵照了 市场准则，价格折理，未对公司的资产、利润孕育发作严峻晦气影响。上述董事会和 股东大会，联系干系董事和联系干系股东均回避表决。 公司独立董事已对上述联系干系买卖颁发了如下定见：“博思软件报告期内发作 的联系干系买卖均遵照了对等、自愿、等价、有偿的准则，有关和谈或条约所确定的 条款是折理的、折法的，联系干系买卖的价格按照市场定价准则大概依照使博思软件 或非联系干系股东受益的准则确定，不存正在侵害博思软件的所长或非联系干系股东所长的 状况。博思软件变更为股份公司前，相关制度并未蕴含联系干系买卖决策回避的规定。 该等时期内局部联系干系买卖决策时联系干系方未回避之事宜，其真不违背博思软件其时的 相关规定。” 五、对比联系干系方要求表露报告期内发止人取福建省财政厅及其属下 机构（不蕴含财政信息核心）的买卖 鉴于福建省财政厅是发止人第二大股东的举行单位，同时也是报告期内发止 人第一大客户，应付发止人业务存正在的较大影响，发止人对比联系干系方要求表露其 取福建省财政厅及其曲属机构之间买卖，以使投资者丰裕理解发止人业务。 以下所称发止人取福建省财政厅及其属下机构的买卖均不包孕取财政信息 核心的买卖。 报告期内，发止人取福建省财政厅及其属下机构（不含财政信息核心）的交 易状况如下： 单位：万元 业务类别 2015 年 2014 年 2013 年 1-1-209 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 金额 占比 金额 占比 金额 占比 软件开发取销售 - - - - 1.73 0.02% 技术效逸 447.21 2.92% 560.95 4.67% 564.94 6.03% 硬件及耗材等销售 0.01 0.00% 87.38 0.73% 0.58 0.01% 场地租赁 4.36 0.03% 6.10 0.05% 6.00 0.06% 折计 451.59 2.95% 654.43 5.45% 573.25 6.12% 注：上表所列占比系指买卖金额占当期营业收出的比重。 报告期内，福建省财政厅（含属下机构）向发止人采购硬件和委托开发（列 入会合采购目录，且金额末点抵达会合采购范例的局部），均按《政府采购法》 等相关法令法规的规定，履止了公然招标、邀请招标、单一起源采购等步调。对 于未列入会合采购目录的运维效逸及范例以下的硬件采购，则依据原单位财务管 理标准执止了专家评审或协商定价的步调。买卖步调的正当折规能够有效担保交 易定价的折理。 1、产品化软件销售定价的折理性 由于福建省较早推进财政票据电子化打点变化，果此，报告期内，发止人未 对福建省财政厅（含属下机构）销售该类产品化软件。报告期内，仅有 BS 财务 打点软件、资产打点软件两种产品化软件有真现销售。发止人对福建省财政厅及 其属下机构的销售价格取第三方价格的比价历程如下： 单位：元 BS 财务打点软件 销售金额 销售条约签 客户 价格不同阐明 （含税） 订光阳 为网络版，包孕全副罪能模块（8,000+2000*6， 福建省财政厅会计 20,000.00 2013.05.07 此中效逸端价格为 8,000 元，每单位端价格为 核算核心 2,000 元） 为网络版，包孕全副罪能模块（8,000+2000*6， 莆田市城厢区财政 20,000.00 2013.03.01 此中效逸端价格为 8,000 元，每单位端价格为 局 2,000 元） 为网络版，包孕全副罪能模块（8,000+2000*11， 厦门市翔安区会计 30,000.00 2012.10.09 此中效逸端价格为 8,000 元，每单位端价格为 委派核心 2,000 元） 为核算核心版，包孕会计核算核心前台、系统 打点、报表打点、集成账务等模块 莆田市广播电视网 60,000.00 2012.04.16 （30,000+4,000*8，此中效逸端价格为 30,000 络有限公司 元，每单位端价格为 4,000 元，劣惠后金额 60,000）注 1 为网络版，包孕全副罪能模块（8,000+2000*1， 莆田市民政局 10,000.00 2014.06.01 此中效逸端价格为 8,000 元，每单位端价格为 2,000 元） 为网络版，包孕全副罪能模块（8,000+2000*11， 南靖县教育局 27,000.00 2012.08 此中效逸端价格为 8,000 元，每单位端价格为 2,000 元，劣惠后 27,000 元） 1-1-210 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 资产打点软件 销售金额 销售条约签 客户 价格不同阐明 （含税） 订光阳 此中依照客户要求删多了资产年报附表、厅内 财政信息核心 186,000.00 2012.12.20 业务处室查问、资产采办审批三大罪能模块 （600 元*310 个单位端） 包孕财政统计报表、资产配置流程化打点、资 福州市公安局拆备 产数据查问打点、数据审核、数据上报、系统 55,000.00 2012.07.04 财务处 维护、信息打点、系统初始化等模块（600 元 *92 个单位端），并给以 200 元的合扣。 包孕资产配置、内部运用、外部运用、资产处 置、支益打点、资产评价、报表打点、财政部 南安市财政局 95,000.00 2013.12.20 报表、数据上报、系统维护、信息打点、系统 初始化（600 元*160 个单位端），并打 9.9 合。 包孕资产卡片、资产运用、资产从事、资产盘 点、资产合旧、资产报表、数据接口、财政资 福建省煤田地量局 12,900.00 2012.09 产年报、资产信息（600 元*22 个单位端），并 打 9.8 合。 注 1：客户可以选择各类罪能模块组折，基准价为选择模块的折计价格，如为网络版则 每删多一个单位端加支 2,000 元，如为核算核心版，则每删多一个单位端加支 4,000 元。 2、运维效逸定价的折理性 技术效逸收出形成次要蕴含运维效逸和会计培训效逸两局部，此中运维效逸 又以财政票据电子化打点软件及非税收出支缴打点系统的运维效逸占比较高，分 别占各期运维效逸收出的比重为 54.56%、59.29%和 60.34%，果此，以下次要分 析财政票据电子化打点软件及非税收出支缴打点系统的运维效逸定价的折理性。 福建省自 2003 年起初步正在全省领域推止财政票据电子化打点变化，颠终十 余年的推广，财政票据电子化打点软件已正在全省领域内获得普遍使用，市场开发 已较为丰裕，大局部客户已进入支费效逸阶段且数质保持不乱，同时公司的人力 投入和办自用度也相对不乱，果此毛利率保持不乱，具有可比性。 发止人对福建省财政厅及属下单位供给的财政票据电子化变化打点系统单 位端效逸费范例为：正常容质范例卡版原 400 元/年，大容质范例卡版原 450 元/ 年。正在省内各地的真际买卖价格正在此根原上依据统付或非统付支费方式等果素的 差异，会有一定的合扣，真际定价领域大抵落正在 300-400 元/年区间。下表列示 了报告期内，发止人向福建省内各地财政系统客户供给运维效逸的毛利率状况， 并停行比较阐明： 单位 2015 年毛利率 2014 年毛利率 2013 年毛利率 福建省财政厅 64.39% 67.18% 80.81% 福州市财政系统 74.75% 48.38% 74.81% 1-1-211 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 厦门市财政系统 61.76% 65.22% 77.86% 泉州市财政系统 65.35% 73.96% 70.98% 漳州市财政系统 69.96% 73.13% 74.82% 龙岩市财政系统 63.77% 69.14% 78.01% 莆田市财政系统 69.68% 74.13% 74.77% 宁德市财政系统 72.51% 75.03% 77.85% 南平市财政系统 73.23% 64.37% 73.79% 三明市财政系统 73.32% 75.67% 77.10% ①福建省财政厅 2014 年及 2015 年运维效逸的毛利率跟以往年度的毛利率相 比下降幅度较大，次要是果为国库会合付出系统估算单位端施止效逸、部门决算 网络版系统施止效逸等名目减少，使得 2014 年收出较上年度下降，但人工老原 等仍维持正在同样的水平，招致毛利率下降；②福州市财政系统 2014 年运维效逸 的毛利率跟以往年度的毛利率相比下降幅度较大，次要是果为 2014 年起公司正在 总部设立了技术效逸核心，该部门配备了十余运维效逸人员，次要为全国各地的 客户供给电话咨询及线上效逸等远程技术撑持，那局部人员的人工老原计入福州 市财政系统的运维效逸老原，由于是线上效逸，对应的运维效逸收出未确认，从 而删多了福州市财政系统的运维效逸老原，摊薄了毛利率水平。 综上，发止人取福建省财政厅及其属下机构买卖的定价是折理的，不存正在交 易价格鲜亮偏离公然市场价格的情形。 1-1-212 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 第八节 董事、监事、高级打点人员取公司治理 一、董事、监事、高级打点人员取其余焦点人员扼要状况 （一）公司董事状况 公司共有董事 9 名，此中 3 名为独立董事，原届董事任期三年（自 2015 年 6 月 20 日起至 2018 年 6 月 19 日行）。公司董事简历如下： 陈航先生：公司董事长、总经理，1968 年出生，中国国籍，无境外居留权， 原科学历，工程师。1989 年 9 月至 2001 年 6 月，任职于福建省财税信息核心， 1996 年 4 月至 2001 年 5 月专任华兴科技副总经理；2001 年 9 月至 2012 年 6 月， 任博思有限董事长兼总经理；2012 年 6 月至今任博思软件董事长兼总经理，华 兴科技执止董事。陈航先生领有多年名目打点及技术研发经历，主持研发出国内 晚期的财务软件、华兴通用财会电算化软件以及财政票据电子化变化打点软件等 多项产品。此中，“华兴通用财会电算化软件”与得 1994 年全国财政部财政系 统良好软件一等奖，“财政票据电子化变化打点系统”曾与得福建省科技提高二 等奖、中国软件止业协会授予的“中国良好软件产品”称号、福建省科技厅授予 的“福建省自主翻新产品”称号、并被科技部列入“国家火把筹划名目”、“科 技型中小企业翻新基金”名目。 肖怯先生：董事、副总经理，1975 年出生，中国国籍，无境外居留权，原 科学历。1997 年 9 月至 2001 年 6 月，任华兴科技市场二部经理；2001 年 9 月至 2012 年 6 月，任博思有限董事、副总经理，2010 年 10 月起，专任北京博思执止 董事、经理；2012 年 6 月至今任博思软件董事、副总经理，北京博思执止董事 兼经理；领有多年的市场开发经历。 林初可先生：董事、副总经理，1974 年出生，中国国籍，无境外居留权， 中专学历。1995 年 9 月至 2001 年 7 月，历任华兴科技开发部员工、开发部经 理；2001 年 9 月至 2012 年 6 月，任博思有限董事、副总经理；2012 年 6 月至今 任博思软件董事、副总经理。领有多年技术研发经历，主持或参取研发家政票 据电子化变化打点系统软件、工会经费征支打点系统、华兴财务软件 CK2000、 华兴财政目标打点系统、e 缴通缴费平台、非税收出支缴打点信息系统、资产管 1-1-213 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 理平台等 20 多项产品，是“财政票据电子化变化打点系统软件”的次要卖力人 和第二完成人。此中，“华兴财务软件 CK2000”获全国财政系统良好奖，“华 兴财政目标打点系统”获全国财政良好软件一等奖，“资产打点平台”被福建 省信息化局列入福建省骨干人才财产化名目。 叶章明先生：董事、副总经理，1970 年出生，中国国籍，无境外居留权， 大专学历。1995 年 8 月至 2002 年 1 月，任华兴科技市场部经理，2002 年 1 月至 2010 年 10 月，任华兴科技副总经理，2010 年 10 月至 2012 年 6 月，任博思有限 董事、副总经理；2012 年 6 月至今任博思软件董事、副总经理。现专任福建博 宇董事。 王敏女士：董事，1965 年出生，中国国籍，无境外居留权，原科学历，高 级工程师。1986 年 8 月至 1989 年 12 月，任福建省建筑工程专科学校助教；1989 年 12 月至今任福建省财政信息核心副主任；2010 年 10 月至 2012 年 6 月，专任 博思有限董事，2012 年 6 月至今专任博思软件董事。 陈聪慧先生：董事，1978 年出生，中国国籍，无境外居留权，钻研生学历， 中级经济师。2004 年 9 月至 2007 年 6 月，任北京方正国际软件系统有限公司市 场经理；2007 年 6 月至 2013 年 12 月，任北京真地创业投资有限公司投资部门 执止董事；2012 年 6 月专任公司董事。 2014 年 1 月 20 日，陈聪慧先生果个人起果向公司董事会提出告退申请，并 于当日送达告退报告。自该日起，陈聪慧先生不再担当公司的董事。 陶翔宇先生：董事，1978 年出生，中国国籍，无境外居留权，原科学历， 会计师。2001 年 7 月至 2008 年 10 月，任职于中瑞岳华会计师事务所，处置惩罚审 计工做；2008 年 11 月至 2013 年 12 月，任北京真地创业投资有限公司执止董事； 2014 年 1 月至今，任北京昆仑星河投资打点有限公司执止董事。2014 年 2 月 24 日，公司 2014 年第一次久时股东大会选举陶翔宇为公司董事。 叶东毅先生：独立董事，1964 年出生，中国国籍，无境外居留权，博士学 历，福州大学数学取计较机科学学院教授、博士生导师，福建省信息财产专家委 员会委员，福建省计较机学会副理事长，福建省人工智能学会常务理事，福建省 软件止业协会理事，次要处置惩罚计较智能取数据发掘等规模的教学取科研工做，承 担完成为了多项国家和省部级科研名目或课题，先后正在国内外学术刊物和学术集会 上颁发论文 80 余篇，钻研成绩划分与得国家科技提高二等奖、福建省科学技术 1-1-214 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 三等奖、二等奖。2012 年 6 月起任原公司独立董事，任期 3 年。叶东毅先生还 担当南威软件股份有限公司、福建星网锐捷通讯股份有限公司、福建顶点软件股 份有限公司的独立董事。 黄杰先生：独立董事，1946 年出生，中国国籍，无境外永恒居留权，原科 学历，高级会计师、注册会计师，福建省会计学会副会长。曾任福建省财政厅会 计随处长、福建省注册会计师协会秘书长、福建省财政干部学校副校长、福建省 财会打点干部学院院长；现任职于立信会计师事务所（非凡普通折资）福建分所。 2012 年 6 月起任原公司独立董事，任期 3 年。 依据中共福建省委组织部转发地方组织部《对于进一步标准党政指点干部正在 企业兼职（任职）问题的定见》以及《执止中组发【2013】18 号文件有关问题 的答复定见的通知》（闽委组通【2013】96 号文）的要求，黄杰先生于 2015 年 2 月 14 日向公司董事会递交了书面告退报告，辞去公司独立董事职务，同时一并 辞去董事会审计委会员主任委员、薪酬取考核委员会主任委员职务。告退后将不 再担当公司其余职务。 郭其友先生：独立董事，1963 年出生，中国国籍，无境外居留权，博士学 历，厦门大学经济学院教授、博士生导师，中邦畿地估价师，中华外国经济学说 钻研会理事、厦门市地皮学会副理事长。2012 年 6 月起任原公司独立董事，任 期 3 年。曾任福建东百团体股份有限公司独立董事。 欧郁雪女士：独立董事，1972 年出生，中国国籍，无境外居留权，原科学 历，注册会计师。曾任厦门红相电力方法股份有限公司财务总监、武汉高德红外 股份有限公司审计部经理等职，现任厦门均和评价咨询有限公司高级经理。2015 年 4 月 30 日，经原公司 2015 年第一次久时股东大会决定，补偿为原公司独立董 事。欧郁雪女士还领有厦门知止道投资咨询有限公司 90%的股权。 （二）公司监事状况 公司共有 3 名监事，原届监事会监事任期三年（自 2015 年 6 月 20 日起至 2018 年 6 月 19 日行）。监事会成员简历如下： 毛时敏先生：监事会主席，1964 年出生，中国国籍，无境外居留权，硕士 学历，高级会计师。1991 年 1 月至 2000 年 9 月，任福建省财税信息核心培训科 科长；2000 年 9 月至 2010 年 10 月，任华兴科技副总经理；2010 年 10 月至 2012 1-1-215 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 年 6 月，任博思有限副总经理；现任博思软件监事会主席、华兴科技监事。毛时 敏先生领有多年软件技术研发经历，参取钻研的“华兴通用财会电算化软件”获 得 1994 年全国财政部财政系统软件一等奖，至今参取研发自主翻新产品多项。 陈晶女士：监事，1976 年出生，中国国籍，无境外居留权，原科学历，会 计师。1998 年 9 月至 2012 年 6 月，任博思有限培训部经理；现任博思软件培训 部经理、监事。 卢慧女士：监事，1987 年出生，中国国籍，无境外居留权，原科学历。2010 年 3 月至 2011 年 3 月，任职于福州茶色衣饰有限公司；2011 年 4 月至 2012 年 6 月，任博思有限人事专员；2012 年 6 月至 2015 年 6 月，任博思软件人事专员， 职工代表监事，2015 年 6 月，果个人职业选择的起果，辞去原公司的任职。 王素珍女士：监事，1983 年出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历。 2005 年 7 月至 2006 年 12 月，任职于龙辉计较机网络有限公司；2007 年 1 月至 2012 年 6 月，任博思有限售后效逸打点部卖力人；现任原公司售后效逸打点部 卖力人。2015 年 6 月 26 日，中选原公司职工代表监事。 （三）公司高级打点人员状况 陈航先生：总经理，简历见原节“（一）公司董事状况”。 肖怯先生：副总经理，简历见原节“（一）公司董事状况”。 林初可先生：副总经理，简历见原节“（一）公司董事状况”。 叶章明先生：副总经理，简历见原节“（一）公司董事状况”。 郑升尉先生：副总经理、财务总监、董事会秘书，1975 年出生，中国国籍， 无境外居留权，原科学历，高级会计师，2014 年福建省五一逸动奖章与得者。 1997 年 7 月至 1998 年 12 月，任职于华兴科技；1999 年 1 月至 2001 年 7 月，任 职于福建财经会计师事务所；2001 年 9 月至 2012 年 6 月，任博思有限副总经理； 2012 年 6 月至今，任博思软件副总经理、财务总监、董事会秘书。现专任哈尔 滨博思执止董事兼总经理、福州兴博董事长、福建博宇监事会主席。 余双兴先生：副总经理，1977 年出生，中国国籍，无境外居留权，中专学 历。1996 年 6 月至 1999 年 7 月，任华兴科技市场部副经理；2001 年 9 月至 2010 年 10 月，任博思有限副总经理；2010 年 10 月至 2012 年 6 月，任博思有限监事， 北京博思执止董事兼经理；2012 年 6 月至今，任博思软件副总经理。 1-1-216 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 李志国先生：副总经理，1969 年出生，中国国籍，无境外居留权，原科学 历。2010 年 1 月至 2011 年 2 月，任北京用友政务软件有限公司财政估算执止一 体化方案推广销售部经理；2011 年 3 月至 2012 年 6 月，任北京融商力源投资有 限公司副总经理；2012 年 7 月至 2013 年 6 月任北京中科江南软件有限公司总经 理，同时正在北京中科江南软件有限公司的控股子公司云南云财科技技术有限公司 任职；2013 年 8 月至 2016 年 1 月，任博思软件副总经理。2016 年 1 月，果个人 职业选择的起果，辞去原公司的任职。 （四）公司焦点技术人员状况 原公司其余焦点人员次要为六名焦点技术人员。 陈航先生：简历见原节“（一）公司董事状况”。 林初可先生：简历见原节“（一）公司董事状况”。 王俊煌先生：总经理助理，1974 年出生，中国国籍，无境外居留权，大专 学历。1997 年 3 月至 2001 年 9 月，任华兴科技步调员；2001 年 9 月至今，曾任 博思有限技术部经理、研发核心经理、总经理助理，现任博思软件总经理助理。 主持或参取研发家政票据电子化变化打点系统软件、非税收出支缴信息打点系 统、e 缴通缴费平台、止政事业性支费政策打点系统、学生支费打点系统等多项 目产品，是“财政票据电子化变化打点系统软件”和“非税收出支缴信息打点系 统”开发的次要参取者。 王航宇先生：技术总监，1976 年出生，中国国籍，无境外居留权，原科学 历。1998 年 8 月至 2000 年 8 月，正在福建八闽信息技术有限义务公司工做，任程 序员；2000 年 9 月至 2002 年 8 月，正在深圳华为技术有限公司工做，任步调员； 2002 年 9 月至 2003 年 5 月，正在华兴科技公司工做，任步调员；2003 年 6 月至 2006 年 12 月，正在福州易信科技有限公司工做，先后任步调员、开发部经理职务； 2007 年 1 月至 2011 年 2 月，正在华兴科技工做，任华兴科技开发部经理；2011 年 3 月至今，任发止人技术核心总监。王航宇先生相熟财政打点软件的设想流程， 精通大众财政资产打点信息化产品的开发，领有富厚的软件开发经历，是福建省 国库会合付出系统、华兴 CK3000 帐务系统、华兴网上会合核算监禁系统、牢固 资产动态监控系统、华兴政府采购平台、资产打点平台等项宗旨次要研发人员之 一。 1-1-217 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 张晓龙先生：研发副总监，1977 年出生，中国国籍，无境外居留权，硕士 钻研生学历。2003 年 7 月至 2013 年 3 月，任职于北京兴财信息技术开发公司， 先后任名目经理、非税事业部副总经理等职务；2013 年 3 月至今，任原公司研 发副总监。张晓龙先生接续处置惩罚财政信息化打点软件的设想、开发工做，对估算 打点、非税收出打点、人为统发等业务有较深刻的理解，相熟财政票据电子化管 理及非税收出打点信息化产品的开发，领有富厚的业务经历，是北京市非税收出 征管大会合系统、河南省非税收出打点系统、青海省非税收出打点系统、财政部 非税收出打点系统等项宗旨次要卖力人之一。 黄荣明先生：研发副总监，1975 年出生，中国国籍，无境外居留权，原科 学历。1999 年 7 月至 2014 年 3 月，任职于华兴科技，历任步调员、名目经理、 开发部副经理、开发部经理、研发核心副总监职务；2014 年 3 月至今，正在博思 软件工做，现任研发副总监。黄荣明先生历久处置惩罚财政票据电子化打点及非税支 入打点信息化产品的钻研、开发工做，领有富厚的业务经历，是福建省财政票据 电子化打点系统（网络版）、云南省非税收出征支打点信息系统及财政部非税支 入打点系统等项宗旨次要研发人员之一。 （五）董事、监事、高级打点人员理解发止上市等相关法令法规及其法定 责任义务的状况 经保荐机构及华兴所、中伦所等中介机构领导，公司董事、监事和高级打点 人员对股票发止上市、上市公司标准运做等相关的法令法规和标准性文件停行了 进修，曾经理解股票发止上市相关法令法规，知悉其做为上市公司董事、监事和 高级打点人员的法界说务和义务。 二、董事、监事的提名和选聘状况 （一）董事的提名和选聘状况 2012 年 6 月 20 日，公司创设大会暨 2012 年第一次股东大会选举公司建议 人提名的陈航、肖怯、林初可、叶章明、王敏、陈聪慧、叶东毅、黄杰、郭其友 为公司第一届董事会董事，此中，叶东毅、黄杰、郭其友为公司独立董事，任期 为三年。 2012 年 6 月 20 日，公司第一届董事会第一次集会选举陈航为董事长。 1-1-218 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 2014 年 1 月 20 日，本董事陈聪慧先生果个人起果向公司董事会提出告退申 请，并于当日送达告退报告。自该日起，陈聪慧先生不再担当公司的董事。2014 年 2 月 24 日，经北京真地提名，公司 2014 年第一次久时股东大会选举陶翔宇为 公司董事。 2015 年 2 月 14 日，黄杰先生依据有关规定向公司董事会递交了书面告退报 告，辞去公司独立董事职务，同时一并辞去董事会审计委会员主任委员、薪酬取 考核委员会主任委员职务。告退后将不再担当公司其余职务。 2015 年 4 月 15 日，公司第一届董事会第二十一次集会通过了提名欧郁雪为 公司独立董事候选人的议案。2015 年 4 月 30 日，公司 2015 年第一次久时股东 大会审议通过选举欧郁雪为公司独立董事的议案。自欧郁雪担当发止人独立董事 之日起，黄杰不再担当发止人独立董事。 果公司第一届董事会董事成员的任期曾经届满，公司于2015年6月26日召开 2014年度股东大会，选举孕育发作了发止人第二届董事会董事（蕴含独立董事），第 二届董事会成员蕴含：陈航、肖怯、林初可、叶章明、王敏、陶翔宇、叶东毅（独 立董事）、郭其友（独立董事）、欧郁雪（独立董事）；同日，第二届董事会召 开第一次集会，选举陈航为董事长。 （二）监事的提名和选聘状况 2012 年 6 月 20 日，公司创设大会暨 2012 年第一次股东大会选举公司建议 人提名的毛时敏、陈晶为公司第一届监事会监事，取 2012 年 6 月 18 日公司职工 代表大会选举的职工监事卢慧怪异构成公司第一届监事会。 2012 年 6 月 20 日，公司第一届监事会第一次集会决定选举毛时敏为监事会 主席。 果公司第一届监事会监事成员的任期曾经届满，公司于 2015 年 6 月 26 日召 开 2014 年度股东大会，选举毛时敏、陈晶为第二届监事会非职工代表监事；同 日，公司召开职工代表大会，选举王素珍为第二届监事会职工代表监事。 三、董事、监事、高级打点人员、其余焦点人员及其远亲属间接或 曲接持有公司股份的状况 报告期内，公司董事、监事、高级打点人员及其余焦点人员间接持有公司股 1-1-219 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 份及改观状况如下： 2012.9.28 2012.6.27 2011.12.16 姓名 股份 占比 出资额 占比 出资额 占比 （股） （%） （元） （%） （元） （%） 陈航 14,295,652.00 28.01 14,295,652.00 28.59 4,741,855.71 28.59 肖怯 2,479,755.00 4.86 2,479,755.00 4.96 822,532.34 4.96 林初可 2,376,280.00 4.66 2,376,280.00 4.75 788,209.85 4.75 叶章明 1,547,557.00 3.03 1,547,557.00 3.10 513,323.28 3.10 毛时敏 1,641,584.00 3.22 1,641,584.00 3.28 544,511.88 3.28 陈晶 158,807.00 0.31 158,807.00 0.32 52,676.06 0.32 郑升尉 1,817,106.00 3.56 1,817,106.00 3.63 602,732.34 3.63 余双兴 2,133,808.00 4.18 2,133,808.00 4.27 707,782.34 4.27 王俊煌 948,925.00 1.86 948,925.00 1.90 314,757.44 1.90 王航宇 550,210.00 1.08 550,210.00 1.10 182,504.22 1.10 黄荣明 120,336.00 0.24 120,336.00 0.24 39,915.49 0.24 除上述间接持股状况外，原公司董事、监事、高级打点人员取其余焦点人员 不存正在以任何方式曲接持有公司股份的状况，且所持原公司股份不存正在量押、冻 结或其余有争议的状况。 截至原招股注明书签订日，原公司董事、监事、高级打点人员取其余焦点人 员的远亲属未间接或曲接持有原公司股份。 四、董事、监事、高级打点人员及其余焦点人员互相之间亲属干系 公司董事、监事、高级打点人员及其余焦点人员互相之间不存正在亲属干系。 五、董事、监事、高级打点人员及其余焦点人员的其余对外投资情 况 截至原招股注明书签订日，公司的独立董事欧郁雪出资 9 万元，持有厦门知 止道投资咨询有限公司 90%的股权。除此之外，公司其余董事、监事、高级打点 人员及其余焦点人员不存正在其余对外投资状况。 六、董事、监事、高级打点人员及其余焦点人员的薪酬状况 公司的董事、监事、高级打点人员及焦点技术人员当中，董事王敏、陈聪慧 （已离职）、陶翔宇未正在公司收付工钱；独立董事正在公司仅收付独立董事津贴， 不享有福利报酬。其余董事、监事、高级打点人员及焦点技术人员正在公司收付薪 1-1-220 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 酬并享受公司为其依法缴交养老、赋闲、医疗、工伤、生育保险及住房公积金。 除此之外，不存正在其余非凡报酬和退休金筹划。 公司 2012 年 6 月 20 日召开的第一次股东大会通过了《对于〈福建博思软件 股份有限公司独立董事制度〉的预案》，公司决议将第一届董事会独立董事的津 贴确定为每年 5 万元/人。公司董事（不蕴含独立董事）、监事、高级打点人员及 其余焦点人员的薪酬次要由根柢人为及奖金两局部形成。报告期内，公司董事、 监事、高级打点人员及其余焦点人员薪酬总额占公司利润总额比重划分为 7.51%、7.49%和 6.75%，高级打点人员的薪酬经由薪酬取考核委员会表决通事后， 提请董事会审议。 公司 2015 年度向董事、监事、高级打点人员及其余焦点人员付出薪酬状况 如下： 单位：万元 姓名 正在公司任职 根柢人为 奖金 薪酬总额 收付单位 陈航 董事长、总经理 13.32 10.74 24.06 博思软件 肖怯 董事、副总经理 12.11 7.94 20.05 博思软件 林初可 董事、副总经理 13.31 7.94 21.25 博思软件 叶章明 董事、副总经理 12.12 7.17 19.28 博思软件 王敏 董事 - - - - 陈聪慧 董事 - - - - 叶东毅 独立董事 5.00 - 5.00 博思软件 黄杰 独立董事 1.67 - 1.67 博思软件 欧郁雪 独立董事 3.33 - 3.33 郭其友 独立董事 5.00 - 5.00 博思软件 毛时敏 监事会主席 9.11 3.94 13.05 博思软件 陈晶 监事 6.10 4.19 10.29 博思软件 卢慧 职工代表监事 2.48 - 2.48 博思软件 王素珍 职工代表监事 6.50 2.84 9.34 副总经理、财务总 郑升尉 12.12 10.74 22.86 博思软件 监、董事会秘书 余双兴 副总经理 12.04 10.74 22.78 博思软件 李志国 副总经理 18.05 18.05 博思软件 王俊煌 焦点技术人员 10.80 4.94 15.74 博思软件 王航宇 焦点技术人员 12.31 7.74 20.05 博思软件 张晓龙 焦点技术人员 27.06 6.94 34.00 博思软件 1-1-221 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 姓名 正在公司任职 根柢人为 奖金 薪酬总额 收付单位 黄荣明 焦点技术人员 13.80 4.94 18.74 博思软件 除此之外，2015 年度公司董事、监事、高级打点人员及其余焦点人员不存 正在从公司及子公司之外的其余联系干系企业收付薪酬的情形。 七、董事、监事、高级打点人员及其余焦点人员的兼职状况 截至原招股注明书签订日，公司董事、监事、高级打点人员及其余焦点人员 的兼职状况如下： 任职单位取 姓名 公司任职 兼职单位 所任职务 公司干系 王敏 董事 福建省财政信息核心 副主任 发止人股东 北京昆仑星河投资打点有限公司 折资人 无 陶翔宇 董事 北京康凯信息咨询有限义务公司 监事 无 福州大学数学取计较机科学学院 教授、博士生导师 无 福建省信息财产专家委员会 委员 无 福建省计较机学会 副理事长 无 福建省人工智能学会 常务理事 无 叶东毅 独立董事 福建省软件止业协会 理事 无 南威软件股份有限公司 独立董事 无 福建星网锐捷通讯股份有限公司 独立董事 无 福建顶点软件股份有限公司 独立董事 无 立信会计师事务所（非凡普通折资） 黄杰 独立董事 注册会计师 无 福建分所 厦门大学经济学院 教授、博士生导师 无 郭其友 独立董事 中华外国经济学说钻研会 理事 无 厦门市地皮学会 副理事长 无 厦门均和资产评价咨询有限公司 高级经理 无 欧郁雪 独立董事 厦门知止道投资咨询有限公司 监事 无 董事长、 陈航 华兴科技 执止董事、总经理 子公司 总经理 董事、 肖怯 北京博思 执止董事、总经理 子公司 副总经理 董事、 叶章明 福建博宇 董事 参股公司 副总经理 郑升尉 副总经理、 哈尔滨博思 执止董事、总经理 子公司 1-1-222 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 任职单位取 姓名 公司任职 兼职单位 所任职务 公司干系 财务总监、 福州兴博 董事长 子公司 董事会秘 福建博宇 监事会主席 参股公司 书 除上表列示的兼职状况外，公司董事、监事、高级打点人员及其余焦点人员 不存正在其余对外兼职状况。 八、原公司董事、监事、高级打点人员及其余焦点人员取原公司签 订的有关和谈及履止状况 上述人员均取公司签署了聘任条约和保密和谈。此外，发止人焦点技术人员 均取发止人签署了竞业限制和谈。 截至原招股注明书签订日，上述人员均严格固守并履止了上述和谈。 九、董事、监事、高级打点人员近两年的改观状况 （一）近两年董事改观状况 董事会 股份公司阶段 股份公司阶段 股份公司阶段 股份公司阶段 有限公司阶 届次 第二届 第一届 第一届 第一届 段 2015 年 6 月 2015 年 4 月 2014 年 2 月 2011 年 11 月 2012 年 6 月 姓名 （既定人数： （既定人数： （既定人数： （既定人数： （既定人数：9） 9） 9） 9） 6） 陈航 董事长 董事长 董事长 董事长 董事长 林初可 董事 董事 董事 董事 董事 肖怯 董事 董事 董事 董事 董事 叶章明 董事 董事 董事 董事 董事 王敏 董事 董事 董事 董事 董事 陈聪慧 - - - 董事 董事 陶翔宇 董事 董事 董事 - - 叶东毅 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 - 黄杰 - - 独立董事 独立董事 - 欧郁雪 独立董事 独立董事 - - - 郭其友 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 - 2011 年 1 月，公司的董事会由陈航、林初可、肖怯、叶章明及王敏等五人 构成，此中陈航为董事长。 果博思有限删资引入新股东北京真地和创博投资，公司于 2011 年 11 月 28 1-1-223 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 日召开股东会，决定删选陈聪慧为公司董事。 果公司整体变更为股份有限公司，公司于 2012 年 6 月 20 日召独创建大会暨 2012 年第一次股东大会选举陈航、肖怯、林初可、叶章明、王敏、陈聪慧、叶 东毅、黄杰、郭其友为股份公司第一届董事会董事，此中叶东毅、黄杰、郭其友 为公司独立董事。同日，公司第一届董事会第一次集会选举陈航为董事长。 2014 年 1 月 20 日，陈聪慧先生果个人起果向公司董事会提出告退申请，并 于当日送达告退报告。自该日起，陈聪慧先生不再担当公司的董事。2014 年 2 月 24 日，公司 2014 年第一次久时股东大会删选陶翔宇为公司董事。 2015 年 2 月 14 日，黄杰先生依据有关规定向公司董事会递交了书面告退报 告，辞去公司独立董事职务，同时一并辞去董事会审计委会员主任委员、薪酬取 考核委员会主任委员职务，告退后将不再担当公司其余职务。 2015 年 4 月 30 日，公司 2015 年第一次久时股东大会删选欧郁雪为独立公 司董事。 果公司第一届董事会董事成员的任期曾经届满，公司于 2015 年 6 月 26 日召 开 2014 年度股东大会，选举孕育发作了发止人第二届董事会董事（蕴含独立董事）， 第二届董事会成员蕴含：陈航、肖怯、林初可、叶章明、王敏、陶翔宇、叶东毅 （独立董事）、郭其友（独立董事）、欧郁雪（独立董事）；同日，第二届董事会 召开第一次集会，选举陈航为董事长。 （二）近两年监事改观状况 股份公司阶段 股份公司阶段 有限公司阶段 监事会届次 第二届 第一届 （监事） 2015 年 6 月 2012 年 6 月 2011 年 1 月 姓名 （既定人数：3） （既定人数：3） （既定人数：1） 余双兴 - - 监事 毛时敏 监事会主席 监事会主席 - 陈晶 监事 监事 - 卢慧 - 监事 - 王素珍 监事 - - 报告期期初，公司不设监事会，监事为余双兴。 果公司整体变更为股份有限公司，公司于 2012 年 6 月 20 日召独创建大会暨 2012 年第一次股东大会选举毛时敏，陈晶为股份公司第一届监事会监事，并于 1-1-224 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 2012 年 6 月 18 日公司职工代表大会选举的职工监事卢慧怪异构成公司第一届监 事会。公司第一届监事会第一次集会选举毛时敏为监事会主席。 果公司第一届监事会监事成员的任期曾经届满，公司于 2015 年 6 月 26 日召 开 2014 年度股东大会，选举毛时敏、陈晶为第二届监事会非职工代表监事；同 日，公司召开职工代表大会，选举王素珍为第二届监事会职工代表监事。 （三）近两年高级打点人员改观状况 姓名 2016 年 1 月 2015 年 6 月 2015 年 5 月 2013 年 8 月 2012 年 6 月 陈航 总经理 总经理 总经理 总经理 总经理 林初可 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 肖怯 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 叶章明 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理、董 副总经理、董 副总经理、董 副总经理、董事 副总经理、董 郑升尉 事会秘书、财 事会秘书、财 事会秘书、财 会秘书、财务总 事会秘书、财 务总监 务总监 务总监 监 务总监 余双兴 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 李志国 - 副总经理 副总经理 副总经理 - 股份公司设立之前，公司由陈航担当总经理，林初可、肖怯、余双兴、郑升 尉和叶章明任副总经理，此中郑升尉专任财务总监。 果公司整体变更为股份有限公司，公司董事会从头聘任高级打点人员。2012 年 6 月 20 日，公司第一届董事会第一次集会聘任陈航为总经理，郑升尉为董事 会秘书，林初可、叶章明、郑升尉、余双兴为公司副总经理，郑升尉为公司财务 总监。2013 年 8 月，公司第一届董事会第十次集会聘任李志国为副总经理。 正在 2011 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 26 日期间，余双兴同时担当公司的副总 经理和监事，该等任职取公司法对于“高级打点人员不得专任监事”的规定不 符。自博思有限整体变更为股份公司后，余双兴不再担当监事职务，上述不标准 情形曾经打消。 2015 年 6 月 26 日，公司召开第二届董事会第一次集会，聘任陈航为总经理、 肖怯、林初可、叶章明、郑升尉、余双兴及李志国为副总经理，郑升尉为财务负 责人、董事会秘书。 综上所述，发止人董事、监事和高级打点人员正在最近两年内所发作的厘革情 况折乎有关法令法规、标准性文件和《公司章程》的规定，并履止了必要的法令 步调。公司整体变更为股份公司后为建设健全折乎上市公司要求的法人治理结 1-1-225 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 构，创建了第一届董事会和第一届监事会，并聘任了高级打点人员。上述改观使 得公司治理构造获得进一步标准和劣化，发止人董事、高级打点人员近两年内未 发作严峻厘革，未对公司的消费运营组成严峻晦气影响。 十、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书以及各专 业委员会运止及履职状况 原公司自整体变更为股份公司以来，依据《公司法》、《证券法》、《上市公司 治理本则》等有关法令、法规、标准性文件及《公司章程》，已建设健全股东大 会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度及蕴含审计委员会正在内的董事 会专门委员会制度，造成为了标准的公司治理构造。原公司股东大会、董事会、监 事会依照相关法令、法规、标准性文件、《公司章程》及相关议事规矩的规定规 范运止，各股东、董事、监事和高级打点人员均尽职尽责，严格按制度规定着真 地止使势力、履止责任。 （一）报告期内发止人公司治理健全 公司自整体变更为股份公司以来，依据《公司法》、《证券法》等有关法令、 法规、标准性文件和中国证监会的相关要求，逐步建设健全了标准的公司治理结 构，建设了独立董事制度，设置了董事会秘书和董事会专门委员会，并制定或完 善了以下公司治理文件和内控制度：如《公司章程》、《股东大集会事规矩》、《董 事集会事规矩》、《监事集会事规矩》、《独立董事制度》、董事会各专门委员会的 工做细则、《董事会秘书工做细则》、《总经理工做细则》、《对外保证制度》、《对 外投资打点法子》、 联系干系买卖制度》、 募集资金打点法子》、 信息表露打点法子》、 《投资者干系打点制度》、《钱币资金打点制度》等，并能够有效落真、执止上述 制度。 依照《公司章程》和相关公司治理标准性文件，公司的股东大会、董事会、 监事会、打点层、独立董事之间权责明白，均能依照《公司章程》和相关治理规 范性文件标准运止，互相协和谐互相制衡、权责明白。 参照公司治理相关法令法规的范例，公司打点层认为公司正在公司治理方面不 存正在严峻缺陷。 1-1-226 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （二）股东大会制度的建设及运止状况 依据《公司法》、《证券法》的相关规定，公司创设大会暨第一次股东大会审 议通过了《公司章程》和《股东大集会事规矩》，建设了健全、标准的股东大会 制度，并连续标准运止。 1、股东的势力和责任 公司依法建设股东名册，股东名册是证真股东持有公司股份的丰裕证据。股 东按其所持有股份的品种享有势力，承当责任；持有同一品种股份的股东，享有 划一势力，承当同种责任。 依据《公司章程》规定，公司股东享有下列势力： （1）凭据其所持有的股份份额与得股利和其余模式的所长分配； （2）依法乞求、招集、主持、加入大概委派股东代办代理人加入股东大会，并 止使相应的表决权； （3）对公司的运营停行监视，提出倡议大概量询； （4）凭据法令、止政法规及公司章程的规定转让、赠取或量押其所持有的 股份； （5）查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会集会记录、董事 会集会决定、监事会集会决定、财务会计报告； （6）公司末行大概清理时，按其所持有的股份份额加入公司剩余财富的分 配； （7）对股东大会做出的公司兼并、分立决定持异议的股东，有官僚求公司 支购其股份； （8）法令、止政法规、部门规章或公司章程规定的其余势力。 依据《公司章程》规定，公司股东承当下列责任： （1）固守法令、止政法规和公司章程； （2）依其所认购的股份和入股方式交纳股金； （3）除法令、法规规定的情形外，不得退股； （4）不得滥用股东势力侵害公司大概其余股东的所长；不得滥用公司法人 独顿时位和股东有限义务侵害公司债权人的所长；公司股东滥用股东势力给公司 大概其余股东组成丧失的，应该依法承当赔偿义务。公司股东滥用公司法人独立 1-1-227 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 职位中央和股东有限义务，追避债务，重大侵害公司债权人所长的，应该对公司债务 承当连带义务。 （5）法令、止政法规及公司章程规定应该承当的其余责任。 2、股东大会的职权 依据《公司章程》规定，股东大会是公司的权利机构，依法止使下列职权： （1）决议公司的运营方针和投资筹划； （2）选举和改换非由职工代表担当的董事、监事，决议有关董事、监事的 工钱事项； （3）审议核准董事会的报告； （4）审议核准监事会报告； （5）审议核准公司的年度财务估算方案、决算方案； （6）审议核准公司的利润分配方案和补救吃亏方案； （7）对公司删多大概减少注册原钱做出决定； （8）对发止公司债券做出决定； （9）对公司兼并、分立、末结、清理大概变更公司模式做出决定； （10）批改公司章程； （11）对公司聘用、解职会计师事务所做出决定； （12）审议核准公司章程第三十八条规定的保证事项； （13）审议公司正在一年内置办、发售严峻资产、对外投资赶过公司最近一期 经审计总资产 30%的事项，以及公司章程第三十九条规定的有关买卖、联系干系买卖 和告贷事项； （14）审议核准变更募集资金用途事项； （15）审议股权鼓舞激励筹划； （16）审议法令、止政法规、部门规章或公司章程规定应该由股东大会决议 的其余事项。 上述股东大会的职权不得通过授权的模式由董事会或其余时机谈个人代为 止使。 3、股东大集会事规矩 股东大会分为年度股东大会和久时股东大会。年度股东大会每年召开一次， 1-1-228 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 应该于上一会计年度完毕后的六个月内举止。久时股东大会不按期召开，有下列 情形之一的，公司正在事真发作之日起 2 个月以内召开久时股东大会：（1）董事人 数有余《公司法》规定的人数大概公司章程所定人数的 2/3 时；（2）公司未补救 的吃亏达真支股原总额 1/3 时；（3）径自大概折计持有公司 10%以上股份的股东 乞求时；（4）董事会认为必要时；（5）监事会提议召开时；（6）法令、止政法规、 部门规章或公司章程规定的其余情形。 所有股东均有权出席股东大会，并凭据有关法令、法规及公司章程止使表决 权。股东可以亲身出席股东大会，也可以委托代办代理人代为出席和表决。 股东大会决定分为普通决定和出格决定。股东大会做出普通决定，应该由出 席股东大会的股东（蕴含股东代办代理人）所持表决权的过对合通过。股东大会做出 出格决定，应该由出席股东大会的股东（蕴含股东代办代理人）所持表决权的 2/3 以 上通过。 下列事项由股东大会以普通决定通过： （1）董事会和监事会的工做报告； （2）董事会拟定的利润分配方案和补救吃亏方案； （3）董事会和监事会成员的任免及其工钱和付出办法； （4）公司年度估算方案、决算方案； （5）公司年度报告； （6）除法令、止政法规规定大概公司章程规定应该以出格决定通过以外的 其余事项。 下列事项由股东大会以出格决定通过： （1）公司删多大概减少注册原钱； （2）公司的分立、兼并、末结、清理； （3）公司章程的批改； （4）公司正在一年内置办、发售严峻资产大概对外保证金额赶过公司最近一 期经审计总资产 30%的； （5）股权鼓舞激励筹划； （6）法令、止政法规或公司章程规定的，以及股东大会以普通决定认定会 对公司孕育发作严峻影响的、须要以出格决定通过的其余事项。 1-1-229 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 股东大会对列入议程的提案回收记名式投票表决。股东（蕴含股东代办代理人） 以其代表的有表决权的股份数额止使表决权，每一股享有一票表决权。公司持有 的公司股份没有表决权，且该局部股份不计入出席股东大会有表决权的股份总 数。 股东大会对提案停行表决前，应该由股东代表取监事代表怪异卖力计票、监 票，并就地公布表决结因，决定的表决结因载入集会记录。 4、股东大会履止职责状况 股份公司设立以来，公司依照相关规定曾经召开了十七次股东大会，历次股 东大会的集会通知方式、召开方式、表决方式均折乎《公司法》、《公司章程》的 规定，集会记录完好标准，股东大会依法忠诚履止了《公司法》、《公司章程》所 赋予的势力和责任。历次股东大会的召开光阳、议题及决定状况如下表所示： 集会编号 召开光阳 集会内容 表决结因 1.《对于公司准备状况报告的议案》 一致通过 2.《对于公司设立用度报告的议案》 一致通过 3.《对于〈福建博思软件股份有限公司章程〉 一致通过 的议案》 4.《对于选举公司第一届董事会成员的议案》 一致通过 5.《对于设立董事会专门委员会的议案》 一致通过 6.《对于选举非职工代表担当的公司第一届 一致通过 监事会成员的议案》 7.《对于〈福建博思软件股份有限公司股东 一致通过 大集会事规矩〉的议案》 创设大会暨第一次 8.《对于〈福建博思软件股份有限公司董事 2012.06.20 一致通过 股东大会 集会事规矩〉的议案》 9.《对于〈福建博思软件股份有限公司监事 一致通过 集会事规矩〉的议案》 10.《对于〈福建博思软件股份有限公司独立 一致通过 董事制度〉的议案》 11.《对于〈福建博思软件股份有限公司股东 一致通过 大会累积投票制施止细则〉的议案》 12.《对于〈福建博思软件股份有限公司联系干系 一致通过 买卖制度〉的议案》 13.《对于〈福建博思软件股份有限公司对外 一致通过 保证制度〉的议案》 14.《对于董事、监事薪酬的议案》 一致通过 1-1-230 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 集会编号 召开光阳 集会内容 表决结因 15.《对于授权董事会向工商止政打点部门办 一致通过 理工商登记手续的议案》 1.《对于公司删资扩股的议案》 一致通过 2012 年第二次久时 2012.08.26 2.《对于订正公司章程的议案》 一致通过 股东大会 3.《对于扭转公司运营期限的议案》 一致通过 2012 年第三次久时 《对于公司向兴业银止福州分止融资的议 2012.09.28 一致通过 股东大会 案》 1.《对于公司申请初度公然发止股票并正在创 一致通过 业板上市的议案》 2.《对于公司募集资金投资项宗旨议案》 一致通过 3.《对于初度公然发止股票前结存利润分配 一致通过 方案的议案》 4.《对于提请股东大会授权董事会解决公司 初度公然发止股票并上市有关详细事宜的议 一致通过 案》 5.《对于公司初度公然发止股票并上市后适 用的〈福建博思软件股份有限公司章程（草 一致通过 案）〉的议案》 2012 年第四次久时 6.《对于公司初度公然发止股票并上市后适 2012.11.13 股东大会 用的〈福建博思软件股份有限公司股东大会 一致通过 议事规矩〉的议案》 7.《对于公司初度公然发止股票并上市后适 用的〈福建博思软件股份有限公司董事集会 一致通过 事规矩〉的议案》 8.《对于公司初度公然发止股票并上市后适 用的〈福建博思软件股份有限公司监事集会 一致通过 事规矩〉的议案》 9.《对于公司初度公然发止股票并上市后适 用的〈福建博思软件股份有限公司募集资金 一致通过 打点法子〉的议案》 10.《对于公司分成回报布局的议案》 一致通过 1-1-231 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 集会编号 召开光阳 集会内容 表决结因 联系干系股东 陈航、福建 财政信息 核心、林初 可、肖怯、 叶章明、毛 11.《对于确认最近三年联系干系买卖不存正在侵害 时敏、陈 公司和非联系干系股东所长的议案》 晶、郑升 尉、余双 兴、苏孝忠 回避表决， 别的股东 一致通过 2012 年第五次久时 2012.12.10 《对于变更公司运营领域的议案》 一致通过 股东大会 1.《对于公司董事会 2012 年度工做报告的议 一致通过 案》 2.《对于公司监事会 2012 年度工做报告的议 一致通过 案》 2012 年度股东大会 2013.03.16 3.《对于公司 2012 年度财务决算报告的议案》 一致通过 4.《对于公司 2012 年度利润分配方案的议案》 一致通过 5.《对于聘任公司 2013 年度财务审计机构的 一致通过 议案》 2013 年第一次久时 《对于变更公司 2012 年度利润分配方案的 2013.05.08 一致通过 股东大会 议案》 2014 年第一次久时 2014.02.24 《对于选举陶翔宇为公司董事的议案》 一致通过 股东大会 1.《对于调解公司初度公然发止股票并上市 之发止方案的议案》 2.《对于提请公司股东大会授权董事会解决 公司初度公然发止股票并上市有关详细事宜 的授权有效期延期一年的议案》 3《.对于订正公司上市后折用的《福建博思 软件股份有限公司章程（草案）》的议案》 2014 年第二次久时 2014.04.18 4.《对于调解公司上市后分成回报布局的议 一致通过 股东大会 案》 5.《对于公司上市后不乱股价的预案的议案》 6.《对于公司为初度公然发止股票并正在创业 板上市出具相关答允及相关答允约束门径的 议案》 7.《对于聘请公司 2014 年度财务审计机构的 议案》 1-1-232 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 集会编号 召开光阳 集会内容 表决结因 2014 年第三次久时 2014.06.05 《对于删多公司募集资金投资项宗旨议案》 一致通过 股东大会 1.《对于公司董事会 2013 年度工做报告的议 案》 2.《对于公司监事会 2013 年度工做报告的议 2013 年度股东大会 2014.06.28 一致通过 案》 3.《对于公司 2013 年度财务决算报告的议案》 4.《对于公司 2013 年度利润分配方案的议案》 1.《对于订正公司初度公然发止股票并上市 后折用的的议案》 2014.08.25 一致通过 股东大会 2.《对于订正公司初度公然发止股票并上市 后折用的的议案》 2014 年第五次久时 2014.12.10 《对于变更公司运营领域的议案》 一致通过 股东大会 2015 年第一次久时 《对于提名欧郁雪为公司独立董事候选人的 2015.04.30 一致通过 股东大会 议案》 1.《对于公司董事会 2014 年度工做报告的议 案》； 2.《对于公司监事会 2014 年度工做报告的议 案》； 3.《对于公司 2014 年度财务决算报告的议 案》； 4.《对于公司 2014 年度利润分配方案的议 2014 年度股东大会 2015.06.26 一致通过 案》； 5.《对于聘任公司 2015 年度财务审计机构的 议案》 6.《对于变更公司运营领域的议案》； 7.《选举公司第二届董事会成员的议案》； 8.《对于选举公司第二届监事会非职工代表 监事的议案》。 1.《对于公司初度公然发止股票摊薄即期回 2016 年第一次久时 2016.02.18 报及填补被摊薄即期回报门径的议案》； 一致通过 股东大会 2.《对于公司日常联系干系买卖的议案》。 2016 年第二次久时 1.《对于延续公司初度公然发止股票并正在创 2016.03.21 一致通过 股东大会 业板上市方案有效期的议案》 综上，发止人保荐机构认为，发止人依法建设健全了公司股东大会制度，报 告期内股东大会标准有效运做，一般阐扬做用，决策步调订定条约事规矩民主通明， 内部监视和应声系统健全有效。 1-1-233 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （三）董事会制度的建设及运止状况 公司依据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的相关规定，依法制订了《董 事集会事规矩》，并于 2012 年 6 月 20 日经创设大会暨第一次股东大会审议通过。 公司董事会标准运止，发止人董事均能严格依照《公司章程》和《董事集会事规 则》的规定止使原人的势力。 1、董事会形成 依据《公司章程》及其修正案的相关规定，公司设董事会，对股东大会卖力。 董事会由 9 名董事构成，设董事长 1 人，独立董事 3 人。 董事由股东大会选举或改换，任期 3 年。董事任期届满，可连选连任。董事 正在任期届满以前，股东大会不能无故解除其职务。董事任期从就职之日起计较， 至原届董事会任期届满时为行。董事任期届满未实时改组，正在改组出的董事就职 前，本董事仍应该凭据法令、止政法规、部门规章和公司章程的规定，履止董事 职务。 董事可以专任总经理大概其余高级打点人员，但专任总经理大概其余高级管 理人员职务的董事以及由职工代表担当的董事，总计不得赶过公司董事总数的 1/2。 2、董事会职权 依据《公司章程》规定，董事会止使下列职权： （1）招集股东大会，并向股东大会报告工做； （2）执止股东大会的决定； （3）决议公司的运营筹划和投资方案； （4）制定公司的年度财务估算方案、决算方案； （5）制定公司的利润分配方案和补救吃亏方案； （6）制定公司删多大概减少注册原钱、发止债券或其余证券及上市方案； （7）订定公司严峻支购、支购公司股票大概兼并、分立、末结及变更公司 模式的方案； （8）正在公司章程第一百零六条规定或股东大会另止授权的领域内，决议公 司对外投资、支购发售资产、资产抵押、对外保证事项、委托理财、联系干系买卖、 1-1-234 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 对外告贷等事项； （9）决议公司内部打点机构的设置； （10）聘任大概解职公司总经理和董事会秘书；依据总经理的提名，聘任或 者解职公司副总经理、财务卖力人等高级打点人员，并决议其工钱事项和奖惩事 项； （11）制定公司的根柢打点制度； （12）制定公司章程的批改方案； （13）打点公司信息表露事项； （14）向股东大会提请聘请或改换为公司审计的会计师事务所； （15）听与公司总经理的工做述说请示并检查总经理的工做； （16）法令、止政法规、部门规章或公司章程授予的其余职权。 赶过股东大会授权领域的事项，应该提交股东大会审议。 3、董事集会事规矩 依据《公司章程》规定，董事会每年至少召开两次按期集会，由董事长招集， 于集会召开 10 日以前书面通知全体董事和监事。 代表 1/10 以上表决权的股东、1/3 以上董事、1/2 以上独立董事大概监事会 可以提议召开董事会久时集会。董事长应该自接到提议后 10 日内，招集和主持 董事会集会。 董事会集会应有过对合的董事出席方可举止。董事会做出决定，必须经全体 董事的过对合通过。 董事会决定的表决，真止一人一票。 董事取董事会集会拟审议事项有联系干系干系的，不得对该项决定止使表决权， 也不得代办代理其余董事止使表决权。该董事会集会由过对合的无联系干系干系董事出席 便可举止，董事会集会所做决定须经无联系干系干系董事过对合通过。出席董事会的 无联系干系董事人数有余 3 人的，应将该事项提交股东大会审议。 董事会决定表决方式为：书面投票方式或举手表决方式，每名董事有一票表 决权。 董事会集会，应由董事自己出席；董事果故不能出席，可以书面委托其余董 事代为出席，委托书中应载明代办代理人的姓名，代办代理事项、授权领域和有效期限， 1-1-235 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 并由委托人签名或盖章。代为出席集会的董事应该正在授权领域内止使董事的权 利。董事未出席董事会集会，亦未委托代表出席的，视为放弃正在该次集会上的投 票权。 4、董事会履止职责状况 股份公司设立以来，公司依照相关规定曾经召开了二十八次董事会集会，历 次董事会集会通知方式、召开方式、表决方式均折乎《公司法》、《公司章程》的 规定，集会记录完好标准，董事会依法忠诚履止了《公司法》、《公司章程》所赋 予的势力和责任。历次董事会的召开光阳、议题及决定状况如下表所示： 集会编号 召开光阳 集会内容 表决结因 1.《对于选举陈航先生为公司董事长的议案》 一致通过 2.《对于选举陈航先生为公司总经理的议案》 一致通过 3.《对于聘任肖怯、林初可、余双兴、郑升尉、 一致通过 叶章明为公司副总经理的议案》 4.《对于聘任郑升尉为公司财务总监的议案》 一致通过 5.《对于聘任郑升尉为公司董事会秘书的议 一致通过 案》 6.《对于〈福建博思软件股份有限公司计谋委 一致通过 员会工做细则〉的议案》 7.《对于〈福建博思软件股份有限公司审计委 一致通过 员会工做细则〉的议案》 8.《对于〈福建博思软件股份有限公司提名委 一致通过 员会工做细则〉的议案》 董事会一届一次会 9.《对于〈福建博思软件股份有限公司薪酬取 2012.06.20 一致通过 议 考核委员会工做细则〉的议案》 10.《对于〈福建博思软件股份有限公司总经 一致通过 理工做细则〉的议案》 11.《对于〈福建博思软件股份有限公司董事 一致通过 会秘书工做细则〉的议案》 12.《对于〈福建博思软件股份有限公司对外 一致通过 投资打点法子〉的议案》 13.《对于〈福建博思软件股份有限公司子公 一致通过 司打点制度〉的议案》 14.《对于〈福建博思软件股份有限公司内部 一致通过 审计制度〉的议案》 15.《对于福建博思软件股份有限公司组织机 一致通过 构设置的议案》 16.《对于选举董事会各专门委员会构成人员 一致通过 的议案》 1-1-236 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 集会编号 召开光阳 集会内容 表决结因 17.《对于聘任汪彦为公司证券事务代表的议 一致通过 案》 18.《对于授权苏孝忠解决福建博思软件股份 一致通过 有限公司工商登记的议案》 1.《对于公司删资扩股的议案》 一致通过 2.《对于订正公司章程的议案》 一致通过 董事会一届二次会 3.《对于扭转公司运营期限的议案》 一致通过 2012.08.11 议 4.《对于公司 2012 年过活常联系干系买卖的议案》 一致通过 5.《对于召开公司 2012 年第二次久时股东大 一致通过 会的议案》 1.《对于公司向兴业银止福州分止申请融资的 一致通过 议案》 董事会一届三次会 2012.09.12 2.《对于公司相关内控打点制度的议案》 一致通过 议 3.《对于召开公司 2012 年第三次久时股东大 一致通过 会的议案》 1.《对于公司申请初度公然发止股票并正在创业 一致通过 板上市的议案》 2.《对于公司募集资金投资项宗旨议案》 一致通过 3.《对于公司初度公然发止股票前结存利润分 一致通过 配方案的议案》 4.《对于提请公司股东大会授权董事会解决公 司初度公然发止股票并上市有关详细事宜的 一致通过 议案》 5.《对于公司初度公然发止股票并上市后折用 的〈福建博思软件股份有限公司章程（草案）〉 一致通过 的议案》 6.《对于公司初度公然发止股票并上市后折用 董事会一届四次会 2012.10.28 的〈福建博思软件股份有限公司股东大集会 一致通过 议 事规矩〉的议案》 7.《对于公司初度公然发止股票并上市后折用 的〈福建博思软件股份有限公司董事集会事 一致通过 规矩〉的议案》 8.《对于公司初度公然发止股票并上市后折用 的〈福建博思软件股份有限公司监事集会事 一致通过 规矩〉的议案》 9.《对于公司初度公然发止股票并上市后折用 的〈福建博思软件股份有限公司信息表露管 一致通过 理法子〉的议案》 10.《对于公司初度公然发止股票并上市后适 用的〈福建博思软件股份有限公司严峻信息 一致通过 内部报告制度〉的议案》 1-1-237 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 集会编号 召开光阳 集会内容 表决结因 11.《对于公司初度公然发止股票并上市后适 用的〈福建博思软件股份有限公司对外信息 一致通过 报送打点制度〉的议案》 12.《对于公司初度公然发止股票并上市后适 用的〈福建博思软件股份有限公司本形信息 一致通过 知情人登记打点制度〉的议案》 13.《对于公司初度公然发止股票并上市后适 用的〈福建博思软件股份有限公司董事、监 一致通过 事和高级打点人员持有和交易原公司股票管 理制度〉的议案》 14.《对于公司初度公然发止股票并上市后适 用的〈福建博思软件股份有限公司独立董事 一致通过 年报工做制度〉的议案》 15.《对于公司初度公然发止股票并上市后适 用的〈福建博思软件股份有限公司审计委员 一致通过 会年报工做制度〉的议案》 16.《对于公司初度公然发止股票并上市后适 用的〈福建博思软件股份有限公司年报信息 一致通过 严峻表露严峻过错义务清查制度〉的议案》 17.《对于公司初度公然发止股票并上市后适 用的〈福建博思软件股份有限公司募集资金 一致通过 打点法子〉的议案》 18.《对于公司初度公然发止股票并上市后适 用的〈福建博思软件股份有限公司投资者关 一致通过 系打点制度〉的议案》 19.《对于公司分成回报布局的议案》 一致通过 20.《对于公司内部控制自我评估报告的议案》 一致通过 公司报告 期内果涉 及董事回 避组成该 21.《对于确认最近三年联系干系买卖不存正在侵害 议案表决 公司和非联系干系股东所长》 人数有余， 赞成将该 议案提交 股东大会 审议 22. 《对于召开 2012 年第四次久时股东大会 一致通过 的议案》 1-1-238 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 集会编号 召开光阳 集会内容 表决结因 董事会一届五次会 2012.11.22 《对于公司三年一期财务会计报告的议案》 一致通过 议 1.《对于变更公司运营领域的议案》 一致通过 董事会一届六次会 2012.12.03 2.《对于召开 2012 年公司第五次久时股东大 议 一致通过 会的议案》 1.《对于公司应支账款坏账清算的议案》 一致通过 董事会一届七次会 2013.01.16 2《对于公司 2013 年过活常联系干系买卖的议案》 一致通过 议 3.《对于聘任审计部卖力人的议案》 一致通过 1.《对于公司总经理 2012 年度工做报告的议 一致通过 案》 2.《对于公司董事会 2012 年度工做报告的议 一致通过 案》 3.《对于公司近三年财务报告的议案》 一致通过 4.《对于公司 2012 年度财务决算报告的议案》 一致通过 5.《对于公司 2012 年度利润分配方案的议案》 一致通过 董事会一届八次会 6.《对于公司内部控制自我评估报告的议案》 一致通过 2013.02.22 议 7.《对于聘任公司 2013 年度财务审计机构的 一致通过 议案》 8.《对于公司 2012 年度高级打点人员薪酬分 一致通过 配清理的议案》 9.《对于公司 2013 年度高级打点人员薪酬分 一致通过 配方案的议案》 10.《对于召开公司 2012 年度股东大会的议 一致通过 案》 1.《对于变更公司 2012 年度利润分配方案的 一致通过 董事会一届九次会 议案》 2013.04.18 议 2.《对于召开公司 2013 年第一次久时股东大 一致通过 会的议案》 1.《对于聘任李志国为公司副总经理的议案》 一致通过 2.《对于公司 2013 年上半年度财务报告的议 董事会一届十次会 一致通过 2013.08.05 案》 议 3.《对于公司〈内部控制自我评估报告〉的议 一致通过 案》 董事会一届十一次 《对于公司向招商银止福州分止申请融资的 2013.10.15 一致通过 集会 议案》 1.《对于公司向福建易桥中软财税科技有限公 董事会一届十二次 2014.01.14 司投资的议案》 一致通过 集会 2.《对于公司 2014 年过活常联系干系买卖的议案》 1-1-239 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 集会编号 召开光阳 集会内容 表决结因 1.《对于提名陶翔宇为公司董事候选人的议 董事会一届十三次 案》 2014.02.08 一致通过 集会 2.《对于召开 2014 年度第一次久时股东大会 的议案》 1.《对于调解公司初度公然发止股票并上市之 发止方案的议案》 2.《对于提请公司股东大会授权董事会解决公 司初度公然发止股票并上市有关详细事宜的 授权有效期延期一年的议案》 3.《对于订正公司上市后折用的《福建博思软 件股份有限公司章程（草案）》的议案》 4.《对于调解公司上市后分成回报布局的议 案》 董事会一届十四次 2014.04.02 5.《对于公司上市后不乱股价的预案的议案》 一致通过 集会 6.《对于公司为初度公然发止股票并正在创业板 上市出具相关答允及相关答允约束门径的议 案》 7.《对于公司 2013 年财务报告的议案》 8.《对于公司内部控制自我评估报告的议案》 9.《对于聘请公司 2014 年度财务审计机构的 议案》 10.《对于召开公司 2014 年第二次股东大会的 议案》 1.《对于删多公司募集资金投资项宗旨议案》 2.《对于公司出具填补被摊薄即期回报的答允 董事会一届十五次 2014.05.19 及相关约束门径的议案》 一致通过 集会 3.《对于召开公司 2014 年第三次久时股东大 会的议案》 1.《对于公司总经理 2013 年度工做报告的议 案》 2.《对于公司董事会 2013 年度工做报告的议 案》 3.《对于公司 2013 年度财务决算报告的议案》 4.《对于公司 2013 年度利润分配方案的议案》 董事会一届十六次 2014.06.07 5.《对于公司 2013 年度高级打点人员薪酬分 一致通过 集会 配清理的议案》 6.《对于公司 2014 年度高级打点人员薪酬分 配方案的议案》 7.《对于确认公司 2011 年度高级打点人员薪 酬分配方案的议案》 8.《对于召开公司 2013 年度股东大会的议案》 1-1-240 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 集会编号 召开光阳 集会内容 表决结因 1.《对于制订《福建博思软件股份有限公司资 金打点制度》的议案》 2.《对于公司 2014 年上半年度内部控制自我 评估报告的议案》 3.《对于公司最近三年一期财务会计报告的议 案》 董事会一届十七次 4.《对于订正公司初度公然发止股票并上市后 2014.08.08 一致通过 集会 折用的的议案》 5.《对于订正公司初度公然发止股票并上市后 折用的的议案》 6.《对于召开公司 2014 年第四次久时股东大 会的议案》 董事会一届十八次 1.《对于变更公司运营领域的议案》 2014.11.25 2.《对于召开 2014 年第五次久时股东大会的 一致通过 集会 议案》 董事会一届十九次 2014.11.28 《对于设立上海分公司的议案》 一致通过 集会 董事会一届二十次 1.《对于公司最近三年财务会计报告的议案》 2015.02.28 2.《对于公司内部控制自我评估报告的议案》 一致通过 集会 3.《对于公司 2015 年过活常联系干系买卖的议案》 1.《对于提名欧郁雪为公司独立董事候选人的 董事会一届二十一 议案》 2015.04.15 2．《对于为子公司华兴科技向兴业银止申请 一致通过 次集会 融资供给连带义务保证事项的议案》 3.《对于召开 2015 年第一次久时股东大会》 1-1-241 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 集会编号 召开光阳 集会内容 表决结因 1.《对于公司总经理 2014 年度工做报告的议 案》； 2.《对于公司董事会 2014 年度工做报告的议 案》； 3.《对于公司 2014 年度财务决算报告的议 案》； 4.《对于公司 2014 年度利润分配方案的议 案》； 5.《对于公司 2014 年度高级打点人员薪酬分 董事会一届二十二 配清理的议案》； 2015.06.06 6.《对于公司 2015 年度高级打点人员薪酬分 一致通过 次集会 配方案的议案》； 7.《对于聘任公司 2015 年度财务审计机构的 议案》； 8.《对于设立广州分公司的议案》； 9.《对于变更公司运营领域的议案》； 10.《对于向招商银止申请融资的议案》； 11.《对于提名第二届董事会董事候选人的议 案》； 12.《对于召开公司 2014 年度股东大会的议 案》。 1.《对于选举陈航先生为公司董事长的议案》； 2.《对于聘任陈航先生为公司总经理的议案》； 3.《对于聘任肖怯、林初可、余双兴、郑升尉、 叶章明、李志国为公司副总经理的议案》； 4.《对于聘任郑升尉为公司财务总监的议案； 董事会二届一次会 5.《对于聘郑升尉为公司董事会秘书的议案》； 2015.06.26 一致通过 议 6.《对于选举董事会各专门委员会构成人员的 议案》； 7.《对于聘任汪彦为公司证券事务代表的议 案》； 8.《对于聘任杨静澜为公司审计部卖力人的议 案》。 1.《对于注销上海分公司的议案》； 董事会二届二次会 2.《对于设立广西分公司的议案》； 2015.08.20 3.《对于公司最近三年一期财务会计报告的议 一致通过 议 案》； 4.《对于公司内部控制自我评估报告的议案》。 董事会二届三次会 1.《对于对北京子公司删资的议案》； 2015.09.21 一致通过 议 2.《对于聘任侯祥钦为副总裁的议案》 1-1-242 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 集会编号 召开光阳 集会内容 表决结因 1.《对于设立北京博思致新科技有限公司的议 董事会二届四次会 案》； 2015.12.22 2.《对于注销广州分公司的议案》； 一致通过 议 3.《对于变更会计政策的议案》； 4.《对于公司三年一期审计报告的议案》。 1.《对于公司初度公然发止股票摊薄即期回报 及填补被摊薄即期回报门径的议案》； 董事会二届五次会 2.《对于召开 2016 年第一次久时股东大会的 2016.02.03 议案》； 一致通过 议 3.《对于公司最近三年财务会计报告的议案》； 4.《对于公司内控制度自我评估报告的议案》； 5.《对于公司日常联系干系买卖的议案》。 董事会二届六次会 1.《对于延续公司初度公然发止股票并正在创业 2016.03.06 一致通过 议 板上市方案有效期的议案》 综上，发止人保荐机构认为，发止人依法建设健全了公司董事会制度，报告 期内董事会有效运做，一般阐扬做用，决策步调订定条约事规矩民主通明，内部监视 和应声系统健全有效。 （四）监事会制度的建设健全及运止状况 公司依据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，制订了《监事集会 事规矩》，并于 2012 年 6 月 20 日经创设大会暨第一次股东大会审议通过。公司 监事会标准运止，监事严格依照《公司章程》和《监事集会事规矩》的规定止使 原人的势力。 1、监事会形成 依据《公司章程》规定，公司设监事会，由 3 名监事构成。监事会应该蕴含 股东代表和适当比例的公司职工代表，此中职工代表监事一人。监事会中的职工 代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会大概其余模式民主选举孕育发作。监事 会中的股东代表由股东大会选举孕育发作。 监事会设主席一人。监事会主席由全体监事过对合选举孕育发作。监事会主席召 集和主持监事会集会；监事会主席不能履止职务大概不履止职务的，由对合以上 监事怪异推举一名监事招集和主持监事会集会。 1-1-243 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 2、监事会职权 依据《公司章程》规定，监事会止使下列职权： （1）对董事会假制的公司按期报告（蕴含年度财务预决算）停行审核并提 出书面审鉴定见； （2）检查公司财务； （3）对董事、高级打点人员执止公司职务的止为停行监视，对违背法令、 止政法规、公司章程大概股东大会决定的董事、高级打点人员提出除名的倡议； （4）当董事、高级打点人员的止为侵害公司的所长时，要求董事、高级管 理人员予以纠正； （5）提议召开久时股东大会，正在董事会不履止《公司法》规定的招集和主 持股东大会职责时招集和主持股东大会； （6）向股东大会提出提案； （7）凭据《公司法》第一百五十二条的规定，对董事、高级打点人员提起 诉讼； （8）发现公司运营状况异样，可以停行盘问拜访；必要时，可以聘请会计师事 务所、律师事务所等专业机构辅佐其工做，用度由公司承当。 3、监事集会事规矩 监事会集会分为按期集会和久时集会。按期集会应该每六个月召开一次，出 现下列状况之一的，监事会应该正在十日内召开久时集会： （1）任何监事提议召开时； （2）股东大会、董事会集会通过了违背法令、法规、规章的各类规定和要 求、公司章程、公司股东大会决定和其余有关规定的决定时； （3）董事和高级打点人员的欠妥止为可能给公司组成严峻侵害大概正在市场 中组成顽优影响时； （4）公司、董事、监事、高级打点人员被股东提告状讼时； （5）公司、董事、监事、高级打点人员遭到证券监禁部门惩罚大概被上海 （大概深圳）证券买卖所公然谴责时； （6）政府有权部门或证券监禁部门要求召开时； （7）《公司章程》规定的其余情形。 1-1-244 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 4、监事会履止职责状况 自股份公司设立以来，公司共召开了十三次监事会，历次监事会集会通知方 式、召开方式、表决方式均折乎《公司法》、《公司章程》的规定，集会记录完好 标准，监事会依法忠诚履止了《公司法》、《公司章程》赋予的职责。历次监事会 的召开光阳、议题及决定状况如下表所示： 集会编号 召开光阳 集会内容 表决结因 监事会一届一次 2012.06.20 《对于选举毛时敏为公司监事会主席的议案》 一致通过 集会 监事会一届二次 《对于〈福建博思软件股份有限公司内部问责 2012.09.12 一致通过 集会 制度〉的议案》 监事会一届三次 2012.11.22 《对于公司三年一期财务会计报告的议案》 一致通过 集会 1.《对于公司监事会 2012 年度工做报告的议 一致通过 案》 监事会一届四次 2013.02.22 2.《对于公司近三年财务报告的议案》 一致通过 集会 3.《对于公司 2012 年度决算报告的议案》 一致通过 4.《对于公司内控自我评估报告的议案》 一致通过 1.《对于〈2013 半年度财务报告〉的议案》 一致通过 监事会一届五次 2013.08.05 2.《对于〈公司内部控制自我评估报告〉的议 集会 一致通过 案》 监事会一届六次 1.《对于公司 2013 年度财务会计报告的议案》； 2014.04.02 一致通过 集会 2.《对于公司内部控制自我评估报告的议案》 监事会一届七次 1.《对于公司监事会 2013 年度工做报告的议 2014.06.07 案》； 一致通过 集会 2.《对于公司 2013 年度决算报告的议案》 1.《对于公司 2014 年上半年度内部控制自我 监事会一届八次 评估报告的议案》； 2014.08.08 一致通过 集会 2.《对于公司最近三年一期财务会计报告的议 案》 监事会一届九次 1.《对于公司最近三年财务会计报告的议案》； 2015.02.28 一致通过 集会 2.《对于公司内部控制自我评估报告的议案》 1.《对于公司监事会 2014 年度工做报告的议 监事会一届十次 案》； 2015.06.06 一致通过 集会 2.《对于提名新一届监事会非职工代表监事候 选人的议案》 1-1-245 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 集会编号 召开光阳 集会内容 表决结因 监事会二届一次 2015.06.26 《对于选举毛时敏为公司监事会主席的议案》 一致通过 集会 监事会二届二次 1． 对于公司最近三年一期财务会计报告的议 2015.08.20 案》； 一致通过 集会 2．《对于公司内控制度自我评估报告的议案》 监事会二届三次 1.《对于公司最近三年财务会计报告的议案》； 2016.02.03 一致通过 集会 2.《对于公司内控制度自我评估报告的议案》 综上，发止人保荐机构认为，发止人依法建设健全了公司监事会制度，报告 期内监事会成员的任职资格、职权领域等折乎有关规定，无不良记录，监事知悉 公司相关状况，正在监事会决策和发止人运营打点中真际阐扬做用。 （五）独立董事制度的建设健全及运止状况 1、独立董事状况 依据《公司章程》、《独立董事制度》的相关规定，公司董事会由 9 名董事组 成，此中独立董事 3 名。2012 年 6 月 20 日，公司创设大会暨第一次股东大会， 决定聘任叶东毅、黄杰、郭其友为独立董事，任期自决定做出之日起三年。此中， 叶东毅为止业专业人士，黄杰为会计专业人士。2015 年 2 月 14 日，黄杰先生根 据有关规定，向公司董事会递交了书面告退报告，辞去公司独立董事职务，同时 一并辞去董事会审计委会员主任委员、薪酬取考核委员会主任委员职务。2015 年 4 月 30 日，公司 2015 年第一次久时股东大会删选欧郁雪为独立董事，任期至 原届董事会任期届满时行。果公司第一届董事会董事成员任期曾经届满，公司于 2015 年 6 月 26 日召开 2014 年度股东大会，选举叶东毅、欧郁雪、郭其友为独 立董事，任期为三年。 2、独立董事制度的制度安排 公司依据《公司法》、《对于正在上市公司建设独立董事制度的辅导定见》和《公 司章程》的规定制订了《独立董事制度》，于 2012 年 6 月 20 日经公司创设大会 暨第一次股东大会审议通过。 依据《独立董事制度》规定，独立董事除具有《公司法》和《公司章程》赋 予董事的职权外，并具有以下出格职权： 1-1-246 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （1）公司拟取联系干系人达成的总额高于300万元或高于公司最近经审计脏资产 值的5%的联系干系买卖应由独立董事否认后，提交董事会探讨。独立董事做出判断 前，可以聘请中介机构出具独立财务照料报告，做为其判断的按照； （2）向董事会提议聘用或解职会计师事务所； （3）向董事会提请召开久时股东大会； （4）提议召开董事会； （5）独立聘请外部审计时机谈咨询机构； （6）可以正在股东大会召开前公然向股东征集投票权。 独立董事止使《独立董事制度》上述出格职权应该得到全体独立董事的1/2 以上赞成；如独立董事履止上述职权所做出的提议未被采用或职权不能一般止 使，公司应将有关状况予以表露。 独立董事负有对公司以下严峻事项向董事会或股东大会颁发独立定见的责 任： （1）提名、任免董事； （2）聘任或解职公司高级打点人员； （3）公司董事、高级打点人员的薪酬； （4）联系干系买卖（含公司向股东、真际控制人及其联系干系企业供给资金）； （5）公司上市后，变更募集资金用途； （6）公司的对外保证事项； （7）公司上市后的股权鼓舞激励筹划； （8）独立董事认为可能侵害中小股东权益的事项； （9）法令、止政法规、公司应折用的规定和公司章程规定的独立董事须发 表独立定见的其余事项。 3、独立董事履止职责状况 原公司独立董事自聘任以来均能勤奋尽责，截至招股注明书签订日，三名独 立董事均定期出席了公司全副二十七次董事会。上述三名独立董事会前核阅董事 会资料，董事会集会期间细心审议各项议案，依照自己独立意愿对董事集会案进 止表决，对表决结因和集会记录查对后签名。独立董事制度的建设，对公司完善 治理构造、郑重掌握募集资金投资名目、公司运营打点、展开标的目的和计谋选择起 1-1-247 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 到了劣秀的做用，为完善公司内部控制、决策机制阐扬了重要做用。 截至招股注明书签订日，未发作独立董事对发止人有关事项提出异议的情 况。 （六）董事会秘书制度的建设和运止状况 2012 年 6 月 20 日，公司第一届董事会第一次集会审议通过了《公司董事会 秘书工做细则》。董事会秘书的次要职责是： 1、卖力公司信息表露事务，协调公司信息表露工做，组织制定公司信息披 露事务打点制度，推动公司及相关信息表露责任人固守信息表露相关规定； 2、卖力公司投资者干系打点和股东量料打点工做，协调公司取证券监禁机 构、股东及真际控制人、证券效逸机构、媒体等之间的信息沟通； 3、组织操办董事会集会和股东大会，加入股东大会、董事会集会、监事会 集会及高级打点人员相关集会，卖力董事会集会记录工做并签字确认； 4、卖力公司信息表露的保密工做，正在未公然严峻信息显现泄露时，实时向 公司所上市的证券买卖所（以下简称“买卖所”）报告并通告； 5、关注大众媒体报导并自动求证真正在状况，推动董事会实时回复买卖所的 所有问询； 6、组织董事、监事和高级打点人员停行证券法令法规、原规矩及买卖所规 定的培训，辅佐前述人员理解各自正在信息表露中的势力和责任； 7、推动董事、监事和高级打点人员固守证券法令法规、买卖所的其余相关 规定及《公司章程》，着真履止其所做出的答允；正在知悉公司做出大概可能做出 违背有关规定的决定时，应该予以揭示并立刻照真地向买卖所报告； 8、《公司法》、《证券法》、中国证监会和买卖所要求履止的其余职责。 2012 年 6 月 20 日，公司第一届董事会第一次集会决定聘任郑升尉担当公司 董事会秘书。公司董事会秘书自任职以来，细心履止各项职责，为公司董事、监 事、高级打点人员的系统培训、取中介机构的共同协调、取监禁部门的积极沟通 以及次要打点制度的制订等事项上阐扬了积极做用。 （七）董事会专业委员会设置状况 2012年6月20日，公司创设大会暨第一次股东大会集会决定设立审计委员会、 1-1-248 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 提名委员会、薪酬取考核委员会以及计谋委员会等董事会专业委员会。原次集会 选举黄杰、郭其友、肖怯为审计委员会委员，此中黄杰为主任委员；选举郭其友、 叶东毅、林初可为提名委员会委员，此中郭其友为主任委员；选举黄杰、叶东毅、 叶章明为薪酬取考核委员会委员，此中黄杰为主任委员；选举陈航、叶东毅、林 初可为计谋委员会委员，此中陈航为主任委员。2015年2月14日，黄杰先生依据 有关规定，向公司董事会递交了书面告退报告，辞去公司独立董事职务，同时一 并辞去董事会审计委会员主任委员、薪酬取考核委员会主任委员职务。2015年4 月30日，公司2015年第一次久时股东大会删选欧郁雪为独立董事。依据公司第一 届董事会第二十一次集会决定，欧郁雪任审计委员会主任委员、薪酬取考核委员 会主任委员。2015年6月26日，公司召开第二届董事会第一次集会，选举第二届 董事会各专门委员会委员，第二届董事会各专门委员会的构成状况如下： 董事会专门委员会称呼 委员 计谋委员会 陈航（主任委员）、叶东毅、林初可 薪酬取考核委员会 叶东毅（主任委员）、郭其友、叶章明 提名委员会 郭其友（主任委员）、叶东毅、林初可 审计委员会 欧郁雪（主任委员）、郭其友、肖怯 （八）审计委员会的建设及运止状况 1、人员形成状况 审计委员会由三名委员构成，委员由董事担当，此中两名委员为独立董事， 且至少有一名独立董事为会计专业人士。审计委员会委员由董事长、二分之一以 上独立董事大概全体董事的三分之一以上提名，并由董事会选举孕育发作。审计委员 会设主任一名，由独立董事委员中的会计专业人士担当。如有两名以上独立董事 折乎担当主任委员条件的，主任委员由公司董事会正在折乎条件的独立董事被选举 孕育发作。 原届审计委员会由欧郁雪、郭其友、肖怯构成，此中欧郁雪为会计专业人士， 担当原届审计委员会的主任委员。 2、审计委员会集会事规矩 审计委员会集会分为按期集会和久时集会。按期集会每年度至少召开一次。 审计委员会集会可依据状况给取现场集会的模式，也可给取传实、视频、可视电 1-1-249 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 话、电话等通讯方式。按期集会应该于集会召开三日以前通知全体委员，久时会 议应该正在折法的光阳内发出通知。主任委员主持委员会工做，招集并主持委员会 集会。主任委员不能或无奈履止职责时，由其指定一名独立董事委员代止其职责； 主任委员既不履止职责，也不指定其余委员代止其职责时，任何一名委员均可将 有关状况向公司董事会报告，由公司董事长指定一名独立董事委员代止主任委员 职责。 审计委员会集会应由三分之二以上的委员出席方可举止；每一名委员有一票 的表决权；集会作出的决定，应经全体委员的过对合通过。审计委员会停行表决 时，既可回收记名投票表决方式，也可回收举手表决、通讯表决或其余表决方式。 审计委员会集会应该有集会记录，出席集会的委员应该正在集会记录上签名。 集会记录由公司董事会办公室保存。 3、审计委员会履止职责状况 自股份公司设立以来，审计委员会共召开十二次集会。历次审计委员会集会 通知方式、召开方式、表决方式均折乎《公司章程》、《审计委员会工做细则》的 规定，集会记录完好标准，审计委员会委员均依法忠诚履止了《公司章程》、《审 计委员会工做细则》所赋予的势力和责任。历次审计委员会的召开光阳、议题及 决定状况如下表所示： 集会编号 召开光阳 集会内容 表决结因 审计委员会一届一 2012.09.08 《对于公司相关内控打点制度的议案》 一致通过 次集会 1.《对于公司初度公然发止股票并上市后折用 的〈福建博思软件股份有限公司独立董事年 报工做制度〉的议案》 审计委员会一届二 2.《对于公司初度公然发止股票并上市后折用 2012.10.24 一致通过 次集会 的〈福建博思软件股份有限公司审计委员会 年报工做制度〉的议案》 3.《对于公司内部控制自我评估报告的议案》 审计委员会一届三 2012.11.18 《对于公司三年一期财务会计报告的议案》 一致通过 次集会 1.《对于公司审计部 2013 年度工做筹划的议 审计委员会一届四 一致通过 2012.12.22 案》 次集会 2.《对于聘任公司审计部卖力人的议案》 一致通过 1-1-250 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 集会编号 召开光阳 集会内容 表决结因 1.《对于公司审计部 2012 年度工做报告的议 一致通过 案》 审计委员会一届五 2.《对于公司近三年年财务报告的议案》 一致通过 2013.02.06 次集会 3.《对于公司内部控制自我评估报告的议案》 一致通过 4.《对于聘任公司 2013 年度财务审计机构的 一致通过 议案》 1.《对于〈公司审计部 2013 年上半年度工做 一致通过 报告〉的议案》； 审计委员会一届六 2.《对于公司 2013 年上半年度财务报告的议 2013.07.25 一致通过 次集会 案》； 3.《对于公司〈内部控制自我评估报告〉的议 一致通过 案》。 审计委员会一届七 《对于公司审计部 2014 年度工做筹划的议 2013.12.20 一致通过 次集会 案》 1.《对于公司审计部 2013 年度工做报告的议 案》； 审计委员会一届八 2.《对于公司 2013 年财务会计报告的议案》； 2014.03.27 一致通过 次集会 3.《对于公司内部控制自我评估报告的议案》； 4.《对于聘任公司 2014 年度财务审计机构的 议案》。 1.《对于制订〈福建博思软件股份有限公司资 金打点制度〉的议案》； 2.《对于公司 2014 年上半年内控制度自我评 审计委员会一届九 价报告的议案》； 2014.07.28 一致通过 次集会 3.《对于公司最近三年一期财务会计报告的议 案》； 4.《对于公司审计部 2014 年上半年内部审计 工做报告的议案》。 审计委员会一届十 1.《对于公司最近三年财务会计报告的议案》； 2015.02.25 一致通过 次集会 2.《对于公司内部控制自我评估报告的议案》。 1.《对于公司最近三年一期财务会计报告的议 审计委员会二届一 2015.08.17 案》； 一致通过 次集会 2.《对于公司内部控制自我评估报告的议案》。 审计委员会二届二 1.《对于公司最近三年财务会计报告的议案》； 2016.02.03 一致通过 次集会 2.《对于公司内部控制自我评估报告的议案》。 （九）提名委员会的建设及运止状况 1、人员形成状况 提名委员会由三名委员构成，委员由董事担当，此中两名委员为独立董事。 提名委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事大概全体董事的三分之一提 1-1-251 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 名，并由董事会选举孕育发作。提名委员会设主任委员一名，由委员中的独立董事担 任，并由董事会选举孕育发作。 原届提名委员会由郭其友、叶东毅、林初可构成，此中郭其友担当原届提名 委员会的主任委员。 2、提名委员会集会事规矩 提名委员会集会为不按期集会，依据须要和委员会委员的提议举止。提名委 员会集会可依据状况给取现场集会的模式，也可给取传实、视频、可视电话、电 话等通讯方式。集会应该于集会召开三日以前通知全体委员，集会通知由董事会 办公室发出。 提名委员会应由三分之二以上委员出席方可举止。提名委员会委员可以亲身 出席集会，也可以委托其余委员代为出席集会并止使表决权。提名委员会委员每 次只能委托一名其余委员代为止使表决权，委托二人或二人以上代为止使表决权 的，该项委托无效。提名委员会如认为必要，可以招集取集会议案有关的其余人 员列席集会引见状况或颁发定见，但非提名委员会委员对议案没有表决权。 提名委员会集会对所议事项回收会合审议、挨次表决的规矩，即全副议案经 所有取会委员审议完结后，凭据议案审议顺序对议案停行逐项表决。提名委员会 正在对相关事项停行表决时，联系干系委员应该回避。提名委员会停行表决时，每名委 员享有一票表决权。提名委员会所做决定应经全体委员过对合赞成方为通过。提 名委员会停行表决时，既可回收记名投票表决方式，也可回收举手表决、通讯表 决或其余表决方式。 提名委员会集会通过的议案及表决结因，应以书面模式报公司董事会。 提名委员会集会应该有记录，出席集会的委员应该正在集会记录上签名。 正在公司依法定步调将提名委员会决定予以公然之前，取会委员和集会列席人 员、记录和效逸人员等负有对决定内容保密的责任。 3、提名委员会履止职责状况 自股份公司设立以来，提名委员会共召开四次集会。该次提名委员会集会通 知方式、召开方式、表决方式均折乎《公司章程》、《提名委员会工做细则》的规 定，集会记录完好标准，提名委员会依法忠诚履止了《公司章程》、《提名委员会 工做细则》所赋予的势力和责任。历次提名委员事的召开光阳、议题及决定状况 1-1-252 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 如下表所示： 集会编号 召开光阳 集会内容 表决结因 第一届董事会提名委 2013.07.25 《对于提名李志国为公司副总经理的议案》 一致通过 员会第一次集会 第一届董事会提名委 《对于提名陶翔宇为公司董事候选人的议 2014.01.27 一致通过 员会第二次集会 案》 第一届董事会提名委 《对于提名欧郁雪为公司独立董事候选人的 2015.04.10 一致通过 员会第三次集会 议案》 1.《对于提名公司新一届董事会董事候选人的 提名委员会第四次会 2015.05.27 议案》； 一致通过 议 2.《对于提名公司高级打点人员人选的议案》 （十）薪酬取考核委员会的建设及运止状况 1、人员形成状况 薪酬取考核委员会由三名委员构成，委员由董事担当，此中两名委员为独立 董事。薪酬取考核委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事大概全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举孕育发作。薪酬取考核委员会设主任委员一名，由委 员中的独立董事担当，并由董事会选举孕育发作。 原届薪酬取考核委员会由叶东毅、郭其友、叶章明构成，此中叶东毅担当原 届薪酬取考核委员会的主任委员。 2、薪酬取考核委员集会事规矩 薪酬取考核委员会集会分为按期集会和久时集会。按期集会每季度至少召开 一次。薪酬取考核委员会集会可依据状况给取现场集会的模式，也可给取传实、 视频、可视电话、电话等通讯方式。按期集会应该于集会召开三日以前通知全体 委员，久时集会应该正在折法的光阳内发出通知。集会通知由董事会办公室发出。 薪酬取考核委员会应由三分之二以上委员出席方可举止。薪酬取考核委员会 委员可以亲身出席集会，也可以委托其余委员代为出席集会并止使表决权。薪酬 取考核委员会委员每次只能委托一名其余委员代为止使表决权，委托二人或二人 以上代为止使表决权的，该项委托无效。薪酬取考核委员会如认为必要，可以召 集取集会议案有关的其余人员列席集会引见状况或颁发定见，但非薪酬取考核委 员会委员对议案没有表决权。 薪酬取考核委员会集会对所议事项回收会合审议、挨次表决的规矩，即全副 1-1-253 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 议案经所有取会委员审议完结后，凭据议案审议顺序对议案停行逐项表决。薪酬 取考核委员会正在对相关事项停行表决时，联系干系委员应该回避。薪酬取考核委员会 停行表决时，每名委员享有一票表决权。薪酬取考核委员会所做决定应经全体委 员过对合赞成方为通过。薪酬取考核委员会停行表决时，既可回收记名投票表决 方式，也可回收举手表决、通讯表决或其余表决方式。 薪酬取考核委员会集会通过的议案及表决结因，应以书面模式报公司董事 会。 薪酬取考核委员会集会应该有记录，出席集会的委员应该正在集会记录上签 名。 正在公司依法定步调将薪酬取考核委员会决定予以公然之前，取会委员和集会 列席人员、记录和效逸人员等负有对决定内容保密的责任。 3、薪酬取考核委员会履止职责状况 自股份公司设立以来，薪酬取考核委员会共召开四次集会。历次薪酬取考核 委员会集会通知方式、召开方式、表决方式均折乎《公司章程》、《薪酬取考核委 员会工做细则》的规定，集会记录完好标准，薪酬取考核委员会依法忠诚履止了 《公司章程》、《薪酬取考核委员会工做细则》所赋予的势力和责任。历次薪酬取 考核委员事的召开光阳、议题及决定状况如下表所示： 集会编号 召开光阳 集会内容 表决结因 薪酬取考核委员会 《对于福建博思软件股份有限公司高级打点 2012.09.07 一致通过 一届一次 人员薪酬方案的议案》 1.《对于公司高级打点人员 2012 年度薪酬分 薪酬取考核委员会 配清理的议案》； 2013.02.06 一致通过 一届二次 2.《对于公司高级打点人员 2013 年薪酬分配 方案的议案》。 1.《对于公司 2013 年度高级打点人员薪酬分 配清理的议案》； 薪酬取考核委员会 2.《对于公司 2014 年高级打点人员薪酬分配 2014.05.26 一致通过 一届三次 方案的议案》； 3.《对于确认公司 2011 年度高级打点人员薪 酬分配方案的议案》。 1.《对于公司 2014 年度高级打点人员薪酬分 薪酬取考核委员会 配清理的议案》 2015.05.27 一致通过 一届四次 2.《对于公司 2015 年高级打点人员薪酬分配 方案的议案》。 1-1-254 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （十一）计谋委员会的建设及运止状况 1、人员形成状况 计谋委员会三名委员构成，委员由董事担当，此中应至少蕴含一名独立董事。 计谋委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事大概全体董事的三分之一提 名，并由董事会选举孕育发作。计谋委员会设主任委员一名，由董事长担当。 原届计谋委员会由陈航、叶东毅、林初可构成，此中陈航担当原届计谋委员 会的主任委员。 2、计谋委员会集会事规矩 计谋委员会集会分为按期集会和久时集会。按期集会每年至少召开一次。战 略委员会集会可依据状况给取现场集会的模式，也可给取传实、视频、可视电话、 电话等通讯方式。按期集会应该于集会召开三日以前通知全体委员，久时集会应 当正在折法的光阳内发出通知。集会通知由董事会办公室发出。 计谋委员会应由三分之二以上委员出席方可举止。计谋委员会委员可以亲身 出席集会，也可以委托其余委员代为出席集会并止使表决权。计谋委员会委员每 次只能委托一名其余委员代为止使表决权，委托二人或二人以上代为止使表决权 的，该项委托无效。计谋委员会如认为必要，可以招集取集会议案有关的其余人 员列席集会引见状况或颁发定见，但非计谋委员会委员对议案没有表决权。 计谋委员会集会对所议事项回收会合审议、挨次表决的规矩，即全副议案经 所有取会委员审议完结后，凭据议案审议顺序对议案停行逐项表决。计谋委员会 正在对相关事项停行表决时，联系干系委员应该回避。计谋委员会停行表决时，每名委 员享有一票表决权。计谋委员会所做决定应经全体委员过对合赞成方为通过。战 略委员会停行表决时，既可回收记名投票表决方式，也可回收举手表决、通讯表 决或其余表决方式。 计谋委员会集会通过的议案及表决结因，应以书面模式报公司董事会。 计谋委员会集会应该有记录，出席集会的委员应该正在集会记录上签名。 正在公司依法定步调将计谋委员会决定予以公然之前，取会委员和集会列席人 员、记录和效逸人员等负有对决定内容保密的责任。 1-1-255 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 3、计谋委员会履止职责状况 自股份公司设立以来，计谋委员会共召开六次集会。历次计谋委员会集会通 知方式、召开方式、表决方式均折乎《公司章程》、《计谋委员会工做细则》的规 定，集会记录完好标准，计谋委员会依法忠诚履止了《公司章程》、《计谋委员会 工做细则》所赋予的势力和责任。历次计谋委员事的召开光阳、议题及决定状况 如下表所示： 集会编号 召开光阳 集会内容 表决结因 计谋委员会一届一次 《对于公司申请初度公然发止股票并上市的 2012.10.24 一致通过 集会 议案》 计谋委员会一届二次 2012.11.29 《对于变更公司运营领域的议案》 一致通过 集会 计谋委员会一届三次 《对于公司受让福建易桥中软财税科技有限 2014.01.10 一致通过 集会 公司股份的议案》 计谋委员会一届四次 2014.11.21 《对于变更公司运营领域的议案》 一致通过 集会 计谋委员会一届五次 2014.11.24 《对于设立上海分公司的议案》 一致通过 集会 计谋委员会一届六次 1.《对于设立广州分公司的议案》； 2015.05.27 一致通过 集会 2.《对于变更公司运营领域的议案》。 计谋委员会二届一次 1.《对于注销上海分公司的议案》； 2015.08.17 一致通过 集会 2.《对于创建广西分公司的议案》。 综上，发止人保荐机构认为，发止人依法建设健全了公司各项董事会专门委 员会制度，报告期董事会各专门委员会有效运做，一般阐扬做用，决策步调订定条约 事规矩民主通明，内部监视和应声系统健全有效。 十一、公司最近三年违法违规止为状况 原公司严格固守国家的有关法令、法规，报告期内不存正在严峻违法违规止为， 也未遭到国家止政及止业主管部门的严峻惩罚。 十二、公司最近三年资金被占用和对外保证的状况 原公司最近三年不存正在资金占用和对外保证状况。 1-1-256 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 十三、发止人内部控制制度打点层评价定见及会计师鉴证定见 （一）公司打点层对内部控制制度的自我评价定见 公司董事会认为，依据证监会、财政部等部门的《根柢标准》、中国证监会 的有关规定及深交所《内部控制指引》，公司内部控制正在内部环境、目的设定、 事项识别、风险评价、风险对策、控制流动、信息取沟通、检查监视等各个方面 标准、严格、丰裕、有效，总体上折乎中国证监会、深交所的相关要求。公司现 有内部控制制度已根柢建设健全，能够适应公司打点的要求和公司展开的须要； 能够对假制真正在、折理的财务报表供给折法的担保；能够确保公司所属财富物资 的安宁、完好；能够对公司各项业务流动的安康运止及国家有关法令法规和单位 内部规章制度的贯彻执止供给担保；能够严格依照法令、法规和公司章程规定的 信息表露的内容和格局要求，真正在、精确、完好、实时地报送及表露信息；能够 公平、公然、公允地对待所有投资者，着真护卫宽广投资者的所长。公司的各项 内部控制正在消费运营等公司营运的各个环节中获得了一贯的、顺畅的和严格的执 止，公司董事会认为原公司的内部控制是有效的。 （二）注册会计师对公司内部控制制度的定见 华兴所于 2016 年 2 月 3 日出具的“闽华兴所（2016）审核字 N-003 号”《关 于福建博思软件股份有限公司内部控制鉴证报告》认为，“公司依照财政部颁布 的《企业内部控制根柢标准》规定的范例于 2015 年 12 月 31 日正在所有重激动慷慨大方面 保持了取财务报表相关的有效的内部控制。” 十四、公司的资金打点制度 为促进公司一般组织资金流动，防备和控制资金风险，担保资金安宁，进步 资金运用效益，依据有关法令法规和《企业内部控制根柢标准》，公司正在本有财 务打点制度的根原，制订了《福建博思软件股份有限公司资金打点制度》，并于 2014 年 8 月 8 日由第一届董事会第十七次次集会审议通过。该制度次要蕴含了 资金打点领域、资金审批权限、估算打点、执止机构及原能性能、对外投资打点、营 运资金打点等详细细则，严格和完善了公司的资金打点，进一步细化了资金审批、 复核、核准及授权的工做流程，有利于进步公司资金打点效率。 1-1-257 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 十五、公司对外投资、保证事项的制度及报告期内的执止状况 （一）对外投资、保证事项的制度及政策安排 公司已正在《公司章程》中对对外投资和保证事项的决策权利取步调做出了规 定。同时，公司于 2012 年 6 月 20 日召开的公司创设大会暨第一次股东大会登科 一次董事会第一次集会划分审议通过了公司《对外投资打点法子》和《对外保证 打点法子》。 1、对于对外投资的政策及制度安排 《公司章程》规定，公司正在一年内置办、发售严峻资产大概对外保证金额超 过公司最近一期经审计总资产 30%的，应由股东大会以出格决定通过。董事会应 当正在章程规定或股东大会另止授权的领域内决议对外投资、支购发售资产、资产 抵押、对外保证事项、委托理财、联系干系买卖等事项，建设严格的审查和决策步调； 严峻投资名目应该由董事会组织有关专家、专业人员停行评审，并报股东大会批 准。由董事会审批的置办或发售严峻资产、对外投资、对外保证、联系干系买卖，除 应该经全体董事的过对合通过外，还应该经出席董事会集会的三分之二以上董事 赞成。 《对外投资打点法子》规定，公司投资名目真止立项制度。经公司董事会战 略委员会审批赞建立项后，名目小组实时向名目投资决策部门提交名目可止性研 究报告。名目可止性钻研报告经分管指点审核并明白签订定见后，报公司总经理 或计谋委员会审核。应付需报董事会审核的投资名目，经公司总经理赞成或计谋 委员会赞成后报董事会审核。应付需报股东大会审核的投资名目，经董事会审议 通事后，提请股东大会审核。公司间接投资的名目按上述规定完成审批步调后， 由公司投资打点部门卖力施止。子公司的投资名目按子公司的公司章程规定的投 资权限完成审批步调后，由子公司运营班子卖力施止，公司投资打点部门卖力跟 踪。 2、对于对外保证的政策及制度安排 除上述规定外，《公司章程》规定下述对外保证事项，须经公司股东大会审 议通过：单笔保证额赶过公司最近一期经审计脏资产 10%的保证；公司及其控股 子公司的对外保证总额，赶过公司最近一期经审计脏资产 50%以后供给的任何担 1-1-258 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 保；为资产欠债率赶过 70%的保证对象供给的保证；间断 12 个月内保证金额超 过公司最近一期经审计总资产的 30%；间断 12 个月内保证金额赶过公司最近一 期经审计脏资产的 50%且绝对金额赶过 3,000 万元；对股东、真际控制人及其关 联人供给的保证；公司章程规定的其余保证情形；公司应固守的法令、法规、规 章或有关规定规定的应提交股东大会审议通过的其余对外保证的情形。 除依据公司章程规定应提交股东大会审议的对外保证事项外，公司的对外担 保事项均由董事会审议核准。 《对外保证打点法子》规定，董事会审议保证事项时，应经全体董事过对合 赞成、出席董事会集会的三分之二以上董事审议赞成并经全体独立董事三分之二 以上赞成后，方能做出赞成该等保证事项的决定。由股东大会审议核准的保证事 项，必须经董事会审议通事后，方可提交股东大会审议。股东大会审议《对外担 保打点法子》第五条第（六）项保证事项时，应经出席集会的股东所持表决权的 三分之二以上通过。 董事会、股东大会正在审议为股东、真际控制人及其联系干系方供给的保证事项时， 联系干系董事、联系干系股东应回避表决。 （二）对外投资、保证状况 1、对外投资状况 注册原钱 投资金额 投资比例 初始投资 所投资公司 注明 （万元） （万元） （%） 光阳 ①2010 年 10 月 11 日，财税信 息核心将持有华兴科技 78.96% 的股权共 78.96 万元的出资额以 经评价做价 624.7907 万元做为 博思有限的出资。删资完成后， 博思有限持有华兴科技 78.96% 华兴科技 100.00 100.00 100.00 2010 年 10 月 股权。 ②2010 年 10 月 26 日，财税信 息核心将持有华兴科技 21.04% 的股权共 21.04 万元出资额以 166.4893 万元的价格转让给博 思有限。转让完成后，博思有限 持有华兴科技 100%股权。 北京博思 150.00 150.00 100.00 2010 年 10 月 哈尔滨博思 50.00 50.00 100.00 2010 年 8 月 1-1-259 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 注册原钱 投资金额 投资比例 初始投资 所投资公司 注明 （万元） （万元） （%） 光阳 福州兴博 100.00 51.00 51.00 2012 年 5 月 截至报告期终，福建博宇的注册 成原删多至 1,020 万元，发止人 福建博宇 1,020.00 150.00 14.71 2014 年 2 月 持有福建博宇的股份为 150 万 股。 公司报告期内的对外投资均依照其时的《公司章程》和公司规定的政策和制 度严格执止，不存正在违规收配状况。 2、对外保证事项 报告期内，公司不存正在对外保证状况。 十六、公司投资者权益护卫相关状况和门径 （一）投资者依法享有获与公司信息的势力护卫 公司于 2012 年第一届董事会第四次集会审议通过《信息表露打点法子》，对 公司的信息表露准则、表露范例、部门设置等事项都停行了具体规定。另外，为 了删强公司取投资者之间的信息沟通，加深投资者对公司的理解，公司还制订了 《投资者干系打点制度》，对公司取投资者干系的准则、内容、方式等方面都进 止了具体规定。 《信息表露打点法子》次要内容蕴含： （1）信息表露工做的根柢准则 信息表露责任人应该真正在、精确、完好、实时地表露信息，不得有虚假记实、 误导性呈文大概严峻遗漏。连续信息表露是公司及相关信息表露责任人的义务， 公司及其董事、监事、高级打点人员应该忠诚、勤奋地履止职责，严格依照法令、 法规和《公司章程》规定的信息表露的内容和格局要求，担保表露信息的真正在、 精确、完好、实时、公平。信息表露责任人应该同时向所有投资者公然表露信息。 正在本形信息依法表露前，任何知情人不得公然大概泄露该信息，不得操做该信息 停行本形买卖。 公司除依照强制性规定表露信息外，应自动、实时地表露所有可能对股东和 其余所长相关者决策孕育发作原量性影响的信息或对公司股票及其衍生种类买卖价 1-1-260 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 格可能孕育发作较大影响的信息。公司表露信息时，应该运用事真形容性语言，担保 其内容长篇大论、通俗易懂，突失变乱原量，不得含有任何宣传、告皂、奉承或 者诽谤等性量的词句。信息表露责任人正在公司网站及其余媒体发布信息的光阳不 得先于指定媒体，不得以新闻发布大概答记者问等任何模式与代应该履止的报 告、通告责任，不得以按期报告模式与代应该履止的久时报告责任。 2、信息表露的内容 公司应该正在法令、法规、标准性文件规定的期限内假制并表露按期报告。年 度报告应该正在每个会计年度完毕之日起四个月内，半年度报告应该正在每个会计年 度的上半年完毕之日起两个月内，季度报告应该正在每个会计年度前三个月、九个 月完毕后的一个月内假制并表露。公司第一季度季度报告的表露光阳不得早于公 司上一年度的年度报告表露光阳。公司或许不能正在规按期限内表露按期报告的， 应该实时向深圳证券买卖所报告，并通告不能定期表露的起果、处置惩罚惩罚方案及延期 表露的最后期限。公司如或许不能正在会计年度完毕之日起两个月内表露年度报 告，应该正在该会计年度完毕后两个月内依照深圳证券买卖所的规定表露业绩快 报。公司董事会应该确保公司按期报告的定时表露，果故无奈造成有关按期报告 的董事会决定的，应该以董事会通告的方式对外表露相关事项，注明无奈造成董 事会决定的详细起果和存正在的风险。公司不得表露未经董事会审议通过的按期报 告。 久时报告蕴含但不限于下列事项： （1）董事会决定； （2）监事会决定； （3）召开股东大会或变更召开股东大会日期的通知； （4）股东大会决定； （5）独立董事的声明、定见及报告； （6）支购或发售资产抵达应表露的范例时； （7）联系干系买卖抵达应表露的范例时； （8）重要条约（借贷、委托运营、受托运营、委托理财、赠取、承包、租 赁等）的订立、变更和末行； （9）波及公司的严峻止政惩罚和严峻诉讼、仲裁案件； 1-1-261 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （10）可能依法承当的赔偿义务； （11）公司章程、注册原钱、注册地址、称呼发作变更； （12）运营方针和运营领域发作严峻厘革； （13）变更募集资金投资名目； （14）间接或曲接持有另一公司发止正在外的普通股 5%以上； （15）持有公司 5%以上股份的股东大概真际控制人，其持有股份或控制公 司的状况发作较大厘革； （16）公司第一大股东发作变更； （17）公司董事、三分之一以上监事或经理发作改观； （18）消费运营环境发作重要厘革，蕴含全副或次要业务进展、消费量料采 购、产品销售方式或渠道发作严峻厘革； （19）公司做出删资、减资、兼并、分立、末结或申请破产的决议； （20）法令、法规、规章、政策的厘革可能对公司的运营孕育发作显著影响； （21）改换为公司审计的会计师事务所； （22）公司股东大会、董事会的决定被法院依法与消大概宣告无效； （23）法院裁定制行对公司有控制权的股东转让其所持公司的股份； （24）持有公司 5%以上股份的股东所持股份被量押； （25）公司进入破产、清理形态； （26）严峻运营性、非运营性吃亏，大概严峻丧失； （27）严峻投资止为； （28）发作严峻债务或未清偿到期严峻债务； （29）公司或许显现资不抵债； （30）公司次要债务人显现资不抵债或进入破产步调，公司对相应债权未提 与足额坏帐筹备的； （31）公司涉嫌立罪被司法构制备案盘问拜访，公司董事、监事、高级打点人员 涉嫌立罪被司法构制回收强制门径； （32）公司果涉嫌违背证券法规被中国证监会盘问拜访或正遭到中国证监会处 罚； （33）凭据《公司法》、《证券法》、《上市规矩》、《上市公司信息表露打点办 法》等法令、法规、标准性文件和《公司章程》的要求，应予表露的其余严峻信 1-1-262 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 息。 久时报告（监事会通告除外）应该由公司董事会发布并加盖董事会公章。 发作可能对公司证券及其衍生种类买卖价格孕育发作较大影响的严峻变乱，投资 者尚未得悉时，公司应该立刻表露，注明变乱的本果、目前的形态和可能孕育发作的 影响。以上所称严峻变乱蕴含： （1）公司的运营方针和运营领域的严峻厘革； （2）公司的严峻投资止为和严峻的采办财富的决议； （3）公司订立重要条约，可能对公司的资产、欠债、权益和运营成绩孕育发作 重要影响； （4）公司发作严峻债务和未能清偿到期严峻债务的违约状况，大概发作大 额赔偿义务； （5）公司发作严峻吃亏大概严峻丧失； （6）公司消费运营的外部条件发作的严峻厘革； （7）公司的董事、1/3 以上监事大概经理发作改观；董事长大概经理无奈 履止职责； （8）持有公司 5%以上股份的股东大概真际控制人，其持有股份大概控制公 司的状况发作较大厘革； （9）公司减资、兼并、分立、末结及申请破产的决议；大概依法进入破产 步调、被责令封锁； （10）波及公司的严峻诉讼、仲裁，股东大会、董事会决定被依法与消大概 宣告无效； （11）公司涉嫌违法违规被有权构制盘问拜访，大概遭到刑事惩罚、严峻止政处 罚；公司董事、监事、高级打点人员涉嫌违法违纪被有权构制盘问拜访大概回收强制 门径； （12）新公布的法令、法规、规章、止业政策可能对公司孕育发作严峻影响； （13）董事会就发止新股大概其余再融资方案、股权鼓舞激励方案造成相关决定； （14）法院判决制行控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司 5％以上 股份被量押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托大概被依法限制表决权； （15）次要资产被查封、扣押、冻结大概被抵押、量押； （16）次要大概全副业务陷入进展； 1-1-263 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （17）对外供给严峻保证； （18）与得大额政府补贴等可能对公司资产、欠债、权益大概运营成绩孕育发作 严峻影响的格外支益； （19）变更会计政策、会计预计； （20）果前期已表露的信息存正在过错、未按规定表露大概虚假记实，被有关 构制责令自新大概经董事会决议停行改正； （21）中国证监会规定的其余情形。 3、信息表露的时点 公司应该正在最先发作的以下任一时点，实时履止严峻变乱的信息表露责任： （1）董事会大概监事会就该严峻变乱造成决定时； （2）有关各方就该严峻变乱签订动向书大概和谈时； （3）公司（含任一董事、监事大概高级打点人员）知悉大概理应知悉严峻 变乱发作时。 对公司股票及其衍生种类买卖价格可能孕育发作较大影响的严峻变乱正处于筹 划阶段，尽管尚未触及上述规定的时点，但显现下列情形之一的，公司应该实时 表露相关料理状况和既有事真： （1）该变乱难以保密； （2）该变乱曾经泄漏大概市场显现有关该变乱的传闻； （3）公司股票及其衍生种类买卖已发作异样波动。 4、信息表露的责任人 公司信息表露的责任酬报董事、监事、高级打点人员和各部门、各控股子公 司的次要卖力人。持有公司 5%以上股份的股东和公司的联系干系人蕴含联系干系法人、 联系干系作做人和潜正在联系干系人亦应承当相应的信息表露责任。公司信息表露的责任人 应该严格固守国家有关法令、法规和原制度的规定，履止信息表露的责任，固守 信息表露的纪律。公司董事、监事、高级打点人员应该勤奋尽责，关注信息表露 文件的假制状况，担保按期报告、久时报告正在规按期限内表露，共同公司及其余 信息表露责任人履止信息表露责任。 《投资者干系打点制度》次要内容蕴含： 1、投资者干系打点的根柢准则 1-1-264 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （1）丰裕表露信息准则。除强制的信息表露以外，公司可自动表露投资者 眷注的其余相关信息。 （2）折规表露信息准则。公司应固守国家法令、法规及证券监禁部门、证 券买卖所对上市公司信息表露的规定，担保信息表露真正在、精确、完好、实时。 正在生长投资者干系工做时应留心尚未公布信息及其余内部信息的保密，一旦显现 泄密的情形，公司应该按有关规定实时予以表露。 （3）投资者机缘均等准则。公司应公平对待公司的所有股东及潜正在投资者。 （4）公平信息表露准则。公司及相关信息表露责任人发布未公然严峻信息 时，必须向所有投资者公然表露，以使所有投资者均可以同时得知同样的信息， 不得暗里提早向机构投资者、阐明师、新闻媒体等特定对象径自表露、走漏或泄 露。 （5）诚真守信准则。公司的投资者干系工做应客不雅观、真正在和精确，防行过 度宣传和误导。 （6）高效低耗准则。选择投资者干系工做方式时，公司应丰裕思考进步沟 通效率，降低沟通老原。 （7）互动沟通准则。公司应自感人与投资者的定见、倡议，真现公司取投 资者之间的双向沟通，造成良性互动。 公司的投资者干系打点工做应客不雅观、真正在、精确、完好地引见和反映公司的 真际情况，防行过度宣传可能给投资者组成的误导。公司生长投资者干系流动时 应留心对尚未公布信息及内部信息的保密，防行和避免由此激发泄密及招致相关 的本形买卖。 2、投资者干系打点卖力人 公司董事会秘书片面卖力公司投资者干系打点及特定对象欢迎工做，公司董 事会办公室为公司的投资者干系打点及特定对象欢迎的原能性能部门，详细卖力公司 投资者干系打点及特定对象欢迎事务。 3、取投资者沟通的内容 投资者干系工做中公司取投资者沟通的内容次要蕴含： （1）公司的展开计谋，蕴含公司的展开标的目的、展开布局、折做计谋和运营 方针等； 1-1-265 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （2）法定信息表露及其注明，蕴含按期报告和久时通告等。 （3）公司依法可以表露的运营打点信息，蕴含消费运营情况、财务情况、 新产品或新技术的钻研开发、运营业绩、股利分配等； （4）公司依法可以表露的严峻事项，蕴含公司的严峻投资及其厘革、资产 重组、支购折并、对外竞争、对外保证、严峻条约、联系干系买卖、严峻诉讼或仲裁、 打点层改观以及大股东厘革等信息； （5）企业文化建立； （6）公司的其余相关信息。 4、取投资者沟通的方式 公司可多渠道、多层次地取投资者停行沟通，沟通方式应尽可能便利、有效， 便于投资者参取。公司正在其余大众传媒表露的信息不得先于指定报纸和指定网 站，不得以新闻发布或答记者问等其余模式与代公司通告。 5、投资者干系打点工做中的信息表露 除正在公司指定的媒体上停行信息表露外，正在投资者干系打点工做中不得向特 定对象表露未公然的严峻信息。正在停行业绩注明会、阐明师集会、路演前，公司 应事先确定提问可回覆领域。若回覆的问题波及未公然严峻信息，大概回覆的问 题可以推理出未公然严峻信息的，公司应谢绝回覆，不得泄漏未公然严峻信息。 公司正在股东大会上不得表露、泄漏未公然严峻信息。假如显现向股东传递的变乱 属于未公然严峻信息情形的，应该将该传递变乱取股东大会决定通告同时表露。 （二）投资者依法享有资产支益的势力护卫 2014 年 8 月，公司依据中国证监会《上市公司监禁指引第 3 号——上市公 司现金分成》、《对于进一步落真上市公司现金分成有关事项的通知》相关规定， 进一步完善了公司上市后折用的《公司章程（草案）》中：“第一百七十八条公司 利润分配方案的决策和施止步调”、 第一百七十九条公司的利润分配政策”、 第 一百八十条公司利润分配政策的调解”等条款，以保障投资者支益分配权，详细 见“第九节财务会计信息和打点层阐明”之“十六、股利分配政策及原次发止前 结存利润的分配安排”之“（二）发止后公司的利润分配“。 1-1-266 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （三）投资者依法享有选择打点者的势力护卫 公司正在《公司章程（草案）》中完善了股东大会制度，丰裕保障投资者享有 的参取决策和选择打点者的势力。 1、《公司章程（草案）》等就投资者参取严峻决策的势力做出以下规定： “第五十六条提案的内容应该属于股东大会职权领域，有明白议题和详细决 议事项，并且折乎法令、止政法规和原章程的有关规定。 第五十七条公司召开股东大会，董事会、监事会以及径自大概兼并持有公司 3%以上股份的股东，有权向公司提出提案。 径自大概折计持有公司 3%以上股份的股东，可以正在股东大会召开 10 日前提 出久时提案并书面提交招集人。招集人应该正在支到提案后 2 日发出股东大会补充 通知，通告久时提案的内容。 除前款规定的情形外，招集人正在发出股东大会通知通告后，不得批改股东大 会通知中已列明的提案或删多新的提案。 股东大会通知中未列明或分比方乎原章程第五十六条规定的提案，股东大会不 得停行表决并做出决定。 第五十八条招集人应该正在年度股东大会召开 20 日前以通告方式通知各股 东，久时股东大会应于集会召开 15 日前以通告方式通知各股东。公司正在计较起 始期限时，不应该蕴含集会召开当日。 发出召开股东大会的通知后，集会召开前，招集人可以依据《公司法》和有 关规定，发出催告通知。 第五十九条股东大会的通知蕴含以下内容： （一）集会的光阳、地点和集会期限； （二）提交加会审议的事项和提案； （三）以鲜亮的笔朱注明：全体股东均有权出席股东大会，并可以书面委托 代办代理人出席集会和加入表决，该股东代办代理人没必要是公司的股东； （四）有权出席股东大会股东的股权登记日； （五）会务常设联络人姓名，电话号码。 股东大会通知中应该丰裕、完好表露所有提案的全副详细内容，以及为使股 东对拟探讨的事项做出折法判断所需的全副量料或评释。拟探讨的事项须要独立 1-1-267 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 董事颁发定见的，发布股东大会通知或补充通知时将同时表露独立董事的定见及 理由。 股东大会给取网络或其余方式的，应该正在股东大会通知中明白载明网络或其 他方式的表决光阳及表决步调。股东大会网络或其余方式投票的初步光阳，不得 早于现场股东大会召开前一日下午 3:00，其真不得迟于现场股东大会召开当日上午 9:30，其完毕光阳不得早于现场股东大会完毕当日下午 3:00。 股权登记日取集会日期之间的间隔应该不暂不多于 7 个工做日。股权登记日一旦 确认，不得变更。” 2、《公司章程（草案）》等就投资者选择打点者的势力做出以下规定： “第六十条股东大会拟探讨董事、监事选发难项的，股东大会通知中应丰裕 表露董事、监事候选人的具体量料，并至少蕴含以下内容： （一）教育布景、工做教训、兼职等个人状况； （二）取原公司或原公司的控股股东及真际控制人能否存正在联系干系干系； （三）表露持有原公司股份数质； （四）能否受过中国证监会及其余有关部门的惩罚和证券买卖所惩戒。 除回收累积投票制选举董事、监事外，每位董事、监事候选人应该以单项提 案提出。 第八十五条董事、监事候选人名单以提案的方式提请股东大会表决。 公司选举独立董事应该真止累积投票制；公司控股股东持股比例正在 30%以上 的，公司选举非独立董事时，应该真止累积投票制；相关法令、法规或公司所应 遵照的相关制度要求公司应真止累积投票制选举董事、监事时，应该真止累积投 票制；除此以外，公司选举董事、监事时，可以依据股东大会的决定，真止累积 投票制。 前款所称累积投票制是指股东大会选举两名以上董事大概监事时，每一股份 领有取应选董事大概监事人数雷同的表决权，股东领有的表决权可以会合运用。 董事会应该向股东注明候选董事、监事的简历和根柢状况。 董事候选人提名的方式和步调如下： （一）董事会换届改组大概现任董事会补偿非独立董事时，现任董事会、单 独大概折计持有公司 3%以上股份的股东可以依照不赶过拟选任的人数，提名由 1-1-268 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 非职工代表担当的下一届董事会的非独立董事候选人大概补偿的非独立董事候 选人；董事会换届改组大概现任董事会补偿独立董事时，公司董事会、监事会、 径自大概折计持有公司已发止股份 1%以上的股东可以依照不赶过拟选任的人 数，提出独立董事候选人； （二）董事会提名董事候选人，应以董事会决定的模式做出；股东提名董事 候选人，应向现任董事会提交其提名的董事候选人的简历和根柢状况，由现任董 事会停行资格审查，经审查折乎董事任职资格的，由董事会提交股东大会表决。 （三）董事候选人应依据公司要求做出书面答允，蕴含但不限于：赞成承受 提名，答允提交的其个人状况量料真正在、完好，担保此中选后着真履止职责等。 监事候选人的提名方式和步调如下： （一）监事会换届改组大概现任监事会补偿监事时，现任监事会、径自大概 折计持有公司 3%以上股份的股东可以依照不赶过拟选任的人数，提名由非职工 代表担当的下一届监事会的监事候选人大概补偿监事的候选人； （二）监事会提名监事候选人，应以监事会决定的模式做出；股东提名监事 候选人，应向现任董事会提交其提名的监事候选人的简历和根柢状况，由现任董 事会停行资格审查，经审查折乎监事任职资格的，由董事会提交股东大会表决。 （三）监事候选人应依据公司要求做出书面答允，蕴含但不限于：赞成承受 提名，答允提交的其个人状况量料真正在、完好，担保此中选后着真履止职责等。 第八十六条除累积投票制外，股东大会应对所有提案停行逐项表决，对同一 事项有差异提案的，应按提案提出的光阳顺序停行表决。除果不成抗力等非凡本 果招致股东大会中行或不能做出决定外，股东大会不得对提案停行搁置或不予表 决。” （四）其余护卫投资者正当权益的门径 公司制订了《资金打点制度》、《对外保证制度》及《联系干系买卖制度》明白了 资金打点、对外保证及联系干系买卖等事项的决策步调、审查内容和义务等，并规定 对公司以及投资者所长有严峻影响的事项必须由股东大会审议通过，以护卫公司 和中小股东的势力。 公司建设了健全的《独立董事制度》，明白了独立董事的资格、势力和责任， 并不停推动独立董事履止职责，以强化独立董事对控股股东、上市公司董事、高 1-1-269 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 级打点人员的监视。 公司审计委员会下设审计部，对公司财务打点、内控制度建设和执止状况进 止内部审计监视。公司制订了《内部审计制度》，对内部审计的任务、领域和职 权、施止步调、人员任免及监视均停行了明白，建设了健全的内部审计制度。 1-1-270 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 第九节 财务会计信息取打点层阐明 原节引用的财务数据，非经出格注明，均引自华兴所出具的“闽华兴所（2016） 审字 N-011 号”《审计报告》。公司揭示投资者关注原招股注明书所附财务报告和 审计报告全文，以获与全副的财务量料。 一、财务报表 （一）发止人兼并财务报表 1、兼并资产欠债表 单位：元 名目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 运动资产： 钱币资金 89,773,751.79 59,992,742.59 64,981,295.87 买卖性金融资产 - - - 应支票据 - - - 应支账款 32,748,709.56 37,248,851.32 25,932,629.65 预付款项 6,458,641.94 4,103,228.32 4,125,016.53 应支利息 6,744.22 33,793.69 16,152.89 应支股利 - - - 其余应支款 2,853,230.86 1,588,893.42 2,092,640.60 存货 9,280,268.81 5,963,053.02 7,012,507.64 一年内到期的非运动资产 - 125,723.32 - 其余运动资产 51,959.71 - - 运动资产折计 141,173,306.89 109,056,285.68 104,160,243.18 非运动资产： 可供发售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 历久应支款 - - - 历久股权投资 1,918,262.88 2,429,268.73 - 投资性房地产 7,904,062.16 - - 牢固资产 118,320,695.24 2,711,402.47 3,715,491.98 正在建工程 - 121,609,994.73 76,578,393.34 工程物资 - - - 牢固资产清算 - - - 1-1-271 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 名目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 消费性生物资产 - - - 油气资产 - - - 有形资产 6,332,824.96 6,382,839.40 6,478,427.49 开发支入 - - - 商毁 1,932,398.53 1,932,398.53 1,932,398.53 恒暂待摊用度 - - - 递延所得税资产 1,182,476.32 765,001.08 709,975.12 其余非运动资产 - - - 非运动资产折计 137,590,720.09 135,830,904.94 89,414,686.46 资产总计 278,764,026.98 244,887,190.62 193,574,929.64 运动欠债： 短期告贷 3,000,000.00 - - 买卖性金融欠债 - - - 对付票据 - - - 对付账款 14,386,482.76 23,670,154.29 8,787,964.37 预支款项 11,976,892.84 11,523,302.44 8,471,230.16 对付职工薪酬 12,476,144.88 10,764,198.64 8,578,758.99 应交税费 6,649,076.14 5,551,021.43 5,637,531.31 对付利息 - - - 对付股利 - - - 其余对付款 323,297.88 58,113.00 660,050.06 一年内到期的非运动欠债 - - - 其余运动欠债 - - - 运动欠债折计 48,811,894.50 51,566,789.80 32,135,534.89 非运动欠债： 历久告贷 - - - 对付债券 - - - 历久对付款 - - - 专项对付款 - - - 或许欠债 - - - 递延所得税欠债 - - - 其余非运动欠债 - - - 非运动欠债折计 - - - 欠债折计 48,811,894.50 51,566,789.80 32,135,534.89 股东权益 股原 51,039,000.00 51,039,000.00 51,039,000.00 成原公积 41,078,592.22 41,987,598.07 41,987,598.07 减：库存股 - - - 专项储蓄 - - - 1-1-272 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 名目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 红利公积 11,148,369.99 7,476,395.46 4,052,002.04 正常风险筹备 - - - 未分配利润 123,662,686.95 90,602,685.52 62,841,767.25 外币报表合算差额 - - - 归属于母公司股东权益折计 226,928,649.16 191,105,679.05 159,920,367.36 少数股东权益 3,023,483.32 2,214,721.77 1,519,027.39 股东权益折计 229,952,132.48 193,320,400.82 161,439,394.75 欠债和股东权益总计 278,764,026.98 244,887,190.62 193,574,929.64 2、兼并利润表 单位：元 名目 2015 年 2014 年 2013 年 一、营业总收出 153,197,534.27 120,011,935.27 93,743,645.22 此中：营业收出 153,197,534.27 120,011,935.27 93,743,645.22 二、营业总老原 117,880,827.29 88,763,467.33 66,376,652.06 此中：营业老原 50,407,767.79 35,260,682.32 21,998,841.07 营业税金及附加 1,575,699.79 1,469,549.82 1,282,247.03 销售用度 23,922,683.60 18,659,050.42 13,477,827.90 打点用度 40,302,935.73 33,514,195.22 28,057,349.88 财务用度 -289,149.63 -496,569.28 -214,712.93 资产减值丧失 1,960,890.01 356,558.83 1,775,099.11 加：折理价值改观支益（丧失 - - - 以“－”号填列） 投资支益（丧失以“－”号填列） 398,000.00 229,268.73 - 此中：春联营企业和配折企业 398,000.00 229,268.73 - 的投资支益 三、营业利润（吃亏以“－”填 35,714,706.98 31,477,736.67 27,366,993.16 列） 加：营业外收出 6,810,947.83 4,813,699.14 5,333,885.04 减：营业外支入 18,111.98 78,714.29 18,789.63 此中：非运动资产从事丧失 18,111.98 78,714.29 18,789.63 四、利润总额（吃亏总额以“－” 42,507,542.83 36,212,721.52 32,682,088.57 号填列） 减：所得税用度 4,966,805.32 4,331,715.45 3,875,339.14 五、脏利润（脏吃亏以“－”号 37,540,737.51 31,881,006.07 28,806,749.43 填列） 此中：归属于母公司股东脏利 36,731,975.96 31,185,311.69 27,784,064.30 润 少数股东损益 808,761.55 695,694.38 1,022,685.13 六、每股支益 1-1-273 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 名目 2015 年 2014 年 2013 年 （一）根柢每股支益 0.72 0.61 0.54 （二）稀释每股支益 0.72 0.61 0.54 七、其余综折支益 - - - 八、综折支益 37,540,737.51 31,881,006.07 28,806,749.43 归属于母公司所有者的综折支 36,731,975.96 31,185,311.69 27,784,064.30 益总额 归属于少数股东的综折支益总 808,761.55 695,694.38 1,022,685.13 额 3、兼并现金流质表 单位：元 名目 2015 年 2014 年 2013 年 一、运营流动孕育发作的现金流质： 销售商品、供给逸务支到的现金 172,225,226.43 121,922,988.89 98,883,581.80 支到的税费返还 4,300,987.81 4,509,667.82 4,221,121.55 支到的其余取运营流动有关的现金 10,908,715.22 2,354,701.86 2,080,074.44 运营流动现金流入小计 187,434,929.46 128,787,358.57 105,184,777.79 置办商品、承受逸务付出的现金 33,521,512.31 16,341,433.51 15,965,259.70 付出给职工以及为职工付出的现金 50,244,533.49 41,126,025.15 35,845,623.11 付出的各项税费 18,629,791.32 16,900,140.46 13,760,444.70 付出的其余取运营流动有关的现金 36,202,109.52 25,526,369.50 19,370,163.71 运营流动现金流出小计 138,597,946.64 99,893,968.62 84,941,491.22 运营流动孕育发作的现金流质脏额 48,836,982.82 28,893,389.95 20,243,286.57 二、投资流动孕育发作的现金流质： 支回投资所支到的现金 - - - 得到投资支益所支到的现金 - - - 从事牢固资产、有形资产和其余长 10,500.00 - 4,000.00 期资产所支回的现金脏额 从事子公司及其余营业单位支到的 - - - 现金脏额 支到的其余取投资流动有关的现金 - 1,500,000.00 - 投资流动现金流入小计 10,500.00 1,500,000.00 4,000.00 购建牢固资产、有形资产和其余长 23,033,393.46 33,277,387.66 25,918,127.34 期资产所付出的现金 投资所付出的现金 - 2,200,000.00 - 得到子公司及其余营业单位付出的 - - - 现金脏额 付出的其余取投资流动有关的现金 - - - 投资流动现金流出小计 23,033,393.46 35,477,387.66 25,918,127.34 投资流动孕育发作的现金流质脏额 -23,022,893.46 -33,977,387.66 -25,914,127.34 三、筹资流动孕育发作的现金流质： 1-1-274 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 名目 2015 年 2014 年 2013 年 吸支投资所支到的现金 - - - 此中：子公司吸支少数股东投资支 - - - 到的现金 得到告贷所支到的现金 3,000,000.00 - - 支到的其余取筹资流动有关的现金 - - - 筹资流动现金流入小计 3,000,000.00 - - 送还债务所付出的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息所付出 67,576.66 - - 的现金 此中：子公司付出给少数股东的股 - - - 利、利润 付出的其余取筹资流动有关的现金 3.50 20.50 100.50 筹资流动现金流出小计 67,580.16 20.50 100.50 筹资流动孕育发作的现金流质脏额 2,932,419.84 -20.50 -100.50 四、汇率改观对现金的影响 - - - 五、现金及现金等价物脏删多额 28,746,509.20 -5,084,018.21 -5,670,941.27 加：期初现金及现金等价物余额 59,354,742.59 64,438,760.80 70,109,702.07 六、现金及现金等价物期终余额 88,101,251.79 59,354,742.59 64,438,760.80 （二）母公司财务报表 1、母公司资产欠债表 单位：元 名目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 运动资产： 钱币资金 59,248,954.34 34,636,508.60 35,014,827.07 买卖性金融资产 - - - 应支票据 - - - 应支账款 25,972,765.56 27,130,691.67 19,255,814.98 预付款项 5,676,785.62 3,503,510.90 3,036,070.65 应支利息 - 20,347.29 2,806.22 应支股利 - - - 其余应支款 2,346,115.55 1,126,323.77 1,707,193.34 存货 9,161,399.79 5,410,862.76 6,738,995.32 一年内到期的非运动资产 - - - 其余运动资产 9,029.15 - - 运动资产折计 102,415,050.01 71,828,244.99 65,755,707.58 非运动资产： 可供发售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 1-1-275 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 名目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 历久应支款 - - - 历久股权投资 12,341,102.76 11,852,108.61 9,422,839.88 投资性房地产 11,856,093.24 - - 牢固资产 113,035,490.34 1,078,312.79 1,773,056.12 正在建工程 - 121,609,994.73 76,578,393.34 工程物资 - - - 牢固资产清算 - - - 消费性生物资产 - - - 油气资产 - - - 有形资产 6,215,224.96 6,382,839.40 6,478,427.49 开发支入 - - - 商毁 - - - 恒暂待摊用度 - - - 递延所得税资产 814,075.96 565,001.33 587,073.58 其余非运动资产 - - - 非运动资产折计 144,261,987.26 141,488,256.86 94,839,790.41 资产总计 246,677,037.27 213,316,501.85 160,595,497.99 运动欠债： 短期告贷 3,000,000.00 - - 买卖性金融欠债 - - - 对付票据 - - - 对付账款 13,440,062.76 22,578,309.29 8,096,793.00 预支款项 11,858,964.79 10,914,630.95 8,425,083.76 对付职工薪酬 9,326,163.73 7,704,452.58 6,094,212.01 应交税费 5,183,731.93 4,273,233.39 4,392,340.75 对付利息 - - - 对付股利 - - - 其余对付款 266,822.00 55,323.00 40,450.00 一年内到期的非运动欠债 - - - 其余运动欠债 - - - 运动欠债折计 43,075,745.21 45,525,949.21 27,048,879.52 非运动欠债： 历久告贷 - - - 对付债券 - - - 历久对付款 - - - 专项对付款 - - - 或许欠债 - - - 递延所得税欠债 - - - 其余非运动欠债 - - - 非运动欠债折计 - - - 1-1-276 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 名目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 欠债折计 43,075,745.21 45,525,949.21 27,048,879.52 股东权益： 股原 51,039,000.00 51,039,000.00 51,039,000.00 成原公积 41,078,592.22 41,987,598.07 41,987,598.07 减：库存股 - - - 专项储蓄 - - - 红利公积 11,148,369.99 7,476,395.46 4,052,002.04 正常风险筹备 - - - 未分配利润 100,335,329.85 67,287,559.11 36,468,018.36 外币报表合算差额 - - - 归属于母公司所有者权折计 203,601,292.06 167,790,552.64 133,546,618.47 少数股东权益 - - - 股东权益折计 203,601,292.06 167,790,552.64 133,546,618.47 欠债和股东权益总计 246,677,037.27 213,316,501.85 160,595,497.99 2、母公司利润表 单位：元 名目 2015 年 2014 年 2013 年 一、营业总收出 113,536,649.11 79,848,339.79 55,790,004.49 此中：营业收出 113,536,649.11 79,848,339.79 55,790,004.49 二、营业总老原 92,425,069.37 61,016,136.94 43,000,796.41 此中：营业老原 39,086,369.14 22,806,832.17 11,853,166.55 营业税金及附加 1,178,565.22 1,032,318.27 773,544.67 销售用度 20,642,033.99 15,672,873.61 10,462,198.74 打点用度 29,511,371.51 21,889,775.15 18,409,787.55 财务用度 -64,235.65 -238,513.91 -96,139.45 资产减值丧失 2,070,965.16 -147,148.35 1,598,238.35 加：折理价值改观支益（丧失以 - - - “－”号填列） 投资支益（丧失以“－”号填列） 13,398,000.00 14,229,268.73 15,000,000.00 此中：春联营企业和配折企业的 398,000.00 229,268.73 - 投资支益 三、营业利润（吃亏以“－”填列） 34,509,579.74 33,061,471.58 27,789,208.08 加：营业外收出 5,479,109.56 4,165,762.76 4,126,554.24 减：营业外支入 3,903.93 62,682.00 14,763.55 此中：非运动资产从事丧失 3,903.93 62,682.00 14,763.55 四、利润总额（吃亏总额以“－” 39,984,785.37 37,164,552.34 31,900,998.77 号填列） 减：所得税用度 3,265,040.10 2,920,618.17 2,187,546.87 五、脏利润（脏吃亏以“－”号填 36,719,745.27 34,243,934.17 29,713,451.90 列） 1-1-277 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 名目 2015 年 2014 年 2013 年 归属于母公司所有者的利润 36,719,745.27 34,243,934.17 29,713,451.90 少数股东权益 - - - 3、母公司现金流质表 单位：元 名目 2015 年 2014 年 2013 年 一、运营流动孕育发作的现金流质： 销售商品、供给逸务支到的现金 126,752,185.53 82,154,196.03 58,996,132.10 支到的税费返还 3,378,755.24 3,865,762.76 3,057,058.35 支到的其余取运营流动有关的现金 8,132,080.48 1,533,126.37 1,330,438.76 运营流动现金流入小计 138,263,021.25 87,553,085.16 63,383,629.21 置办商品、承受逸务付出的现金 27,740,657.61 8,085,183.72 8,413,323.53 付出给职工以及为职工付出的现金 36,475,180.09 29,415,417.28 25,141,370.60 付出的各项税费 14,089,353.08 12,497,107.51 8,749,441.62 付出的其余取运营流动有关的现金 28,878,465.41 18,457,862.87 14,017,919.75 运营流动现金流出小计 107,183,656.19 68,455,571.38 56,322,055.50 运营流动孕育发作的现金流质脏额 31,079,365.06 19,097,513.78 7,061,573.71 二、投资流动孕育发作的现金流质： 支回投资所支到的现金 - - - 得到投资支益所支到的现金 13,000,000.00 14,000,000.00 15,000,000.00 从事牢固资产、有形资产和其余长 3,500.00 - - 期资产所支回的现金脏额 从事子公司及其余营业单位支到的 - - - 现金脏额 支到的其余取投资流动有关的现金 - 1,500,000.00 - 投资流动现金流入小计 13,003,500.00 15,500,000.00 15,000,000.00 购建牢固资产、有形资产和其余长 22,437,342.66 32,871,297.18 24,952,346.41 期资产所付出的现金 投资所付出的现金 1,000,000.00 2,200,000.00 - 得到子公司及其余营业单位付出的 - - - 现金脏额 付出的其余取投资流动有关的现金 - - - 投资流动现金流出小计 23,437,342.66 35,071,297.18 24,952,346.41 投资流动孕育发作的现金流质脏额 -10,433,842.66 -19,571,297.18 -9,952,346.41 三、筹资流动孕育发作的现金流质： 吸支投资所支到的现金 - - - 得到告贷所支到的现金 3,000,000.00 - - 支到的其余取筹资流动有关的现金 - - - 筹资流动现金流入小计 3,000,000.00 - - 送还债务所付出的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息所付出 67,576.66 - - 1-1-278 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 名目 2015 年 2014 年 2013 年 的现金 付出的其余取筹资流动有关的现金 - - - 筹资流动现金流出小计 67,576.66 - - 筹资流动孕育发作的现金流质脏额 2,932,423.34 - - 四、汇率改观对现金的影响 - - - 五、现金及现金等价物脏删多额 23,577,945.74 -473,783.40 -2,890,772.70 加：期初现金及现金等价物余额 33,998,508.60 34,472,292.00 37,363,064.70 六、现金及现金等价物期终余额 57,576,454.34 33,998,508.60 34,472,292.00 （三）审计定见 原公司委托华兴所审计了公司 2013 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日的兼并资产欠债表及母公司资产欠债表，2013 年度、2014 年度和 2015 年度的兼并利润表、兼并现金流质表、兼并所有者权益改观表及母公司利 润表、现金流质表、所有者权益改观表，以及财务报表附注。华兴所出具了范例 无保把稳见《审计报告》（闽华兴所（2016）审字 N-011 号），审计定见戴录如下： “咱们认为，贵公司财务报表正在所有重激动慷慨大方面依照企业会计本则的规定编 制，折理反映了贵公司 2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日、2013 年 12 月 31 日的兼并及母公司财务情况以及 2015 年度、2014 年度、2013 年度的兼并及 母公司运营成绩和现金流质。” 二、财务报表假制根原、兼并报表领域及厘革状况 （一）财务报告的假制根原 公司以连续运营为根原，依据真际发作的买卖和事项，依照《企业会计本则 -根柢本则》和其余各项详细会计本则、使用指南及本则评释的规定停行确认和 计质，正在此根原上假制财务报表。假制折乎企业会计本则要求的财务报表须要使 用预计和如因，那些预计和如因会影响到财务报告日的资产、欠债和或有欠债的 表露，以及报告期间的收出和用度。 （二）兼并报表领域及厘革状况 1、归入兼并报表领域的子公司 截至 2015 年 12 月 31 日，发止人控制的所有子公司及其兼并领域如下表： 单位：万元 1-1-279 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 持股比例 表决权比例 期终真际投 能否 子公司称呼 业务性量 注册原钱 （%） （%） 资额 兼并 华兴科技 计较机止业 100.00 100.00 100.00 791.28 是 北京博思 计较机止业 150.00 100.00 100.00 150.00 是 哈尔滨博思 计较机止业 50.00 100.00 100.00 50.00 是 福州兴博 计较机止业 100.00 51.00 51.00 51.00 是 2、报告期内，公司兼并报表领域厘革状况的注明 2010 年 7 月 15 日，公司出资设立全资子公司哈尔滨博思伟业科技展开有限 公司。自该公司创建之日起，将其归入兼并财务报表领域。 2010 年 10 月，公司以股权及现金做为对价，支购福建华兴科技有限义务公 司 100%股权。自支购完成之日起，将其归入兼并财务报表领域。 2010 年 10 月 15 日，公司出资设立全资子公司北京博思兴华软件有限公司。 自该公司创建之日起，将其归入兼并财务报表领域。 2012 年 5 月 28 日，公司取陈家伟、乐荣华怪异出资设立福州兴博新中大软 件有限公司，公司出资 51 万元，占其注册原钱的 51%，故自该公司创建之日起， 将其归入兼并财务报表领域。 三、报告期内次要会计政策和会计预计 （一）收出确认的准则和详细办法 1、收出确认和计质的正常准则 （1）销售商品 公司销售的商品正在同时满足下列条件时，按从购货方已支或应支的条约或协 议价款的金额确认销售商品收出：①已将商品所有权上的次要风险和工钱转移给 购货方；②既没有糊口生涯但凡取所有权相联络的继续打点权，也没有对已售出的商 品施止有效控制；③收出的金额能够牢靠地计质；④相关的经济所长很可能流入 企业；⑤相关的已发作或将发作的老原能够牢靠地计质。 原公司销售商品次要是范例化软件产品销售业务和硬件及耗材等销售业务， 正在支到确认单时确认收出。 （2）供给逸务 正在资产欠债表日供给逸务买卖的结因能够牢靠预计的，给取竣工百分比法确 认供给逸务收出。 1-1-280 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 正在资产欠债表日供给逸务买卖结因不能够牢靠预计的，划分下列状况办理： ①曾经发作的逸务老原或许能够获得弥补的，依照曾经发作的逸务老原金额确认 供给逸务收出，并按雷同金额结转逸务老原；②曾经发作的逸务老原或许不能够 获得弥补的，将曾经发作的逸务老原计入当期损益，不确认供给逸务收出。 发止人供给逸务次要有定制软件开发和技术效逸业务，按签署的条约可分别 为以下两类业务： ①定制软件开发：是指原公司正在自主研发的软件罪能模块或技术的根原上， 依照客户的赋性化需求开发使用软件。该业务正在逸务曾经供给，支到款项或得到 支款的按照，并得到客户的末验报告后确认收出。 ②技术效逸：次要是指原公司为客户供给的后续技术撑持或维护等软件运维 效逸，还蕴含通过 e 缴通大众缴费平台供给的大众缴费效逸及子公司华兴科技提 供的会计检验培训效逸。 2、收出确认的详细办法 （1）范例化软件产品销售、定制软件开发和技术效逸收出 公司的次要收出起源为：范例化软件产品销售、定制软件开发和技术效逸支 入，该等业务的收出确认详细办法如下： 业务 条约分类 收出确认办法 范例化软件产品销售 正在支到确认单时确认收出。 软件开发 正在逸务曾经供给，支到款项或得到支款的按照，并与 取销售 定制软件产品开发 得客户的末验报告后确认收出 依照条约约定，正在供给了逸务后，依照供给逸务的期 按期维护 间分期确认收出。 正在效逸曾经供给、得到客户确认单，支到价款或得到 顺次维护 明白的支款证据时，确认收出。 技术效逸 依照条约约定，正在供给了逸务后，依照供给逸务的期 大众缴费效逸 间分期确认收出或按缴费笔数及缴费金额的一定比 例支与手续费。 依照条约约定，正在供给了逸务后，依照供给逸务的期 会计检验培训 间分期确认收出。 ①定制软件开发条约，条约条款中约定条约执止的各个阶段，并且明白条约 执止的结因，该类条约正常约定开发计分别为需求阐明、客户化开发、系统初验、 系统末验、系统维护等阶段，并依据开发进度分次结算付款。定制开发条约正在执 止历程中会孕育发作需求设想注明书、具体业务流程设想图、初验报告、末验报告等， 该业务正在逸务曾经供给，支到款项或得到支款的按照，并得到客户的末验报告后 1-1-281 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 确认收出。正在条约尚未满足收出确认条件时，该条约发作的支入计入“存货-正在 产品”。 ②按期维护条约，定期供给逸务并计价支费的技术效逸，正在约定的期间内解 决客户显现问题，维护形式及内容包孕电话效逸、远程效逸、现场响应、培训服 务、数据修复等，该类效逸正常按年度签署条约。正在真务中，由于特按期间内提 供逸务买卖的数质不能确定，则该期间的收出应该给取曲线法确认。果此公司正在 条约明白约定效逸期限内，依据已签署的技术效逸条约总金额按月分摊确认支 入；条约明白约定效逸成绩需经客户验支确认的，依据得到的客户验支单据确认 收出。 ③顺次维护条约，应付顺次付出的技术效逸，正在效逸曾经供给、得到客户确 认单，支到价款或得到明白的支款证据，相关老原能够牢靠地计质时，确认技术 效逸收出。 （2）硬件及耗材等销售收出 硬件销售是指取公司正在为客户供给软件产品或软件开发相关的效逸历程中， 应客户要求代客户置办硬件方法，比如小型机、效逸器、替换机、备份软件、数 据库等产品。条约中约定分次付款，典型的付款进度如条约签署时付出 30%，设 备到货拆置完成验支后付出 60%，验支后正在量保期完毕后付出 10%。 耗材销售是指公司为客户供给的支费票据打印凭证等软件日常运止运用的 易耗品。 外购软件销售是指公司应客户的要求代客户置办非自产的软件产品，并辅佐 客户停行拆置、调试等。 公司正在依照条约约定内容向置办方移交了所供给的硬件方法、软件或耗材， 并得到了置办方的验支单据时，取该商品相关的风险和工钱曾经转移，初步确认 收出。 （二）金融资产和金融欠债 1、金融资产 发止人的金融资产次要为应支款项（蕴含应支账款和其余应支款），按条约 或和谈价款做为初始入账金额。凡果债务人破产，凭据法令清偿步调清偿后仍无 法支回；或果债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无责任承当人，简曲无奈支回； 1-1-282 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 或果债务人过时未能履止偿债责任，经法定步调审核核准，该等应支款项列为坏 账丧失。 （1）单项金额严峻并单项计提坏账筹备的应支款项 单项金额严峻的判断按照或 单项金额赶逾期终余额的 10%且单项金额赶过 100 万元人民币 金额范例 的应支款项。 径自停行减值测试，有客不雅观证据讲明其发作了减值的，应该根 单项金额严峻并单项计提坏 据其将来现金流质现值低于其账面价值的差额确认减值丧失， 账筹备的计提办法 个体认定计提坏账筹备，经减值测试后不存正在减值的，应该包 括正在具有类似风险组折特征的应支款项中计提坏账筹备。 （2）按组折计提坏账筹备的应支款项 组折称呼 确定组折的按照 按组折计提坏账筹备的计提办法 列入兼并领域内母子公司之间应支款项（母 组折 1 不计提坏账筹备 公司层面） 其余不严峻应支款项及经径自测试后未发 组折 2 账龄阐明法 现减值迹象的单项金额严峻应支款项 组折中，给取账龄阐明法计提坏账筹备的： 账龄 应支账款计提比例（%） 其余应支款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年（含 2 年） 25 25 2－3 年（含 3 年） 50 50 3 年以上 100 100 （3）单项金额虽不严峻但单项计提坏账筹备的应支款项 应支款项的将来现金流质现值取以账龄为信毁风险特征的应支 单项计提坏账筹备的理由 款项组折的将来现金流质现值存正在显著不同。 径自停行减值测试，依据其将来现金流质现值低于其账面价值 坏账筹备的计提办法 的差额计提坏账筹备。 （4）公司确认坏账的范例 果债务人破产，凭据法令步调清偿后，确定无奈支回的应支款项； 果债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无责任承当人，确定无奈支回的应支 款项； 果债务人过时三年未履止偿债责任，并且有确凿证据讲明无奈支回或支回的 可能性不大的应支款项。 2、金融欠债 发止人的金融欠债为其余金融欠债，是指除以折理价值计质且其改观计入当 期损益的金融欠债以外的金融欠债。次要蕴含果置办商品孕育发作的对付账款、历久 1-1-283 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 对付款等。其余金融欠债按其折理价值和相关买卖用度之和做为初始确认金额。 给取摊余老原停行后续计质。 发止人领有的其余不属于以折理价值计质且其改观计入当期损益的金融负 债的财务保证条约等，按其折理价值和相关买卖用度之和做为初始确认金额。正在 初始计质后按《企业会计本则第 13 号－或有事项》确定的金额，和按《企业会 计本则第 14 号－收出》的准则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者停行 后续计质。 （三）存货 1、存货的分类 存货是指原公司正在日常流动中持有以备发售的库存商品大概供给逸务历程 中所耗用的逸务老原等。 2、发出存货的计价办法 存货正在得到时，按老原停行初始计质，蕴含采购老原和其余老原。存货发出 时，给取加权均匀法确定发出存货的真际老原。 3、存货可变现脏值确真定按照及存货降价筹备计提办法 期终存货按老原取可变现脏值孰低计价，存货期终可变现脏值低于账面老原 的，按差额计提存货降价筹备。可变现脏值，是指正在日常流动中，存货的预计售 价减去至竣工时预计将要发作的老原、预计的销售用度以及相关税费后的金额。 ①存货可变现脏值确真定按照：为消费而持有的资料等，用其消费的产成品 的可变现脏值高于老原的，该资料依然应该依照老原计质；资料价格的下降讲明 产成品的可变现脏值低于老原的，该资料应该依照可变现脏值计质。 为执止销售条约大概逸务条约而持有的存货，其可变现脏值应该以条约价格 为根原计较。企业持有存货的数质多于销售条约订购数质的，超出局部的存货的 可变现脏值应该以正常销售价格为根原计较。 ②存货降价筹备的计提办法：按单个存货项宗旨老原取可变现脏值孰低法计 提存货降价筹备；但应付数质繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货降价准 备。 1-1-284 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 4、存货的盘存制度 原公司的存货盘存制度为永续盘存制。原公司按期对存货停行逃查，盘盈利 得和盘亏丧失计入当期损益。 （四）历久股权投资 原公司的历久股权投资蕴含对子公司的投资和春联营企业的投资。 1、初始投资老原确真定 原公司对子公司的投资依照初始投资老原计价，控股兼并造成的历久股权投 资的初始计质分为同一控制下和非同一控制下企业兼并。逃加或支回投资调解长 期股权投资的老原。 原公司对被投资单位具有严峻影响的历久股权投资依照初始投资老原计价。 （1）同一控制下的企业兼并造成的历久股权投资的会计办理办法 应付同一控制下的企业兼并，兼并方正在企业兼并中得到的资产和欠债，依照 兼并日被兼并方的账面价值计质。兼并方得到的脏资产账面价值取付出的兼并对 价账面价值（或发止股份面值总额）的差额，调解成原公积；成原公积有余冲减 的，调解留存支益。 （2）非同一控制下的企业兼并造成的历久股权投资的会计办理办法 应付非同一控制下的企业兼并，兼并老原为置办方正在置办日为得到对被置办 方的控制权而领与的资产、发作或承当的欠债以及发止的权益性证券的折理价 值。通过多次替换买卖分步真现的企业兼并，兼并老原为每一单项买卖老原之和。 置办方为停行企业兼并发作的各项间接相关用度计入企业兼并老原。 置办方对兼并老原大于兼并中得到的被置办方可辨认脏资产折理价值份额 的差额，确认为商毁。置办方对兼并老原小于兼并中得到的被置办方可辨认脏资 产折理价值份额的，经复核后兼并老原仍小于兼并中得到的被置办方可辨认脏资 产折理价值份额的差额，计入当期损益。 2、后续计质及损益确认办法 原公司对子公司的历久股权投资后续计质给取老原法核算，假制兼并财务报 表时依照权益法停行调解。除得到投资时真际付出的价款或对价中包孕的已宣告 但尚未发放的现金股利或利润外，依照享有被投资单位宣揭露放的现金股利或利 1-1-285 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 润确认投资支益。 原公司对被投资单位具有严峻影响的历久股权投资，后续计质给取权益法核 算。历久股权投资的初始投资老原大于投资时应享有被投资单位可辨认脏资产公 允价值份额的，不调解历久股权投资的初始投资老原；历久股权投资的初始投资 老原小于投资时应享有被投资单位可辨认脏资产折理价值份额的，其差额应该计 入当期损益，同时调解历久股权投资的老原。得到历久股权投资后，按照顾享有 或应分担的被投资单位真现的脏损益的份额，确认投资损益并调解历久股权投资 的账面价值。原公司依照被投资单位宣告分拨的利润或现金股利计较应分得的部 分，相应减少历久股权投资的账面价值。 3、确定对被投资单位具有严峻影响的按照 严峻影响，是指对一个企业的财务和运营政策有参取决策的权利，但其真不能 够控制大概取其余方一起怪异控制那些政策的制订。投资企业能够对被投资单位 施加严峻影响的，被投资单位为其联营企业。 4、减值测试办法及减值筹备计提办法 资产欠债表日，若果市价连续下跌或被投资单位运营情况恶化等起果使历久 股权投资存正在减值迹象时，依据单项历久股权投资的折理价值减去从事用度后的 脏额取历久股权投资或许将来现金流质的现值两者之间较高者确定历久股权投 资的可支回金额。历久股权投资的可支回金额低于账面价值时，将资产的账面价 值减记至可支回金额，减记的金额确认为资产减值丧失，计入当期损益，同时计 提相应的资产减值筹备。历久股权投资减值丧失一经确认，正在以后会计期间不再 转回。 （五）牢固资产 1、牢固资产确真认条件 牢固资产系运用寿命赶过一个会计年度，为消费商品、供给逸务、出租或经 营打点所持有的衡宇及建筑物、呆板方法、运输方法、电子方法及其余。 牢固资产的计价办法：牢固资产依照老原停行初始计质。投资者投入牢固资 产的老原，依照投资条约或和谈约定的价值确定，但条约或和谈约定价值不折理 的除外。企业对牢固资产运用历程中发作的更新改造支入、大修理用度等，折乎 1-1-286 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 牢固资产确认条件的，计入牢固资产老原，同时将被交换局部的账面价值扣除， 分比方乎牢固资产确认条件的计入当期损益。 2、各种牢固资产的合旧办法 给取曲线合旧法。牢固资产依照老原停行初始计质，除已提足合旧仍继续使 用的牢固资产和径自计价入账的地皮外，公司对所有牢固资产计提合旧。牢固资 产从其抵达预约可运用形态的次月起，给取年限均匀法提与合旧。但对已计提减 值筹备的牢固资产正在计提合旧时，按该项牢固资产的账面价值，即牢固资产本值 减去累计合旧和已计提的减值筹备以及尚可运用年限从头计较确定合旧率和合 旧额。各种牢固资产的预计残值率、合旧年限和年合旧率如下： 类别 预计残值率（%） 合旧年限（年） 年合旧率（%） 衡宇建筑物 5 30 3.17 办公方法 5 4-5 19.00－23.75 电子方法 5 3-5 19.00－31.67 运输方法 5 4-5 19.00－23.75 公司于每年年度结束，对牢固资产的运用寿命、或许脏残值和合旧办法停行 复核。运用寿命或许数取本先预计数有差此外，应该调解牢固资产运用寿命；预 计脏残值或许数取本先预计数有差此外，应该调解或许脏残值；取牢固资产有关 的经济所长预期真现方式有严峻扭转的，扭转牢固资产合旧办法。 3、牢固资产的减值测试和减值筹备计提办法 期终，公司按牢固资产的减值迹象判断能否应该计提减值筹备，当牢固资产 可支回金额低于账面价值时，则按单项牢固资产可支回金额低于账面价值的差额 计提牢固资产减值筹备。当单项资产的可回支金额难以停行预计的，以该资产所 属的资产组为根原确定资产组的可回支金额。资产减值丧失一经确认，正在以后会 计期间均不再转回。 可回支金额依据牢固资产的折理价值减去从事用度后的脏额取资产或许未 来现金流质的现值两者之间较高者确定。 牢固资产的折理价值减去从事用度后的脏额，依据公平买卖中销售和谈价格 减去可间接归属于该资产从事用度的金额确定；不存正在销售和谈但存正在资发生动 市场的，依照该资产的市场价格减去从事用度后的金额确定；正在不存正在销售和谈 1-1-287 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 和资发生动市场的状况下，以可得到的最佳信息为根原，预计资产的折理价值减 去从事用度后的脏额，该脏额可以参考同止业类似资产的最近买卖价格大概结因 停行预计。依照上述规定依然无奈牢靠预计牢固资产的折理价值减去从事用度后 的脏额的，以该资产或许将来现金流质的现值做为其可支回金额。 牢固资产或许将来现金流质的现值，依照该等资产正在连续运用历程中和最末 从事时所孕育发作的或许将来现金流质，以市场利率为合现率对其停行合现后的金额 加以确定。 （六）正在建工程 正在建工程以真际老原计价。此中为工程建立名目而发作的告贷利息支入和外 币合算差额依照《企业会计本则第 17 号－告贷用度》的有关规定成原化或计入 当期损益。正在建工程正在抵达或许运用形态之日起不督工程能否解决完工决算均转 入牢固资产，应付未解决完工决算手续的待解决完结后再做调解。 期终，公司按正在建工程的减值迹象判断能否应该计提减值筹备，当正在建工程 可支回金额低于账面价值时，则按单项工程可支回金额低于账面价值的差额计提 减值筹备。资产减值丧失一经确认，正在以后会计期间均不再转回。 （七）投资性房地产 投资性房地产是指为赚与租金或成原删值，或两者兼有而持有的房地产。主 要蕴含已出租的地皮运用权、持有并筹备删值后转让的地皮运用权以及已出租的 建筑物。当公司能够得到取投资性房地产相关的租金收出或删值支益以及投资性 房地产的老原能够牢靠计质时，公司按采办或建造的真际支入对其停行初始计 质。 公司正在资产欠债表日给取老原形式对投资性房地产停行后续计质。正在老原模 式下，公司依照原会计政策之第（五）项牢固资产及合旧和第（八）项有形资产 的规定，对投资性房地产停行计质，计提合旧或摊销。当投资性房地产被从事， 大概永恒退出运用且或许不能从其从事中得到经济所长时，应该末行确认该项投 资性房地产。公司发售、转让、报废投资性房地产大概发作投资性房地产誉损， 应该将从事收出扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 1-1-288 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （八）有形资产取开发支入 有形资产是指原公司领有大概控制的没有真物状态的可辨认非钱币性资产， 蕴含计较机软件和钻研开发支入。 有形资产依照老原停行初始计质。购入的有形资产，按真际付出的价款和相 关支入做为真际老原。 原公司正在得到有形资产时阐明判断其运用寿命，分别为运用寿命有限和运用 寿命不确定的有形资产。 运用寿命有限的有形资产，正在运用寿命内给取曲线法摊销，并正在年度结束， 对有形资产的运用寿命和摊销办法停行复核，如取本先预计数存正在差此外，停行 相应的调解。运用寿命有限的有形资产摊销办法如下： 名目 得到方式 摊销年限（年） 脏残值 计较机软件 置办 或许可运用年限 0 地皮运用权 出让 按地皮尚可运用年限 0 运用寿命不确定的有形资产不予摊销。原公司正在每个会计期间对运用寿命不 确定的有形资产的运用寿命停行复核，当有确凿证据讲明其运用寿命是有限的， 则预计其运用寿命，按曲线法停行摊销。资产欠债表日，原公司对有形资产依照 其账面价值取可支回金额孰低计质，按单项资产可支回金额低于账面价值的差额 计提有形资产减值筹备，相应的资产减值丧失计入当期损益。有形资产减值丧失 一经确认，正在以后会计期间不再转回。 原公司内部钻研开发项宗旨支入，区分钻研阶段支入取开发阶段支入停行相 应办理。将为获与并了解相应技术及其相关的新的科学或技术知识而停行的首创 性的有筹划盘问拜访期间确认为钻研阶段；将停行产品商业性消费前，将钻研成绩或 其余知识使用于产品筹划或设想，以消费出新的或具有原量性改制的产品期间确 认为开发阶段。 内部钻研开发名目钻研阶段的支入，于发作时计入当期损益；内部钻研开发 名目开发阶段的支入，同时满足下列条件确真认为有形资产，否则于发作时计入 当期损益：（1）完成该有形资产以使其能够运用或发售正在技术上具有可止性；（2） 具有完成该有形资产并运用或发售的用意；（3）有形资产孕育发作经济所长的方式， 蕴含能够证真应用该有形资产消费的产品存正在市场或有形资产原身存正在市场，无 1-1-289 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 形资产将正在内部运用的，应该证真其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其 他资源撑持，以完成该有形资产的开发，并有才华运用或发售该有形资产；（5） 归属于该有形资产开发阶段的支入能够牢靠地计质。前期已计入损益的开发支入 不正在以后期间确认为资产。已成原化的开发阶段的支入正在资产欠债表上列示为开 发支入，自该名目抵达预约可运用形态之日起转为有形资产。 （九）告贷用度 1、告贷用度成原化确真认准则 告贷用度蕴含果告贷发作的利息、合价或溢价的摊销和帮助用度，以及果外 币告贷而发作的汇兑差额。公司发作的告贷用度，可间接归属于折乎成原化条件 的资产的购建大概消费的，应予以成原化，计入相关资产老原；其余告贷用度， 正在发作时依据其发作额确认为用度，计入当期损益。 折乎成原化条件的资产，蕴含须要颠终相当长光阳的购建大概消费流动威力 抵达预约可运用大概可销售形态的牢固资产、投资性房地产和存货等资产。 告贷用度同时满足下列条件，初步成原化： （1）资产支入曾经发作，资产支入蕴含为购建大概消费折乎成原化条件的 资产而以付涌现金、转移非现金资产大概承当带息债务模式发作的支入； （2）告贷用度已发作； （3）为使资产抵达或许可运用大概可销售形态所必要的购建大概消费流动 曾经初步。 2、告贷用度成原化的期间 为购建大概消费折乎成原化条件的资产发作的告贷用度，满足上述成原化条 件的，正在该资产抵达预约可运用大概可销售形态前所发作的，计入该资产的老原， 若资产的购建大概消费流动发作非一般中断，并且中断光阴间断赶过 3 个月，久 停告贷用度的成原化，将其确认为当期用度，曲至资产的购建大概消费流动从头 初步；当所购建或消费的资产抵达预约可运用大概销售形态时，进止其告贷用度 的成原化。正在抵达预约可运用大概可销售形态后所发作的告贷用度，于发作当期 间接计入财务用度。 1-1-290 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 3、告贷用度成原化金额的计较办法 正在成原化期间内，每一会计期间的利息（蕴含合价或溢价的摊销）成原化金 额，依照下列规定确定： （1）为购建大概消费折乎成原化条件的资产而借入专门告贷的，以专门借 款当期真际发作的利息用度，减去将尚未动用的告贷资金存入银止得到的利息支 入或停行暂时性投资得到的投资支益后的金额确定。 （2）为购建大概消费折乎成原化条件的资产而占用了正常告贷的，依据累 计资产支入赶过专门告贷局部的资产支入加权均匀数乘以所占用正常告贷的资 原化率，计较确定正常告贷应予成原化的利息金额。 （十）恒暂待摊用度 恒暂待摊用度是指公司曾经发作但应由原期和以后各期累赘的分摊期限正在 1 年以上的各项用度，蕴含以运营租赁方式租入的牢固资产发作的改良支入等。 恒暂待摊用度正在相关项宗旨受益期内均匀摊销。 （十一）政府补助 1、确认准则 政府补助同时满足下列条件，予以确认： （1）企业能够满足政府补助所附条件； （2）企业能够得到政府补助。 2、计质 政府补助为钱币性资产的，依照支到的金额计质。政府补助为非钱币性资产 的，依照折理价值计质；折理价值不能牢靠得到的，依照名义金额计质。 3、会计办理 取资产相关的政府补助，确认为递延支益，并正在相关资产运用寿命内均匀分 配，计入当期损益；依照名义金额计质的政府补助，间接计入当期损益。取支益 相关的政府补助，划分下列状况办理： （1）用于弥补企业以后期间的相关用度或丧失的，得到时确认为递延支益， 并正在确认相关用度的期间，计入当期损益。 1-1-291 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （2）用于弥补企业已发作的相关用度或丧失的，于得到时间接计入当期损 益。 （十二）递延所得税资产取递延所得税欠债 公司正在得到资产、欠债时，确定其计税根原。资产、欠债的账面价值取其计 税根原存正在的暂时性不同，依照规定确认所孕育发作的递延所得税资产或递延所得税 欠债。 1、递延所得税资产确真认 （1）公司以很可能得到用来抵扣可抵扣暂时性差此外应纳税所得额为限， 确认由可抵扣暂时性不同孕育发作的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交 易中果资产或欠债的初始确认所孕育发作的递延所得税资产不予确认： ①该项买卖不是企业兼并； ②买卖发作时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣吃亏）。 （2）公司对取子公司、联营公司及配折企业投资相关的可抵扣暂时性不同， 同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： ①暂时性不同正在可预见的将来很可能转回； ②将来很可能与得用来抵扣可抵扣暂时性差此外应纳税所得额。 （3）应付依照税法规定可以结转以后年度的可抵扣吃亏和税款抵减，视同 可抵扣暂时性不同办理，以很可能与得用来抵扣可抵扣吃亏和税款抵减的将来应 纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 2、递延所得税欠债确真认 （1）除下列买卖中孕育发作的递延所得税欠债以外，公司确认所有应纳税暂时 性不同孕育发作的递延所得税欠债： ①商毁的初始确认； ②同时满足具有下列特征的买卖中孕育发作的资产或欠债的初始确认：该项买卖 不是企业兼并；买卖发作时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣 吃亏）。 （2）公司对取子公司、联营公司及配折企业投资相关的应纳税暂时性不同， 确认相应的递延所得税欠债。但是，同时满足下列条件的除外： 1-1-292 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 ①投资企业能够控制暂时性不同转回的光阳； ②该暂时性不同正在可预见的将来很可能不会转回。 3、所得税用度计质 公司将当期所得税和递延所得税做为所得税用度或支益计入当期损益，但不 蕴含下列状况孕育发作的所得税： （1）企业兼并； （2）间接正在所有者权益中确认的买卖或事项。 4、递延所得税资产的减值 （1）正在资产欠债表日应该对递延所得税资产的账面价值停行复核。假如未 来期间很可能无奈得到足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的所长，则 减记递延所得税资产的账面价值。除本确认时计入所有者权益的递延所得税资产 局部，其减记金额也应计入所有者权益外，其余的状况应减记当期的所得税用度。 （2）正在很可能得到足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （十三）企业兼并 1、同一控制下的企业兼并 应付同一控制下的企业兼并，兼并方正在企业兼并中得到的资产和欠债，依照 兼并日正在被兼并方的账面价值计质。兼并方得到的脏资产账面价值取付出的兼并 对价账面价值（或发止股份面值总额）的差额，调解成原公积；成原公积有余冲 减的，调解留存支益。 2、非同一控制下的企业兼并 应付非同一控制下的企业兼并，兼并老原为置办方正在置办日为得到对被置办 方的控制权而领与的资产、发作或承当的欠债以及发止的权益性证券的折理价 值。通过多次替换买卖分步真现的企业兼并，兼并老原为每一单项买卖老原之和。 置办方为停行企业兼并发作的各项间接相关用度计入企业兼并老原。 置办方对兼并老原大于兼并中得到的被置办方可辨认脏资产折理价值份额 的差额，确认为商毁。置办方对兼并老原小于兼并中得到的被置办方可辨认脏资 产折理价值份额的，经复核后兼并老原仍小于兼并中得到的被置办方可辨认脏资 产折理价值份额的差额，计入当期损益。 1-1-293 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （十四）兼并财务报表的假制办法 原公司将领有真际控制权的子公司归入兼并财务报表领域。 原公司兼并财务报表依照《企业会计本则第 33 号－兼并财务报表》及相关 规定的要求假制，兼并时兼并领域内的所有严峻内部买卖和往来业务已抵销。子 公司会计政策、会计期间均取原公司一致，子公司的股东权益中不属于母公司所 领有的局部做为少数股东权益正在兼并财务报表中股东权益项下径自列示。 应付非同一控制下企业兼并得到的子公司，正在假制兼并财务报表时，以置办 日可辨认脏资产折理价值为根原对其个体财务报表停行调解；应付同一控制下企 业兼并得到的子公司，正在假制兼并财务报表时，视同兼并后造成的报告主体自最 末控制方初步施止控制时接续是一体化存续下来的，对兼并资产欠债表的期初数 停行调解，同时对照较报表的相关名目停行调解。 （十五）其余次要会计政策、会计预计 1、次要资产减值筹备确定办法 正在资产欠债表日，公司判断资产能否存正在可能孕育发作减值的迹象，可能发作资 产减值的迹象蕴含： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅鲜亮高于果光阳的推移大概一般 运用而或许的下跌； （2）运营所处的经济、技术大概法令等环境以及资产所处的市场正在当期或 者将正在近期发作严峻厘革，从而对企业孕育发作晦气影响； （3）市场利率大概其余市场投资工钱率正在当期曾经进步，从而影响企业计 算资产或许将来现金流质现值的合现率，招致资产可支回金额大幅度降低； （4）有证据讲明资产曾经破旧过期大概其真体曾经损坏； （5）资产曾经大概将被闲置、末行运用大概筹划提早从事； （6）企业内部报告的证据讲明资产的经济绩效曾经低于大概将低于预期； （7）企业所有者权益的账面价值远高于其市值； （8）其余讲明资产可能曾经发作减值的迹象。若存正在减值迹象的，公司估 计其可支回金额。可支回金额低于其账面价值的，按差额计提资产减值筹备。 资产减值丧失一经确认，正在以后会计期间不再转回。详细见相关科目。 1-1-294 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 2、商毁 商毁是指正在非同一控制下的企业兼并下，置办方的兼并老原大于兼并中得到 的被置办方可辨认脏资产折理价值份额的差额。初始确认后的商毁，应该以其成 原扣除累计减值筹备后的金额计质。 公司正在每年年度结束对企业兼并所造成的商毁停行减值测试。正在对包孕商毁 的相关资产组大概资产组组折停行减值测试时，如取商毁相关的资产组大概资产 组组折存正在减值迹象的，则先对不包孕商毁的资产组大概资产组组折停行减值测 试，计较可支回金额，并取相关账面价值相比较，确认相应的减值丧失。再对包 含商毁的资产组大概资产组组折停行减值测试，比较那些相关资产组大概资产组 组折的账面价值（蕴含所分摊的商毁的账面价值局部）取其可支回金额，如相关 资产组大概资产组组折的可支回金额低于其账面价值的，则就其差额确认减值损 失，资产减值丧失一经确认，正在以后会计期间均不再转回。 3、职工薪酬 职工薪酬，是指公司为与得职工供给的效逸而给以各类模式的工钱以及其余 相关支入，蕴含职工人为、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、赋闲保 险、工伤保险等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非钱币性 福利；果解除取职工的逸动干系给以的弥补；其余取与得职工供给的效逸相关收 出。 （十六）会计政策、会计预计的变更及严峻过错改正对发止人的影响 1、果执止新企业会计本则招致的会计政策变更 2014 年 1 月至 7 月，财政局部别以财会【2014】6 号、7 号、8 号、10 号、 11 号、14 号及 16 号发布了《企业会计本则第 39 号—折理价值计质》、《企业会 计本则第 30 号—财务报表列报（2014 年订正）》、《企业会计本则第 9 号—职工 薪酬（2014 年订正）》、《企业会计本则第 33 号—兼并财务报表（2014 年订正）》、 《企业会计本则第 40 号—配折安排》、《企业会计本则第 2 号—历久股权投资 （2014 年订正）》及《企业会计本则第 41 号—正在其余主体中权益的表露》，要求 自 2014 年 7 月 1 日起正在所有执止企业会计本则的企业领域内真施，激劝正在境外 上市的企业提早执止。同时，财政部以财会【2014】23 号发布了《企业会计准 则第 37 号—金融工具列报（2014 年订正）》（以下简称“金融工具列报本则”）， 1-1-295 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 要求正在 2014 年年度及以后期间的财务报告中依照该本则的要求对金融工具停行 列报。 公司于 2014 年 7 月 1 日初步执止前述除金融工具列报本则以外的 7 项 新发表或订正的企业会计本则，正在假制 2014 年年度财务报告时初步执止金融工 具列报本则，前述新本则对原公司陈述财务报表无影响。 2、报告期公司无其余会计政策、会计预计变更及严峻会计过错改正。 四、公司折用的税率及享受的税支劣惠政策 （一）删值税 税种 计税按照 税率 产品化软件销售收出、定制软件收出和硬 删值税 17%、3%（注 1） 件、耗材、外购软件销售收出 删值税 定制软件收出及技术效逸收出 3%、6%、免税（注 2） 注 1：福州兴博为小范围纳税人，删值税征支率为 3%。北京博思经北京市海淀区国家 税务局审核，于 2014 年 9 月起认定为删值税正常纳税人，折用删值税税率为 17%。 注 2：营业税改征删值税（以下简称“营改删”）之前，公司受托开发定制软件时，软 件著做权属于受托方的征支删值税，软件著做权属于委托方或属于单方怪异领有的征支营业 税。 依据《财政部、国家税务总局对于正在北京等 8 省市生长交通运输业和局部现代效逸业营 业税改征删值税试点的通知》（财税【2012】71 号）（该文已于 2013 年 5 月 24 日，由财税 【2013】37 号文颁布颁发自 2013 年 8 月 1 日起废行）的规定，北京市、福建省划分从 2012 年 9 月 1 日起和 2012 年 11 月 1 日起正式施止“营改删”试点，发止人的定制软件收出和技术服 务收出、子公司华兴科技的技术效逸收出（不含培训收出）按 6%的税率征支删值税；子公 司北京博思的技术效逸收出、福州兴博的定制软件收出和技术效逸收出按小范围纳税人折用 的 3%的征支率征支删值税，北京博思自 2014 年 9 月起，施止营改删试点的技术效逸收出 折用的删值税税率相应调解为 6%。 依据《财政部国家税务总局对于正在全国生长交通运输业和局部现代效逸业营业税改征删 值税试点税支政策的通知》 财税【2013】37 号） 该文已于 2013 年 12 月 12 日，由财税【2013】 106 号颁布颁发自自 2014 年 1 月 1 日起废行）的规定，哈尔滨博思从 2013 年 8 月 1 日起停行“营 改删”试点，技术效逸收出按 6%的税率征支删值税。 报告期内，原公司及各子公司享受的删值税税支劣惠政策如下： 依据财政部、国家税务总局于 2011 年 10 月 13 日发表的《对于软件产品删 值税政策的通知》（财税【2011】100 号）的规定，删值税正常纳税人销售其自 止开发消费的软件产品，按 17%税率征支删值税后，对其删值税真际税负赶过 3%的局部真止即征即退政策。 依据《财政部国家税务总局对于久免征支局部小微企业删值税和营业税的通 知》（财税【2013】52 号），自 2013 年 8 月 1 日起，对删值税小范围纳税人中月 1-1-296 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 销售额不赶过 2 万元的企业或非企业性单位，久免征支删值税。 （二）其余次要流转税及附加税费 税种 计税按照 税率 备注 营业税 定制软件收出、运维效逸收出等应纳税收出 3%、5% 注1 都市维护建立税 应交删值税、营业税额 7% 教育费附加 应交删值税、营业税额 3% 处所教育费附加 应交删值税、营业税额 2% 注2 注 1：子公司华兴科技的培训收出的营业税税率为 3%，其余营业税应税事项的税率为 5%。 注 2：依据《财政部对于统一处所教育附加政策有关问题的通知》（财综【2010】98 号） 的规定，处所教育附加统一按真际交纳的删值税、营业税和出产税税额的 2%征支。福建省 自 2011 年 1 月 1 日起处所教育费附加征支率由 1%调至 2%，公司取子公司华兴科技、福州 兴博自 2011 年 1 月 1 日起处所教育费附加征支率由 1%调至 2%；黑龙江省自 2011 年 2 月 1 日起处所教育费附加征支率由 1%调至 2%，子公司哈尔滨博思自 2011 年 2 月 1 日起处所教 育费附加征支率由 1%调至 2%；北京市自 2012 年 1 月 1 日起征支处所教育费附加，子公司 北京博思自 2012 年 1 月 1 日起征支处所教育费附加，征支率 2%。 报告期内，原公司及各子公司享受的营业税税支劣惠政策如下： 依据《对于贯彻落真有关税支问题的通知》（财税字【1999】273 号）的规定，经科 技、税务部门审核核准后，技术转让、技术开发及取之相关的技术咨询、技术服 务业务向对方支与的全副价款和价外用度免征营业税。营改删之后，依据《财政 部国家税务总局对于正在全国生长交通运输业和局部现代效逸业营业税改征删值 税试点税支政策的通知》（财税【2013】37 号）的规定，经省级科技主管部门进 止认定，并经审核核准后，试点纳税人供给技术转让、技术开发和取之相关的技 术咨询、技术效逸免征删值税。 （三）企业所得税 公司称呼 计税按照 税率 原公司 应纳税所得额 15% 华兴科技 应纳税所得额 15% 哈尔滨博思 应纳税所得额 免税、12.5% 北京博思 应纳税所得额 25% 福州兴博 应纳税所得额 25%、免税、12.5% 报告期内，原公司及各子公司享受的企业所得税税支劣惠政策如下： 1、依据《中华人民共和国企业所得税法》及《中华人民共和国企业所得税 1-1-297 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 法施止条例》的规定，对国家须要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征 支企业所得税。原公司于 2009 年 4 月 20 日得到“高新技术企业证书”（证书编 号为 GR200935000014）；2012 年 7 月 31 日，公司通过高新技术企业复审，并与 得证书编号为 GF201235000028 的“高新技术企业证书”，有效期三年；2015 年 7 月 6 日，公司依照《高新技术企业认定打点法子》和《高新技术企业认定管 理工做指引》的规定，向福建省认定机构办公室提交了高新技术企业复核申请， 2015 年 9 月 21 日 ， 公 司 通 过 高 新 技 术 企 业 复 审 ， 并 与 得 证 书 编 号 为 GR201535000034 的“高新技术企业证书”，有效期三年。报告期内折用的所得 税率为 15%。 2、依据《中华人民共和国企业所得税法》及《中华人民共和国企业所得税 法施止条例》的规定，对国家须要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征 支企业所得税。华兴科技于 2008 年 11 月 25 日得到“高新技术企业证书”（证 书编号为 GR200835000017）；2011 年 10 月 9 日，华兴科技通过高新技术企业复 审，并得到证书编号为 GF201135000135 的“高新技术企业证书”；2014 年 8 月 14 日，华兴科技得到“高新技术企业证书”（证书编号为 GR201435000078）。 报告期内折用的所得税率为 15%。 3、依据《中华人民共和国企业所得税法》及其施止细则以及国家税务总局 《对于的通知》（国税发 【2008】116 号）的规定，从 2008 年 1 月 1 日起，研发用度计入当期损益未形 成有形资产的，允许再按当年研发用度真际发作额的 50%，间接抵扣当年的应纳 税所得额。 4、依据《财政部国家税务总局对于企业所得税若干劣惠政策的通知》（财税 【2008】1 号）及《财政部国家税务总局对于进一步激劝软件财产和集成电路产 业展开企业所得税政策的通知》（财税【2012】27 号）》的规定，哈尔滨博思于 2011 年 9 月 30 日通过软件企业认定，经哈尔滨市国家税务局审核确认，赞成哈 尔滨博思于 2011-2012 年免征企业所得税，2013-2015 年减半按 12.50%征支所得 税。同时哈尔滨博思于 2015 年 10 月 13 日得到“高新技术企业证书”（证书编 号为 GR201523000138）。目前哈尔滨博思企业所得税次要享受 2013-2015 年减半 按 12.50%征支所得税。 5、依据《财政部国家税务总局对于进一步激劝软件财产和集成电路财产发 1-1-298 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 展企业所得税政策的通知》（财税【2012】27 号）》的规定，福州兴博于 2013 年 12 月 31 日通过软件企业认定，经福州市鼓楼区处所税务局受理立案，赞成福州 兴博于 2013-2014 年免征企业所得税，2015-2017 年减半按 12.50%征支所得税。 五、分部信息 （一）营业收出按业务分类 单位：元 业务类别 2015 年 2014 年 2013 年 软件开发取销售 47,464,040.90 51,260,500.93 40,641,474.18 技术效逸 87,755,046.73 61,186,082.07 49,814,578.59 硬件及耗材等销售 17,054,185.80 7,229,691.27 2,828,245.23 主营业务收出小计 152,273,273.43 119,676,274.27 93,284,298.00 其余业务收出 924,260.84 335,661.00 459,347.22 营业收出折计 153,197,534.27 120,011,935.27 93,743,645.22 （二）营业老原按业务分类 单位：元 业务类别 2015 年 2014 年 2013 年 软件开发取销售 3,996,897.65 4,922,675.67 2,285,764.18 技术效逸 31,805,625.10 24,698,414.78 17,308,238.69 硬件及耗材等销售 14,391,012.33 5,577,760.87 2,258,089.71 主营业务老原小计 50,193,535.08 35,198,851.32 21,852,092.58 其余业务支入 214,232.71 61,831.00 146,748.49 营业老原折计 50,407,767.79 35,260,682.32 21,998,841.07 （三）主营业务收出按地区分类 单位：元 业务类别 2015 年 2014 年 2013 年 华东地区 70,289,417.73 56,128,802.02 48,901,474.06 东北地区 27,661,700.42 17,229,436.63 15,035,923.66 西南地区 27,311,417.86 18,627,488.54 10,143,146.82 华南地区 8,712,142.93 10,164,815.45 8,879,506.67 西北地区 13,852,944.62 11,476,115.13 7,593,257.93 华北地区 4,445,649.87 6,049,616.50 2,730,988.86 折计 152,273,273.43 119,676,274.27 93,284,298.00 注：依据现止止政区划，华东地区蕴含上海、江苏、浙江、安徽、福建、江西、山东等 地区；东北地区蕴含黑龙江、吉林、辽宁等地区；西南地区蕴含重庆、四川、云南、贵州及 西藏；华南地区蕴含广西壮族自治区、广东省、海南省以及香港、澳门两特区；西北地区包 括陕西、甘肃、青海及宁夏、新疆两个自治区；华北地区蕴含北京、天津、河北、山西及内 1-1-299 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 蒙古。 （四）营业收出按省份分类 报告期内，按省份表露发止人收出的地域形成状况如下： 单位：万元 2015 年 2014 年 2013 年 省份 金额 占比 金额 占比 金额 占比 福建 6,883.65 44.93% 5,441.98 45.35% 4,832.19 51.55% 黑龙江 1,436.42 9.38% 1,301.37 10.84% 1,465.13 15.63% 云南 1,069.00 6.98% 1,276.35 10.64% 896.75 9.57% 广西 871.21 5.69% 1,016.48 8.47% 887.95 9.47% 新疆 613.01 4.00% 625.58 5.21% 546.33 5.83% 北京 444.43 2.90% 604.96 5.04% 242.67 2.59% 甘肃 460.63 3.01% 491.32 4.09% 129.34 1.38% 吉林 1,196.13 7.81% 385.25 3.21% 38.46 0.41% 西藏 302.75 1.98% 374.26 3.12% 117.57 1.25% 重庆 1,359.40 8.87% 200.10 1.67% - - 安徽 184.29 1.20% 166.04 1.38% 53.96 0.58% 江西 53.43 0.35% 50.45 0.42% 49.94 0.53% 辽宁 133.62 0.87% 36.32 0.30% - - 青海 311.65 2.03% 30.72 0.26% 83.66 0.89% 河北 0.14 0.00% - - 30.43 0.32% 折计 15,319.75 100.00% 12,001.19 100.00% 9,374.36 100.00% 六、最近一年支购折并状况 发止人最近一年不存正在支购折并状况。 七、经会计师审核的非常常性损益明细表 按照华兴所于 2016 年 2 月 3 日出具的“闽华兴所（2016）审核字 N-001 号” 《对于福建博思软件股份有限公司 2015 年度、2014 年度、2013 年度非常常性损 益的专项审鉴定见》，原公司报告期内非常常性损益的详细内容、金额及扣除非 常常性损益后的脏利润如下： 单位：元 名目 2015 年 2014 年度 2013 年度 1．非运动资产从事损益 -18,111.98 -78,714.29 -18,789.63 2．越权审批或无正式核准文件的税支返 - - - 还、减免或偶发性的税支返还减免 1-1-300 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 名目 2015 年 2014 年度 2013 年度 3．计入当期损益的政府补助（取企业业务 密切相关，依照国家统一范例定额或定质 2,486,014.23 300,529.32 1,072,521.62 连续享受的政府补助除外） 4．计入当期损益的对非金融企业支与的资 - - - 金占用费 5．企业得到子公司、联营企业及配折企业 的投资老原小于得到投资时应享有被投资 - - - 单位可辨认脏资产折理价值孕育发作的支益 6．非钱币性资产替换损益 - - - 7．委托他人投资或打点资产的损益 - - - 8．果不成抗力果素，如遭受作做灾害而计 - - - 提的各项资产减值筹备 9．债务重组损益 - - - 10．企业重组用度，如安放职工的支入、 - - - 整适用度等 11．买卖价格显失折理的买卖孕育发作的赶过 - - - 折理价值局部的损益 12．同一控制下企业兼并孕育发作的子公司期 - - - 初至兼并日确当期脏损益 13．取公司一般运营业务无关的或有事项 - - - 孕育发作的损益 14．除同公司一般运营业务相关的有效套 期保值业务外，持有买卖性金融资产、交 易性金融欠债孕育发作的折理价值改观损益， - - - 持有历久投资孕育发作的支益,以及从事买卖性 金融资产、买卖性金融欠债和可供发售金 融资产以及历久投资得到的投资支益 15．径自停行减值测试的应支款项减值准 - - - 备转回 16．对外委托贷款得到的损益 - - - 17．给取折理价值形式停行后续计质的投 - - - 资性房地产折理价值改观孕育发作的损益 18．依据税支、会计等法令、法规的要求 对当期损益停行一次性调解对当期损益的 - - - 影响 19．受托运营得到的托管费收出 - - - 20．除上述各项之外的其余营业外收出和 23,945.79 3,502.00 40,241.87 支入 21．其余折乎非常常性损益界说的损益项 - - - 目 小计 2,491,848.04 225,317.03 1,093,973.86 22．所得税影响额 373,761.19 33,429.04 164,096.08 1-1-301 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 名目 2015 年 2014 年度 2013 年度 非常常性损益脏额 2,118,086.85 191,887.99 929,877.78 少数股东权益影响额（税后） 107.19 154.13 - 归属于公司普通股股东的非常常性损益脏 2,117,979.66 191,733.86 929,877.78 额 扣除非常常性损益后归属于公司普通股股 34,613,996.30 30,993,577.83 26,854,186.52 东的脏利润 八、发止人报告期的次要财务目标 （一）次要财务目标 2015 年 2014 年 2013 年 财务目标 /2015.12.31 /2014.12.31 /2013.12.31 运动比率（倍） 2.89 2.11 3.24 速动比率（倍） 2.70 2.00 3.02 资产欠债率（母公司） 17.46% 21.34% 16.84% 有形资产（地皮运用权除外）占脏资产的比例 0.16% 0.15% 0.16% 每股脏资产（元） 4.51 3.79 3.16 应支账款周转率（次） 4.38 3.80 4.25 存货周转率（次） 6.61 5.43 4.22 息税合旧摊销前利润（万元） 4,774.52 3,805.47 3,454.08 利息保障倍数（倍） 630.03 - - 每股运营流动孕育发作的现金流质脏额（元） 0.96 0.57 0.40 每股脏现金流质（元） 0.56 -0.10 -0.11 注：1、运动比率=运动资产/运动欠债 2、速动比率=（运动资产-存货）/运动欠债 3、资产欠债率=欠债总额/资产总额 4、有形资产（地皮运用权除外）占脏资产的比例=有形资产（地皮运用权除外）/脏资 产 5、每股脏资产=期终归属于母公司所有者权益/期终股原总额 6、应支账款周转率=营业收出/应支账款均匀余额（未年化） 7、存货周转率=营业老原/存货均匀余额（未年化） 8、息税合旧摊销前利润＝兼并利润总额+利息支入+计提合旧+摊销 9、利息保障倍数＝（兼并利润总额+利息支入）/利息支入 10、每股运营流动孕育发作的现金流质＝运营流动孕育发作的现金流质脏额/期终股原总额 11、每股脏现金流质＝现金及现金等价物脏删多额/期终股原总额 （二）每股支益取脏资产支益率 依据中国证券监视打点委员会《公然发止证券公司信息编报规矩第 9 号－脏 资产支益率和每股支益的计较及表露（2010 年订正）》的规定，原公司加权均匀 1-1-302 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 脏资产支益率及根柢每股支益和稀释每股支益如下： 加权均匀脏资产 每股支益（元） 会计期间 报告期利润 支益率 根柢每股支益 稀释每股支益 归属于公司普通股股东的脏利润 17.54% 0.7197 0.7197 2015年度 扣除非常常性损益后归属于公司 16.52% 0.6782 0.6782 普通股股东的脏利润 归属于公司普通股股东的脏利润 17.77% 0.6110 0.6110 2014年度 扣除非常常性损益后归属于公司 17.66% 0.6073 0.6073 普通股股东的脏利润 归属于公司普通股股东的脏利润 19.03% 0.5444 0.5444 2013年度 扣除非常常性损益后归属于公司 18.39% 0.5262 0.5262 普通股股东的脏利润 注：详细计较公式如下： 1、 加权均匀脏资产支益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 此中：P 划分对应于归属于公司普通股股东的脏利润、扣除非常常性损益后归属于公司 普通股股东的脏利润；NP 为归属于公司普通股股东的脏利润；E0 为归属于公司普通股股东 的期初脏资产；Ei 为报告期发止新股或债转股等新删的、归属于公司普通股股东的脏资产； Ej 为报告期回购或现金分成等减少的、归属于公司普通股股东的脏资产；M0 为报告期月份 数；Mi 为新删脏资产下一月份起至报告期期终的月份数；Mj 为减少脏资产下一月份起至报 告期期终的月份数；Ek 为果其余买卖或事项惹起的脏资产删减改观；Mk 为发作其余脏资产 删减改观下一月份起至报告期期终的月份数。 2、根柢每股支益=P÷S S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 此中：P 为归属于公司普通股股东的脏利润或扣除非常常性损益后归属于普通股股东的 脏利润；S 为发止正在外的普通股加权均匀数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期果公积金转 删股原或股票股利分配等删多股份数；Si 为报告期果发止新股或债转股等删多股份数；Sj 为报告期果回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为删多股份下 一月份起至报告期期终的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期终的月份数。 3、稀释每股支益=[P+（已确认为用度的稀释性潜正在普通股利息－转换用度）×（1-所得 税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等删多 的普通股加权均匀数） 此中，P 为归属于公司普通股股东的脏利润或扣除非常常性损益后归属于公司普通股股 东的脏利润。 九、影响公司收出、老原、用度和利润的次要果素，以及对公司具 有焦点意思，或其改观对业绩改观具有较强预示做用的财务或非财 务目标阐明 （一）影响收出、老原、用度和利润的次要果素 1、影响收出的次要果素 影响公司收出的次要果素是软件产品使用的市场前景、市场份额以及公司产 品的定价才华。公司现有的财政票据电子化打点软件、非税收出支缴打点系统、 1-1-303 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 非税收出政策打点系统、博思大众缴费平台等软件产品正在非税收出信息化打点领 域享有较高的市场份额，定价才华较强。此外，跟着软件销售业务正在全国领域内 的拓展，后续的运维效逸收出连年来也连续删加，是原公司主营业务收出连续删 长的次要起源。 2、影响老原、用度的次要果素 软件做为一种有形的智力产品，一经研制开发完成后可供批质复制。果此， 软件产品老原的形成差异于无形的家产废品，那次要暗示为软件产品开发老原 高、产品复制的边际老原低，湮没老原高、付现老原低，人工老原高、资料老原 低。正在开发阶段，做为次要投入要素的人工老原，基于会计核算郑重性准则的考 虑，但凡正在当期停行用度化，间接计入所属期间的损益；正在后期投放市场阶段， 次要是售后附加的拆置、测试及维护用度等。除了局部软件产品须要一定的软件 载体以外，其余的间接老原很小，那便是软件止业所谓的软件产品复制老原趋零 轨则。软件企业的焦点折做力与决于自主翻新及研发真力，果此，人工老原、研 发投入是影响公司老原、用度的次要果素。 ①人工老原。软件止业是技术和知识高度密集型的止业，人力资源，特别是 焦点技术人员是软件技术翻新的根基，是软件止业折做的中心。为了吸引和留住 那类高原色人才，公司回收一系列鼓舞激励政策，进步人员的薪酬福利报酬，从而删 加了公司的人工老原。除此之外，跟着公司范围的扩充和业务范围的删多，为了 更好的响应客户对产品和效逸的需求，删多销售和运维效逸人员数质成为必然趋 势，加之逸动力市场价格的上涨，那也招致了公司人工用度的删多。 ②研发投入。软件止业是技术驱动型止业，技术确当先程度决议了企业产品 和效逸正在市场上的折做力，进而影响公司的盈利才华。果此，为了正在市场折做中 得胜，原公司连年来停行大质的研发投入，那些投入占公司各期打点用度的比重 较大。 3、影响利润的次要果素 报告期内，公司期间用度率不乱、折法，资产减值丧失、投资支益、营业外 出入范围较小，或许不会对公司消费运营孕育发作严峻晦气影响。公司主营业务毛利 是公司利润总额的次要起源。影响利润的次要果素为主营业务收出范围及期间费 用率。 1-1-304 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （二）对公司具有焦点意思、或其改观对业绩改观具有较强预示做用的财 务或非财务目标阐明 1、主营业务毛利率是对公司具有焦点意思的财务目标 毛利率是公司产品及效逸的量质、市场折做才华、对产品的定价才华、老原 控制才华等果素综竞争用的结因，将间接影响公司的盈利水平的改观。2013 年 至 2015 年，公司主营业务的综折毛利率划分为 76.57%、70.59%和 67.04%，期 间用度率划分为 44.08%、43.06%和 41.73%，公司期间用度率不乱，综折毛利率 的改观间接影响营业收出脏利率水平。 2、其余非财务目标 软件止业是技术和知识高度密集型的止业，人力资源，特别是焦点技术人员 是软件技术翻新的根基。焦点技术人员的流失不只影响企业的经营，同时也会导 致焦点技术的流失，果此，焦点技术人员运动率可以做为一个预示企业运营业绩 的非财务目标。 十、财务报告审计截行日后的次要财务信息和运营情况 （一）审计截行日后次要财务数据 公司财务报告审计截行日为2015年12月31日，公司2016年3月31日兼并及母 公司的资产欠债表、2016年1至3月兼并及母公司的利润表和现金流质表未经审 计，但曾经福建华兴会计师事务所（非凡普通折资）核阅并出具了《核阅报告》 （闽华兴所（2016）核阅字N-003号）。 依据华兴所出具的上述核阅报告，公司2016年一季度次要财务数据如下： 1、兼并资产欠债表 单位：万元 名目 2016.03.31 2015.12.31 运动资产总额 11,744.99 14,117.33 非运动资产总额 13,721.99 13,759.07 资产总额 25,466.98 27,876.40 运动欠债总额 2,298.67 4,881.19 非运动欠债总额 - - 欠债总额 2,298.67 4,881.19 归属于母公司所有者权益 22,860.47 22,692.86 少数股东权益 307.85 302.35 股东权益折计 23,168.32 22,995.21 1-1-305 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 2、兼并利润表 单位：万元 名目 2016年1-3月 2015年 营业收出 2,334.82 15,319.75 营业利润 -178.70 3,571.47 利润总额 173.26 4,250.75 脏利润 173.11 3,754.07 归属于公司普通股股东的脏利润 167.61 3,673.20 扣除非常常性损益后的归属于公 -7.39 3,461.40 司普通股股东的脏利润 3、兼并现金流质表 单位：万元 名目 2016年1-3月 2015年 运营流动孕育发作的现金流质脏额 -2,585.25 4,883.70 投资流动孕育发作的现金流质脏额 -540.44 -2,302.29 筹资流动孕育发作的现金流质脏额 -4.05 293.24 汇率改观对现金的影响 - - 现金及现金等价物脏删多额 -3,129.73 2,874.65 （二）审计截行日后次要财务情况及运营情况阐明 2015年1-3月公司未经审计的营业收出为693万元，扣除非常常性损益后的归 属于公司普通股股东的脏利润为-896万元；2016年1-3月，公司真现营业收出 2,334.82万元，扣除非常常性损益后的归属于公司普通股股东的脏利润为-7.39万 元。2016年1-3月受定制开发软件名目末验等果素的影响，营业收出及归属于母 公司所有者的脏利润较上年同期均有较大幅度删加。 公司或许2016年1-6月将真现营业收出4,500-5,000万元，较2015年同期删加 3.02-14.47%；归属于公司普通股股东的脏利润300-350万元，较2015年同期下降 5.01-9.91%%。 （三）审计截行日后公司运营形式未发作严峻厘革 财务报告审计截行日至原招股注明书签订日，公司运营形式、次要本资料的 采购价格，次要产品的销售范围和销售价格，次要客户及供应商的形成，税支政 策以及其余可能影响投资者判断的严峻事项等方面均未发作严峻厘革，整体运营 状况劣秀。 1-1-306 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 十一、财务情况阐明 （一）公司资产状况阐明 1、资产构造及其厘革 单位：万元 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 名目 金额 占比 金额 占比 金额 占比 运动 14,117.33 50.64% 10,905.63 44.53% 10,416.02 53.81% 资产 非运动资 13,759.07 49.36% 13,583.09 55.47% 8,941.47 46.19% 产 折计 27,876.40 100.00% 24,488.72 100.00% 19,357.49 100.00% 报告期内，公司资产总额跟着公司运营范围的扩充而逐年删加。运动资产的 删屡次要是跟着业务范围的扩充，公司的应支账款、存货相应删多。非运动资产 次要是取消费运营密切相关的办公方法、电子方法和运输方法等牢固资产及正在建 工程。为适应业务拓展及范围扩充的须要，2010 年初步启动“博思软件研发中 心大楼”的建立，并自 2011 年起正在建工程的投入逐步加大，并于 2015 年 2 月转 为牢固资产及投资性房地产，使得非运动资产占资产总额的比例逐年回升。 2、运动资产形成及厘革阐明 公司运动资产次要蕴含钱币资金、应支账款、预付款项及存货等取公司消费 运营流动密切相关的运动资产。报告期各期期终，公司各种运动资产金额及占流 动资产总额的比譬喻下： 单位：万元 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 名目 金额 占比 金额 占比 金额 占比 钱币资金 8,977.38 63.59% 5,999.27 55.01% 6,498.13 62.39% 应支账款 3,274.87 23.20% 3,724.89 34.16% 2,593.26 24.90% 预付款项 645.86 4.57% 410.32 3.76% 412.50 3.96% 应支利息 0.67 0.00% 3.38 0.03% 1.62 0.02% 其余应支款 285.32 2.02% 158.89 1.46% 209.26 2.01% 存货 928.03 6.57% 596.31 5.47% 701.25 6.73% 一年内到期的非运动资 - 0.00% 12.57 0.12% - - 产 其余运动资产 5.20 0.04% - - - - 运动资产折计 14,117.33 100.00% 10,905.63 100.00% 10,416.02 100.00% 1-1-307 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 公司的运动资产次要由钱币资金、应支款项、预付账款和存货形成。2013 年终、2014 年终及 2015 年终，上述四项资产折计占运动资产的比例划分为 97.98%、98.40%和 97.94%。公司属于软件企业，次要依靠销售软件产品并供给 后续的运维效逸赢利，果此，公司资产运动性较强；此外，由于客户的特点，导 致回款须要一定周期，使得各期终应支账款余额较大。 （1）钱币资金 单位：万元 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 名目 金额 占比 金额 占比 金额 占比 现金 20.27 0.23% 7.40 0.12% 35.61 0.55% 银止 8,789.85 97.91% 5,928.07 98.81% 6,408.27 98.62% 存款 其余货 167.25 1.86% 63.80 1.06% 54.25 0.83% 币资金 折计 8,977.37 100% 5,999.27 100.00% 6,498.13 100.00% 公司 2013 年终、2014 年终和 2015 年终的钱币资金余额划分为 6,498.13 万 元、5,999.27 万元和 8,977.37 万元，占运动资产的比例划分为 62.39%、55.01% 和 63.59%。2014 年终钱币资金较 2013 年终有所下降，次要起果是公司对正在建工 程的投入连续删多；2015 年终钱币资金余额较 2014 年终删多 2,978.10 万元，删 幅为 49.64%，次要系原期营业收出删加，同时公司删强应支账款打点，客户回 款较好。 2013 年终、2014 年终和 2015 年终，公司期终钱币资金取现金流质表之“期 终现金及等价物余额”存正在差此外起果系钱币资金中存正在局部履约保函担保金。 依据《企业会计本则第 31 号——现金流质表》使用指南，现金系指企业库存现 金以及可以随时用于付出的存款，不能随时用于付出的存款不属于现金。公司履 约保函担保金是不能随时用于付出的存款，所以不做为现金流质表中的现金及等 价物办理。详细不同如下： 单位：元 名目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 资产欠债表—钱币资金 89,773,751.79 59,992,742.59 64,981,295.87 此中：履约保函担保金 1,672,500.00 638,000.00 542,535.07 现金流质表—现金及现金等价物 88,101,251.79 59,354,742.59 64,438,760.80 截至 2015 年 12 月 31 日，公司的履约保函担保金金额为 167.25 万元，次要 1-1-308 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 系公司委托招商银止福州五四收止于 2015 年 6 月 25 日为客户重庆市财政局非税 收出征支打点核心开具履约保函，有效期至 2016 年 6 月 25 日，担保金金额为 1,562,500.00 元及招商银止福州五四收止于 2015 年 6 月 23 日为客户中国人民武 拆差人边防步队开具履约保函，有效期至 2016 年 3 月 14 日，担保金金额为 110,000.00 元。 （2）应支账款 ①公司应支账款改观状况阐明 2013 年终、2014 年终和 2015 年终，公司应支账款脏额划分为 2,593.26 万元、 3,724.89 万元和 3,274.87 万元，占运动资产的比例划分为 24.90%、34.16%和 23.20%。报告期内，公司应支账款金额较大，占运动资产比例较高。 公司的次要客户为各种用票单位、各级财政部门等，但凡回收估算打点制度， 正常下半年制订次年年度估算和投资筹划，审批但凡会合正在次年的上半年，采购 招标则安排正在次年年中或下半年，采购资金的付出也次要会合正在第四季度。果此， 公司每年上半年销售较少，销售次要会合正在下半年特别是第四季度；此外，止政 单位大多真止国库会合付出，财务支入审批流程较为严格，也使得公司回款周期 拉长，年终应支账款余额较大。 2014 年终应支账款脏额较 2013 年终数删加 1,131.63 万元，次要起果是公司 运营范围扩充，营业收出由 2013 年的 9,374.36 万元删加至 2014 年的 12,001.19 万元,删加率达 28.02%，同时，由于个体名目波及应支账款金额较高，已满足支 入确认条件，但客户正正在履止其内部审批流程，款项尚未付出；2015 年终应支 账款脏额较 2014 年终数减少 450.01 万元，次要是公司删强应支账款打点，客户 回款较好。 发止人选与了用友软件、暂其软件、东软团体、榕基软件和东华软件等五家 上市公司做为同止业可比公司，选与范例次要蕴含： ①主营业务能否取发止人雷同或相似。发止酬报软件企业，主营业务蕴含软 件开发取销售、技术效逸和硬件销售。发止人选与的五家同止业上市公司均为 IT 企业，业务内容波及软件开发、技术效逸和系统集成。 ②能否正在真际运营历程中取发止酬报间接折做对手。发止人正在获与订单历程 中，取以上五家上市公司顶用友软件、东软团体发作过间接折做止为，但原公司 1-1-309 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 主营产品所处的细分规模并非那两家公司次要业务。 ③粗俗止业能否取发止人雷同或相似。发止人和五家上市公司的产品和效逸 均面向国内客户，蕴含止政事业单位等，客户类型较为相似。 报告期内，同止业上市公司各期终应支账款脏额占运动资产的比重如下： 公司称呼 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 用友网络（SH.600588） - 29.87% 37.28% 暂其软件（SZ.002279） - 15.16% 16.67% 东软团体（SH.600718） - 35.17% 32.55% 榕基软件（SZ.002474） - 6.18% 4.32% 东华软件（SZ.002065） - 50.71% 37.15% 均匀数 - 27.42% 25.59% 发止人 23.20% 34.16% 24.90% 数据起源：各公司公然表露的年度报告，截行原招股书签订日，上述公司尚未表露 2015 年度报告。 从上表统计可以看出，2013 年公司应支账款脏额占运动资产的比例取同止 业上市公司根实相当；2014 年终公司应支账款脏额占运动资产的比例均高于以 上五家同止业上市公司的均匀水平。就单家可比上市公司而言，公司应支账款脏 额占运动资产的比例取东华软件的同名目标较为濒临，而榕基软件的目标相对较 低，次要是果为该公司于 2010 年 9 月发止上市，真际募集资金脏额为 90,566.32 万元，故该公司应支账款脏额占运动资产比例较低。 公司年终应支账款金额较大，次要的起果是：公司的次要客户为各级财政部 门及各种财政票据用票单位等，那些客户估算打点和产品会合采购的特点，使得 公司每年上半年销售较少，销售次要会合正在下半年特别是第四季度，如下表所列： 第四季度主营业务收出占比较大，均占各期主营业务收出的 50%摆布，且均呈删 长趋势。从第四季度收出的类型上看，次要系由产品化软件销售收出和运维效逸 收出形成，此两项收出占第四季度收出的比例较高且逐年呈回升的趋势。 果第四季度营业收出造成的应支账款大局部须要正在次年停行支款，招致应支 账款期终余额中由第四季度造成的应支账款较大。如下表所列：各报告期终由第 四季度造成的应支账款余额占各期终应支账款余额的比例均正在 60%以上。从第四 季度新删的应支帐款的类型上看，次要系产品化软件销售收出和运维效逸收出产 生，此两项收出类型孕育发作的应支款占比正在 70%以上。 综上所述，应支账款的删加取公司的营业收出的节令性特性、差异类型的营 业收出以及公司的客户特点相关，取各报告期内第四季度主营业务收出呈同向变 1-1-310 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 动趋势。 2015.12.31 2015VS2014 2014.12.31 2014VS2013 2013.12.31 名目 删减 删减 删减金 删减 金额 金额 金额 金额 幅度 额 幅度 应支账款账面余额 3,901.66 -312.74 -7.42% 4,214.40 1,346.20 46.94% 2,868.20 第四季度新删应支账款 2,415.90 -269.01 -10.02% 2,684.91 822.66 44.18% 1,862.25 此中：产品化软件销售收出 556.68 1,240.65 1,097.82 运维效逸收出 1,145.46 1,054.46 637.21 小计 1,702.14 -592.97 -25.84% 2,295.11 560.08 32.28% 1,735.03 主营业务收出 15,227.33 11,967.62 9,328.43 第四季度主营业务收出 7,392.10 1,262.48 20.60% 6,129.62 1,143.14 22.92% 4,986.48 此中：产品化软件销售收出 2,016.93 2,386.56 2,187.37 运维效逸收出 3,786.52 2,434.04 2,200.95 小计 5,803.45 982.85 20.39% 4,820.60 432.28 9.85% 4,388.32 第四季度新删应支账款占应 61.92% 63.71% 64.93% 支账款余额的比例 第四季度由产品化软件销售 收出和运维效逸收出孕育发作的 70.46% 85.48% 93.17% 新删应支账款占第四季度新 删应支账款的比例 第四季度主营业务收出占全 48.54% 51.22% 53.45% 年主营业务收出比例 第四季度产品化软件销售支 入和运维效逸收出占第四季 78.51% 78.64% 88.00% 度主营业务收出的比例 综上所述，应支账款的删加取公司的营业收出的节令性特性、差异类型的营 业收出以及公司的客户特点相关。2015 年，公司删强应支账款打点，将回款纳 入业务人员业绩考核，并初见罪效，2015 年终应支账款较 2014 年终有所下降。 ②应支账款量质阐明 报告期内，应支账款账龄和坏账计提状况 单位：万元 2015 年终 账面余额 比例 坏账筹备 账面价值 1 年内（含 1 年） 2,842.36 72.85% 142.12 2,700.24 1-2 年（含 2 年） 627.90 16.09% 156.98 470.93 2-3 年（含 3 年） 207.40 5.32% 103.70 103.70 3 年以上 224.00 5.74% 224.00 0.00 折计 3,901.66 100.00% 626.79 3,274.87 2014 年终 账面余额 比例 坏账筹备 账面价值 1 年内（含 1 年） 3,486.86 82.74% 174.34 3,312.52 1-2 年（含 2 年） 457.06 10.85% 114.26 342.79 1-1-311 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 2-3 年（含 3 年） 139.15 3.30% 69.57 69.57 3 年以上 131.34 3.12% 131.34 - 折计 4,214.40 100.00% 489.52 3,724.89 2013 年终 账面余额 比例 坏账筹备 账面价值 1 年内（含 1 年） 2,446.45 85.30% 122.32 2,324.13 1-2 年（含 2 年） 240.97 8.40% 60.24 180.73 2-3 年（含 3 年） 176.82 6.16% 88.41 88.41 3 年以上 3.96 0.14% 3.96 - 折计 2,868.20 100.00% 274.93 2,593.26 报告期内，公司应支账款账龄较短，2013 年终、2014 年终和 2015 年终的应 支账款余额中一年以内的应支账款占比为 85.30%、82.74%和 72.85%。账龄正在一 年以上的应支账款占比较小，此中：三年以上的应支账款次要是零星企业客户的 软件销售款。 依据公司应支账款信毁政策、客户结算特点以及货款汗青回款状况，公司制 定了较为郑重的应支账款坏账筹备计提比率。下表为公司及同止业上市公司应支 账款坏账筹备计提比例的政策比较： 账龄 用友软件 暂其软件 东软团体 榕基软件 东华软件 均匀 原公司 0-6 个月 0 0 1% 5% 1% 1.4% 5% 6-12 个月 0 5% 1% 5% 1% 2.4% 5% 1-2 年 20% 10% 2% 10% 5% 9.4% 25% 2-3 年 40% 15% 5% 20% 10% 18% 50% 3-4 年 100% 20% 10% 100% 30% 52% 100% 4-5 年 100% 20% 10% 100% 30% 52% 100% 5 年以上 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 数据起源：各公司年度报告。 从上表阐明看，公司按账龄计提坏账比例高于同止业均匀水平，公司坏账准 备计提政策稳健。 ③报告期内应支账款期终前五名列示如下： 单位：万元 序 年度 公司称呼 余额 占比 账龄 号 1 福建广电网络团体股份有限公司 117.45 3.01% 1 年以内 2 云南省非税收出打点局 80.60 2.07% 1 年以内 3 武威市财政局 65.91 1.69% 1 年以内 2015.12.31 4 重庆市折川区财政局 56.00 1.44% 1 年以内 5 梁平县财政局 54.18 1.39% 1 年以内 折计 374.14 9.60% 1-1-312 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 序 年度 公司称呼 余额 占比 账龄 号 1 福建省会计检验打点核心 179.00 4.25% 1 年以内 2 三明市财通财会电脑开发有限公司 98.34 2.33% 1 年以内 3 重庆市财政局非税收出征支打点核心 94.65 2.25% 1 年以内 2014.12.31 4 北京市病院打点局 88.33 2.10% 1 年以内 5 福建广电网络团体股份有限公司 79.09 1.88% 1 年以内 折计 539.41 12.80% 1 大庆市财政局 161.00 5.61% 1 年以内 2 三明市财通财会电脑开发有限公司 69.04 2.41% 1 年以内 3 北京市通州区财政局 66.17 2.31% 1 年以内 2013.12.31 4 武警福建省消防总队 64.06 2.23% 1 年以内 5 福建省数字安宁证书打点有限公司 60.00 2.09% 1 年以内 折计 420.27 14.65% 注：上表所列福建省财政厅应支账款余额不含厅属机构挂账的应支账款。 报告期内，公司应支账款前五名客户的余额折计占应支账款总额的比例划分 为 14.65%、12.80%和 9.60%，应支账款前五名客户余额所占比重较小，反映出 公司收出起源较结合的特点，不存正在对单一地区或单一客户的依赖。前五大客户 次要为政府部门，汗青回款状况劣秀。 截至 2015 年 12 月 31 日，无持有公司 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）预付账款 公司预付账款次要蕴含：上市中介效逸费、预付办公室房租、硬件方法和第 三方软件采购款等。2013 年终、2014 年终和 2015 年终，公司预付款项余额划分 为 412.50 万元、410.32 万元和 645.86 万元，占运动资产比重划分为 3.96%、3.76% 和 4.57%。2015 年终预付账款余额较 2014 年终删多了 235.54 万元，次要系预付 上市中介用度、衡宇租金以及硬件方法采购款删多所致。 截至 2015 年 12 月 31 日，预付款项期终余额中无持有原公司 5%（含 5%） 以上股份的股东单位款项。公司预付账款前五名及欠款起果如下： 单位：元 能否 序 单位称呼 业务内容 金额 联系干系 未结算起果 号 方 福建华兴会计师事务所（非凡普 1 中介费 3,410,000.00 否 未到结算期 通折资） 2 北京市中伦律师事务所 中介费 400,000.00 否 未到结算期 3 福州同力科技开发有限公司 效逸外包等 250,000.00 否 未到结算期 4 福州洪濑厨房方法有限公司 自用方法 234,000.00 否 未到结算期 1-1-313 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 能否 序 单位称呼 业务内容 金额 联系干系 未结算起果 号 方 5 陈忠鹏 房租费 232,200.00 否 未到结算期 折计 4,526,200.00 （4）应支利息 发止酬报删强暂时闲置资金的打点，进步资金支益率水平，解决了为期三个 月/六个月的定存业务。截至 2015 年 12 月 31 日，应支利息余额 0.67 万元系依据 按期存款利率计提的应支未支的利息。 （5）其余应支款 2013 年终、2014 年终和 2015 年终，公司其余应支款账面余额划分为 409.98 万元、180.68 万元和 324.88 万元，次要形成名目蕴含履约担保金及租房押金等。 2014 年终其余应支款账面余额较 2013 年终数减少 55.93%，次要系果为公司支回 付出福州高新区投资控股有限公司地皮担保金 150 万元及付出财政信息核心的 履约担保金 102.70 万元；2015 年终其余应支款账面余额较 2014 年终数删加 79.81%，次要系原期发止人中标南平市延平区乡村地皮承包运营权确权登记颁证 效逸名目，该名目条约金额 1,268.46 万元，依据条约约定公司需交纳 150 万元履 约担保金。 ①各年终，公司其余应支款的账龄构造及坏账筹备计提状况如下： 单位：万元 2015.12.31 账面余额 占比 坏账筹备 账面价值 1 年以内（含 1 年） 255.52 78.65% 12.78 242.74 1-2 年（含 2 年） 36.99 11.39% 9.25 27.74 2-3 年（含 3 年） 29.67 9.13% 14.84 14.84 3 年以上 2.70 0.83% 2.70 - 折计 324.88 100.00% 39.56 285.32 2014.12.31 账面余额 占比 坏账筹备 账面价值 1 年以内（含 1 年） 121.98 67.52% 6.10 115.88 1-2 年（含 2 年） 55.05 30.47% 13.76 41.29 2-3 年（含 3 年） 3.44 1.90% 1.72 1.72 3 年以上 0.20 0.11% 0.20 - 折计 180.68 100.00% 21.79 158.89 2013.12.31 账面余额 占比 坏账筹备 账面价值 1 年以内（含 1 年） 141.51 34.51% 7.08 134.43 1-2 年（含 2 年） 96.25 23.48% 24.06 72.19 1-1-314 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 2-3 年（含 3 年） 5.29 1.29% 2.64 2.65 3 年以上 166.93 40.72% 166.93 - 折计 409.98 100.00% 200.72 209.26 截至 2015 年 12 月 31 日，公司其余应支款余额次要为应支履约担保金、租 房押金等，无奈回支风险较小。 ②报告期各期终其余应支款中欠款金额前五名状况如下： 单位：万元 年度 序号 公司称呼 余额 占比 款项内容 1 南平市延平区会计会合核算核心 150.00 46.17% 履约担保金 2 北京市财政局 19.20 5.91% 履约担保金 重庆市财政局非税收出征支打点中 2015.12.31 17.60 5.42% 履约担保金 3 心 4 福州星球勘测设想有限公司 17.00 5.23% 履约担保金 5 安徽省政府采购核心 13.77 4.24% 履约担保金 折计 217.57 66.97% 中福海峡（平潭）展开股份有限公 1 33.74 18.67% 租房押金 司福州分公司 重庆市财政局非税收出征支打点中 2 17.60 9.74% 履约担保金 心 2014.12.31 3 陈亚球 15.66 8.67% 租房押金 4 安徽省政府采购核心 13.77 7.62% 履约担保金 5 福建省广电网络团体股份有限公司 10.00 5.53% 履约担保金 折计 90.77 50.24% 1 福州高新区投资控股有限公司 150.00 36.59% 担保金 2 福建省财政信息核心 102.70 25.05% 履约担保金 3 中福真业有限公司 33.74 8.23% 租房押金 2013.12.31 重庆市财政局非税收出征支打点中 4 17.60 4.29% 履约担保金 心 5 陈亚球 15.66 3.82% 衡宇押金 折计 319.71 77.98% 注：本向中福真业有限公司承租的办专用房，出租方变更为中福海峡（平潭）展开股份 有限公司福州分公司。 截至 2015 年 12 月 31 日，其余应支款余额中无持有公司 5%以上表决权股份 的股东单位欠款。 （6）存货 ①报告期内各期终，公司存货的明细形成如下： 单位：万元 名目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 1-1-315 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 金额 占比 金额 占比 金额 占比 正在产品 783.73 84.45% 519.42 87.11% 610.59 87.07% 库存商品 144.30 15.55% 76.89 12.89% 90.66 12.93% 此中：软件载体等 75.29 8.11% 53.93 9.04% 69.56 9.92% 硬件及耗材等 69.01 7.44% 22.96 3.85% 21.10 3.01% 折计 928.03 100.00% 596.31 100.00% 701.25 100.00% 2013 年终、2014 年终和 2015 年终，公司存货余额划分为 701.25 万元、596.31 万元和 928.03 万元，占运动资产比重划分为 6.73%、5.47%和 6.57%，存货占比 较低，次要是由软件止业特点和原公司业务运营形式决议的。 A.库存商品 库存商品次要蕴含依据客户需求代为采购的硬件方法、耗材和软件载体等。 此中：软件载体（蕴含 Ukey、Ekey、加密狗和存储介量，以下统称为“软件载体”） 是公司产品化软件的载体，次要分有两类：做为财政票据电子化打点软件加密载 体的 Ukey、Ekey 及存储介量和做为财务软件加密载体的加密狗。 B.正在产品 依据公司会计政策，定制软件确认收出需竣工并与得客户末验，末验前定制 软件项宗旨开发老原，计入存货中的正在产成品，次要为名目人工、差旅费等用度 构成。报告期内，正在产品的明细如下： 单位：万元 名目称呼 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 财政打点一体化信息系统——包一 107.68 106.42 90.38 财政打点一体化信息系统——包二 159.80 155.89 144.94 财政打点一体化信息系统——包三 113.03 112.11 99.27 财政打点一体化信息系统一期 - - 55.46 财政票据电子化打点系统（网络版）-软件开发及 72.02 71.45 62.18 施止名目 福建广电网络团体统一付出平台 11.11 8.00 - 个人财务信息查问系统名目 - 0.65 0.65 国库支付系统晋级完善名目-非税收出支缴打点系 26.82 18.69 - 统晋级名目 闽侯县政府投资名目电子监察系统开发名目 - 33.08 - 延平区地皮确权名目施止名目 24.98 - - 云南省非税收出名目 - - 150.38 重庆票据暨非税名目 13.49 13.13 7.32 福清地皮确权施止名目 7.69 - - 清流县地皮确权施止 3.86 - - 1-1-316 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 西藏自治区 BS 非税收出支缴打点信息系统 21.89 - - 福建省部门政府采购势力运止网上公然系统名目 19.55 - - 广西非税收出支缴打点系统晋级改造 4.50 - - 非税收出打点系统票据打点子系统晋级改造名目 4.44 - - 荔城区地皮确权名目 3.09 - - 松溪县地皮确权名目施止 2.07 - - 北京市病院打点局票据软件接口名目 187.71 - - 折计 783.73 519.42 610.59 2014 年终正在产品余额较 2013 年终减少 91.17 万元，次要系云南省非税收出 征支打点信息系统及财政打点一体化信息系统一期名目经末验合格，相应结转主 营业务老原；2015 年终正在产品余额比 2014 年终数删多 264.31 万元，次要系新删 定制软件的开发老原删多所致。 ②存货降价筹备状况 公司报告期内存货不存正在须要计提降价筹备的情形。 （7）其余运动资产 2015 年 12 月 31 日，公司新删其余运动资产 5.20 万元，次要系预缴营业税 及删值税留抵税额。 3、非运动资产的形成及厘革 公司非运动资产次要蕴含牢固资产、正在建工程、商毁、递延所得税资产等取 公司消费运营流动密切相关的非运动资产。报告期内各项非运动资产的金额和比 譬喻下： 单位：万元 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 名目 金额 占比 金额 占比 金额 占比 历久股权 191.83 1.39% 242.93 1.79% - - 投资 投资性房 790.41 5.74% - - - - 地产 牢固资产 11,832.07 85.99% 271.14 2.00% 371.55 4.16% 正在建工程 - - 12,161.00 89.53% 7,657.84 85.64% 有形资产 633.28 4.60% 638.28 4.70% 647.84 7.25% 商毁 193.24 1.40% 193.24 1.42% 193.24 2.16% 递延所得 118.25 0.86% 76.50 0.56% 71.00 0.79% 税资产 折计 13,759.07 100.00% 13,583.09 100.00% 8,941.47 100.00% 1-1-317 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 报告期内，公司非运动资产范围保持删加趋势，次要是公司连续加大正在建工 程投入，正在建工程竣工后结转为牢固资产及投资性房地产所致。 （1）历久股权投资 2014 年 2 月，原公司取余木录、福建易桥中软财税科技有限公司（以下简 称“福建易桥”）签署股权转让和谈书，以 220 万元的价格受让余木录持有的福 建易桥 20%的股权。针对该项股权投资，原公司给取权益法停行核算。2014 年 5 月 16 日，福建易桥改名为福建博宇信息科技股份有限公司（以下简称“福建博 宇”）。 2015 年 12 月 9 日，福建博宇股东会决定通过非公然定向发止 180 万股，发 止人未参取原次认购。原次定向删资后，公司对其持有的股权比例由 20%下降为 14.71%。 2015 年 12 月 25 日，福建博宇信息科技股份有限公司股东会决定赞成以资 原公积中的 340 万元用于转删注册原钱，各股东按各自持股比例转删，原次成原 公积转删股原方案施止后，福建博宇的注册原钱删多至 1,020.00 万元，发止人 持有福建博宇的股份为 150 万股。 截行 2015 年 12 月 31 日，历久股权投资状况如下表： 单位：万元 被投资单位称呼 持股比例 表决权比例 投资老原 核算办法 期终账面价值 福建博宇 14.71% 14.71% 220.00 权益法 191.83 （2）投资性房地产 2015 年 2 月终，公司正在建工程名目已完工验支并投入运用，此中自用局部 已结转“牢固资产”核算；局部无需自用的楼层对外出租，同时结转“投资性房地 产”，并按老原形式停行计质。截至 2015 年 12 月 31 日，投资性房地产明细如下： 名目 衡宇、建筑物 地皮运用权 正在建工程 折计 一、账面本值 - - - - 1.期初余额 - - - - 2.原期删多金额 8,118,295.11 - - 8,118,295.11 （1）外购 - - - - （2）正在建工程转入 8,118,295.11 - - 8,118,295.11 （3）企业兼并删多 - - - - 1-1-318 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 名目 衡宇、建筑物 地皮运用权 正在建工程 折计 3.原期减少金额 - - - - （1）从事 - - - - （2）其余转出 - - - - 4.期终余额 8,118,295.11 - 8,118,295.11 二、累计合旧和累计 - - - - 摊销 1.期初余额 - - 2.原期删多金额 214,232.95 - - 214,232.95 （1）计提或摊销 - - - - 3.原期减少金额 - - - - （1）从事 - - - - （2）其余转出 - - - - 4.期终余额 214,232.95 - - 214,232.95 三、减值筹备 - - - - 1.期初余额 - - - - 2.原期删多金额 - - - - （1）计提 - - - - 3、原期减少金额 - - - - （1）从事 - - - - （2）其余转出 - - - - 4.期终余额 - - - - 四、账面价值 - - - - 1.期终账面价值 7,904,062.16 7,904,062.16 2.期初账面价值 - - - - （3）牢固资产 ①报告期各期终公司牢固资产形成如下表所示： 单位：万元 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 名目 账面价值 占比 账面价值 占比 账面价值 占比 衡宇建筑物 11,346.91 95.90% - - - - 电子方法 144.58 1.22% 122.53 45.19% 209.23 56.31% 运输方法 146.44 1.24% 128.97 47.57% 143.27 38.56% 办公方法 194.14 1.64% 19.64 7.24% 19.06 5.13% 1-1-319 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 名目 账面价值 占比 账面价值 占比 账面价值 占比 衡宇建筑物 11,346.91 95.90% - - - - 折计 11,832.07 100.00% 271.14 100.00% 371.55 100.00% 2013 年终、2014 年终和 2015 年终，公司牢固资产账面脏值划分为 371.55 万元、271.14 万元和 11,832.07 万元，占非运动资产比重划分为 4.16%、2.00%和 85.99%。2014 年终牢固资产脏值较 2013 年终减少 100.41 万元，减少比例为 27.02%，次要是果为 2014 年新采办的牢固资产本值仅为 69.05 万元，但同期计 提的合旧金额为 161.59 万元，二者相抵脏值减少 92.54 万元；此外，公司为办公 场所搬迁作筹备，将账上已提足合旧的牢固资产停行了从事，从而减少脏残值 7.87 万元；2015 年 2 月终，公司正在建工程名目已完工验支并投入运用，此中自 用局部已结转牢固资产核算，招致 2015 年终余额较上年终有大幅删加。 截至 2015 年 12 月 31 日，公司牢固资产及累计合旧状况如下： 单位：万元 类别 本值 合旧年限 累计合旧 脏值 综分解新率 衡宇建筑物 11,654.18 30 年 307.26 11,346.91 97.36% 电子方法 449.91 3-5 年 305.33 144.58 32.14% 运输方法 438.29 4-5 年 291.85 146.44 33.41% 办公方法 237.92 4-5 年 43.79 194.13 81.59% 折计 12,780.30 948.23 11,832.07 92.58% 注：上表所称“综分解新率”的计较公式为：综分解新率=账面脏值/账面本值 公司现有的各项电子方法、运输方法和办公方法运止、维护劣秀，不存正在停 用和报废等景象。跟着原期总部研发核心大楼的完工验支并投入运用，公司牢固 资产的范围迅速扩充。同时，若原次乐成公然发止，通过募集资金投资名目建立， 公司将采办相当数质的测试方法、研发方法等牢固资产，公司的牢固资产总额将 会进一步删加，其占总资产的比例也将相应进步。 ②报告期牢固资产删减改观状况 2014 年，原公司牢固资产删减改观的幅度较小，其次要起果：一是公司为 担保消费运营连续有效的生长，购入新的方法对局部已临近到期的方法停行交换 晋级；二是对牢固资产一般计提合旧所致。连年来跟着公司业务范围迅速扩张， 公司牢固资产范围和办公场地已鲜亮有余，对公司的研发和客户撑持等业务已产 1-1-320 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 生了一定的制约，果此公司已回收自建办专用房的方式缓解上述晦气影响。2015 年 2 月终，公司正在建工程名目已完工验支并投入运用，此中自用局部已结转“固 定资产”核算，招致原期终余额较上年终有大幅删加。 依据原公司取招商银止股份有限公司福州东门收止签署的《授信和谈》，将 该地皮运用权量及地上建筑物做抵押，为总额为人民币 3,100 万元（或等值外币） 的授信供给保证，单方另止签署保证条约。 （4）正在建工程 ①报告期各期终公司正在建工程形成如下表所示： 单位：万元 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 正在建工程名目称呼 账面脏值 比例 账面脏值 比例 账面脏值 比例 博思软件研发核心 - - 12,161.00 100.00% 7,657.84 100.00% 大楼工程 折计 - - 12,161.00 100.00% 7,657.84 100.00% ②报告期内，正在建工程删减改观状况如下表所示： 单位：万元 原期 原期 名目 2013.12.31 2014.12.31 2015.12.31 删减 删减 建安工程 7,282.17 4,360.07 11,642.24 -11,642.24 - 地皮款 - - - - - 其余 375.67 143.09 518.76 -518.76 - 折计 7,657.84 4,503.16 12,161.00 -12,161.00 - “博思软件研发核心大楼工程名目”的审批状况如下： 2011 年 3 月 19 日，福州市闽侯县人民政府出具《对于福州博思软件 开发有限公司建立用地的批复》（侯政地【2011】21 号），赞成将位 于上街镇厚庭村福州高新区内的地皮 9995 平方米，出让给公司做为 用地许诺： 家产用地（电子计较机软、硬件研发设想），地皮出让年限 50 年， 从托付地皮之日起算。地皮运用权证的证号为：侯国用（2013）第 229131 号。 2010 年 11 月 19 日，福州市闽侯县展开和变化局出具“闽发改备 名目立项核准： 【2010】A08050 号”立案表，赞建立案 名目建立用地核准： 闽侯县邦畿资源局核发的《建立用地核准书》 闽 侯 县 建 设 局 核 发 的 《 建 设 用 地 规 划 许 可 证 》（ 地 字 第 3501212010000209 号 ）、《 建 设 工 程 规 划 许 可 证 》（ 建 字 第 名目建立许诺： 350121201100195 号）及《建筑工程施工许诺证》（侯施字（2012） 044 号） 名目环评： 闽侯县环境护卫局赞成环评审查 公司自创建以来，受制于成原真力的有余，将大局部资金投资于富厚产品线、 1-1-321 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 提升效逸水平上，控制大额牢固资产投资，通过租赁方式获与营业用房，以担保 日常运营的顺利停行。为应对市场租金水平的不停回升以及公司运营范围和员工 人数的连续删加，购建自有运营性用房已成为日益迫切的需求。 ①改进员工的办公条件，提升员工的归属感。正在办公大楼投入运用前，发止 人总部的办专用房次要通过租赁方式得到，办公场所面积相对较小，以公司本租 赁的次要办公场所（福州市五四路 159 号世界金龙大厦 15 层）和常驻办公人员 数 235 人计较，人均办公运用面积仅为 7.98 平方米。办公大楼投入运用后，发 止人总部可用于办公的面积将大幅删多，按上表所列的真际运用状况，人均办公 运用面积抵达 19.90 平方米，办公条件得以改进；公司总部领有独立的办公大楼， 有利于公司对外成立劣秀的商业形象，有利于提升员工的归属感，也有利于吸引 和留住良好的人才。 ②自建物业折乎公司的历久经济所长。跟着公司业务的逐步展开，公司员工 人数迅速删加，报告期内从 2013 年初的 512 人删多到 2015 年终的 607 人。跟着 公司的成长和上市，或许公司的员工数质仍将不停删多，相应的删多公司总部办 公面积的须要。另外，福州区域物业租赁费的市场价格也正在不停进步，历久来看， 相比于租赁物业需付出的租赁用度而言，自建物业将更折乎公司的历久经济利 益。 ③有利于公司吸引人才。新建办公大楼位于福州高新技术财产开发区海西技 术财产园区内，该园区毗邻福州大学城。公司正在此处新建办公大楼，有利于公司 进步其正在高校学生中的影响力，方便公司吸引高校良好的应届卒业生参预公司。 另外，园区内高新技术企业集聚，有利于公司取政府部门沟通，理解财产政策， 便捷同止业之间的交流，也便于公司吸纳止业内有折做力的人才。 ④有利于公司获与稀缺的物业资源。新建办公楼位于福州市闽侯县上街镇科 技东路福州高新技术财产开发区“海西高新技术财产园”内，该园区搜集了大质 以软件企业、互联网企业为主的高新技术企业，从历久展开的角度为看，删值潜 力弘大。 ⑤有利于公司拓宽融资渠道。公司为民营企业和轻资产公司，融资才华遭到 较大限制，正在以往的展开历程中次要依靠原身积攒，制约了公司的展开速度。正在 那次引入投资者后，公司新建了原办公大楼，所造成的牢固资产可抵押给银止， 为公司拓宽了融资渠道，进步了融资的活络性和方便性，有利于公司的展开。 1-1-322 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 博思软件研发核心大楼于 2015 年 2 月终抵达或许可运用形态，并结转牢固 资产及投资性房地产（出租）核算。 （5）有形资产 公司有形资产次要为地皮运用权以及置办的办公软件。截至2015年12月31 日，公司有形资产状况如下： 单位：万元 称呼 得到方式 账面本值 账面脏值 地皮运用权 出让 648.95 595.71 外购软件 置办 47.10 37.58 折计 696.05 633.28 地皮运用权系原公司以出让方式得到的位于闽侯县上街镇厚庭村福州高新 区内的家产用地，面积为9,995.00平方米。公司地皮运用权的权属证真状况，详 见原招股注明书“第六节业务和技术”之“五、次要牢固资产取有形资产等资源 要素”之“（三）有形资产状况”。外购软件次要系公司购入的WindowsPC收配 系统及Office办公软件等，已与得微软开放式授权许诺，本始入账金额为34.53万 元，摊销期限为10年；此外，原期购入末端准入打点软件、网页防窜改软件等， 本始入账金额为12.56万元，摊销期限为10年。 （6）商毁 截至 2015 年 12 月 31 日，公司确认的商毁系对华兴科技投资所孕育发作的商毁， 详细状况如下： 2010 年 10 月公司非同一控制下控股兼并华兴科技，兼并老原为人民币 791.28 万元，兼并日华兴科技可辨认脏资产的折理价值为 598.04 万元，公司按 持股比例享有的可辨认脏资产的折理价值份额为 598.04 万元，差额 193.24 万元 确认为商毁。 兼并所造成的商毁，正在各年年度结束均需停行减值测试。由于商毁难以独立 孕育发作现金流质，联结取其相关的资产组大概资产组组折停行减值测试。果华兴科 技是一个业务整体，无奈再细分独立孕育发作现金流入的资产组，故而以华兴科技整 体业务做为取商毁相关的资产组竞争为测试的根原，经减值测试，没有证据讲明 商毁存正在减值状况。 （7）递延所得税资产 1-1-323 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 2013 年终、2014 年终和 2015 年终，公司递延所得税资产的账面价值划分为 71.00 万元、76.50 万元和 118.25 万元，占非运动资产比重划分为 0.79%、0.56% 和 0.86%。和报告期各期终公司递延所得税资产的造成次要来自于公司资产的账 面价值取计税根原差异而孕育发作的可抵扣暂时性不同。报告期各期期终，递延所得 税资产详细状况列示如下： 单位：万元 计提 可抵扣 其余调解 光阳 名目 折计 坏账筹备 吃亏 名目 可抵扣暂时性不同 666.57 74.47 - 741.04 2015.12.31 递延所得税资产 99.63 18.62 - 118.25 可抵扣暂时性不同 511.30 - - 511.30 2014.12.31 递延所得税资产 76.50 - - 76.50 可抵扣暂时性不同 475.65 - 1.19 476.84 2013.12.31 递延所得税资产 70.70 - 0.30 71.00 4、资产减值筹备提与状况阐明 （1）坏账筹备 报告期内，公司的坏账筹备的计提状况如下： ①2015 年度资产减值改观状况 单位：元 原期减少额 名目 2014.12.31 原期计提额 2015.12.31 转回 转销 坏账筹备 5,113,043.58 2,297,722.40 336,832.39 410,467.61 6,663,465.98 折计 5,113,043.58 2,297,722.40 336,832.39 410,467.61 6,663,465.98 ②2014 年度资产减值改观状况 单位：元 原期减少额 名目 2013.12.31 原期计提额 2014.12.31 转回 转销 坏账筹备 4,756,484.75 2,180,999.74 1,824,440.91 5,113,043.58 折计 4,756,484.75 2,180,999.74 1,824,440.91 5,113,043.58 ③2013 年度资产减值改观状况 单位：元 原期减少额 名目 2012.12.31 原期计提额 2013.12.31 转回 转销 坏账筹备 2,980,715.64 1,884,233.81 108,464.70 4,756,484.75 折计 2,980,715.64 1,884,233.81 108,464.70 4,756,484.75 注：2013 年资产减值筹备计提额中包孕支回前期已核销的应支账款 670.00 元。 1-1-324 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （2）存货降价筹备 公司于报告期内各期终对次要的存货停行了减值测试，测试结因均显示期终 可变现脏值高于账面脏值，故相应的报告期内各期终存货仍按账面的老原核算， 无需计提存货降价筹备。 （3）牢固资产、有形资产减值筹备 公司制订了严格的牢固资产打点、培修、保养制度，各种牢固资产运用情况 劣秀，没有闲置的牢固资产。公司各期终对运用中的牢固资产停行盘点，未发作 果机能缺失、技术落后等果素使其发作减值的情形，故无需计提减值筹备。 公司制订了详细可止的有形资产减值筹备计提政策，期终未发现有形资产存 正在鲜亮减值迹象，也不存正在应提未提减值筹备的状况，故未计提有形资产减值准 备。 （4）商毁的减值筹备 企业兼并所造成的商毁，至少应该正在每年年度结束停行减值测试。由于商毁 难以独立孕育发作现金流质，应该联结取其相关的资产组大概资产组组折停行减值测 试。果该华兴科技是一个业务整体，无奈再细分独立孕育发作现金流入的资产组，故 而原公司以华兴科技整体业务做为取商毁相关的资产组竞争为测试的根原。原公 司经测试认为，该等商毁无减值迹象，无需计提减值筹备。 公司资产量质综折情况劣秀，各项资产减值筹备的提与比例取公司的资产真 际情况相符，计提政策稳健。公司打点层认为，公司依照《企业会计本则》的要 求制订了折乎原身运营特点的资产减值筹备计提政策，各项减值筹备的计提政策 稳健、折理；公司遵循各项资产减值筹备计提政策计提资产减值筹备，目前真际 计提的坏账筹备金额足以预防公司发作坏账所招致的丧失，不会影响公司的资产 量质及连续运营才华，次要资产的减值筹备的提与丰裕、折法，取公司资产的真 际量质情况相符。 （二）公司欠债构造和偿债才华的阐明 1、欠债的形成阐明 报告期内，公司欠债均为运动欠债。2013 年终、2014 年终和 2015 年终的负 债金额划分为 3,213.55 万元、5,156.68 万元和 4,881.19 万元。2014 年终欠债金额 1-1-325 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 删加次要起果是跟着公司业务范围的扩充及正在建工程名目投入的删多，职工薪 酬、及对付账款等相应删加；2015 年终欠债金额较 2014 年减少次要是公司偿付 工程款招致对付账款减少。发止人报告期内各期终欠债形成列示如下： 单位：万元 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 名目 金额 占比 金额 占比 金额 占比 短期告贷 300.00 6.15% - - - - 对付账款 1,438.65 29.47% 2,367.02 45.90% 878.80 27.35% 预支款项 1,197.69 24.54% 1,152.33 22.35% 847.12 26.36% 对付职工薪酬 1,247.61 25.56% 1,076.42 20.87% 857.88 26.70% 应交税费 664.91 13.62% 555.10 10.76% 563.75 17.54% 其余对付款 32.33 0.66% 5.81 0.11% 66.01 2.05% 折计 4,881.19 100.00% 5,156.68 100.00% 3,213.55 100.00% 对次要欠债详细状况阐明如下： （1） 短期告贷 截行 2015 年 12 月 31 日，公司短期告贷明细如下表： 单位：万元 贷款单位 期限 金额 性量 招商银止股份有限公司福州 2015.07.22-2016.07.22 300.00 信毁告贷 东门收止 （2）对付账款 截至 2013 年终、2014 年终和 2015 年终，公司对付账款余额划分为 878.80 万元、2,367.02 万元和 1,438.65 万元，占运动欠债的比例划分为 27.35%、45.90% 和 29.47%。公司的对付账款次要为对付软件载体采购款、效逸外包费和正在建工 程名目工程款等。依据业务展开的须要，为快捷真现效逸原地化、节约运维效逸 老原或为适应客户需求供给软、硬件一体的一揽子运维效逸，原公司及子公司华 兴科技正在局部地区给取效逸外包的方式将指定软件产品及小型机、存储、网络及 数据库等维护效逸委托给第三方解决。该等第三方蕴含：福建世通信息财产展开 有限公司、福州同力科技开发有限公司、吉林省金财科技有限公司等公司。 2014 年终对付账款余额划分较上年年终数删多 169.35%，次要是跟着正在建工 程名目建立进度的推进，对付工程承包款及建摆设施采购款删多。2015 年终应 付账款余额较 2014 年终减少 39.22%，次要系正在建工程濒临竣工，对付工程款减 少所致。 1-1-326 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 报告期期终，公司对付账款中前五名单位列示如下： 单位：万元 2015.12.31 序号 公司称呼 金额 占余额比例 款项内容 1 吉林省金财科技有限公司 502.72 34.94% 效逸外包费 2 福建省二建建立团体有限公司 129.37 8.99% 工程款 3 福建省中智建立技术工程有限义务公司 111.03 7.72% 智能化系统工程款 4 西宁胜高扬网络科技有限公司 98.93 6.88% 效逸外包费 5 沈阴得益软件有限公司 78.18 5.43% 效逸外包费 折计 920.23 63.97% 2014.12.31 序号 公司称呼 金额 占余额比例 款项内容 1 福建省二建建立团体有限公司 779.37 32.93% 工程款 2 福建建工团体总公司 645.96 27.29% 二次拆修工程款 3 福建省中智建立技术工程有限义务公司 352.61 14.90% 智能化系统工程款 4 吉林省金财科技有限公司 208.10 8.79% 效逸外包费 5 福建长城寒气方法拆置有限公司 82.90 3.50% 方法采购拆置工程款 折计 2,068.94 87.41% 2013.12.31 序号 公司称呼 金额 占余额比例 款项内容 1 福建省二建建立团体有限公司 600.00 68.27% 工程款 2 天利电力团体有限公司 106.39 12.11% 工程款 3 福建世通信息财产展开有限公司 41.80 4.76% 效逸外包费 4 福州微控电子方法有限公司 36.35 4.14% 软件载体采购款 5 福州佳宁电气方法有限公司 36.30 4.13% 工程款 折计 820.84 93.41% 截至 2015 年 12 月 31 日，公司对付账款余额中无对付持有公司 5%（含 5%） 以上表决权股份股东单位款项和其余联系干系方对付款项。 （3）预支账款 2013 年终、2014 年终和 2015 年终，公司预支账款余额划分为 847.12 万元、 1,152.33 万元和 1,197.69 万元，次要为依据条约约定向客户预先支与的款项。公 司的预支款项次要起源于定制软件开发业务。2014 年终预支账款余额较 2013 年 终余额删多 305.21 万元，次要系公司局部客户预先付出款项，但未满足收出确 认条件，先按预支款项停行核算。2015 年终预支账款余额较 2014 年终余额删多 45.36 万元，次要系公司局部客户预先付出款项，但未满足收出确认条件，公司 先按预支款项停行核算。 截至 2015 年 12 月 31 日，预支账款前五名状况如下： 1-1-327 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 单位：万元 期后确认支 序号 名目 金额 能否为联系干系方 入金额（注） 1 福建省财政厅 334.52 - 否 2 福建省财政信息核心 256.57 - 是 3 北京市病院打点局 213.46 - 否 4 西藏自治区财政厅 134.00 - 否 重庆市财政局非税收出征支管 否 5 114.40 - 理核心 折计 1,052.95 - 注 1：期后为截行至 2016 年 2 月 22 日。 （4）对付职工薪酬 报告期各期终对付职工薪酬次要是计提的对付未付的职工当月人为薪酬和 奖金。2013 年终、2014 年终和 2015 年终，公司对付职工薪酬余额划分为 857.88 万元、1,076.42 万元和 1,247.61 万元，占运动欠债的比重划分为 26.70%、20.87% 和 25.56%。2015 年终、2014 年终对付职工薪酬余额较上年同期均删加，次要是 公司员工人数删多，以及公司运营业绩进步，给以员工的人为和奖金也相应删多。 报告期各期对付职工薪酬的形成、计提和发放状况 单位：万元 名目 2014.12.31 原期删多 原期减少 2015.12.31 一、人为、奖金、津贴和补贴 1,074.20 4,196.12 4,027.55 1,242.77 二、职工福利费 - 327.17 327.17 - 三、社会保险费 - 210.43 209.92 0.51 此中：1．医疗保险费 - 187.61 187.16 0.45 2．工伤保险费 - 9.30 9.27 0.02 3．生育保险费 - 13.53 13.49 0.04 四、住房公积金 - 128.81 128.66 0.15 五、工会经费和职工教育经费 2.22 58.87 57.76 3.34 六、设定提存筹划 - 342.98 342.13 0.85 此中：1.根柢养老保险费 - 317.29 316.48 0.81 2.赋闲保险费 - 25.70 25.66 0.04 七、辞退福利 - 11.68 11.68 - 八、一年内到期的其余福利 - - - - 折计 1,076.42 5,276.07 5,104.87 1,247.61 名目 2013.12.31 原期删多 原期减少 2014.12.31 一、人为、奖金、津贴和补贴 853.86 3,595.49 3,375.16 1,074.20 二、职工福利费 - 149.54 149.54 - 三、社会保险费 - 181.08 181.08 - 此中：1．医疗保险费 - 160.09 160.09 - 1-1-328 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 2．工伤保险费 - 8.89 8.89 - 3．生育保险费 - 12.10 12.10 - 四、住房公积金 - 86.62 86.62 - 五、工会经费和职工教育经费 4.01 50.51 52.30 2.22 六、设定提存筹划 - 286.12 286.12 - 此中：1.根柢养老保险费 - 265.71 265.71 - 2.赋闲保险费 - 20.41 20.41 - 七、辞退福利 - 3.10 3.10 - 八、一年内到期的其余福利 - - - - 折计 857.88 4,352.47 4,133.92 1,076.42 报告期，各年终对付职工薪酬余额形成如下： 单位：万元 名目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 人为、奖金、津贴和补贴 1,242.77 1,074.20 853.86 此中：计提报告期最后一个月人为 278.35 240.52 207.05 计提全年奖金 964.42 833.68 646.81 社会保险费及住房公积金 0.66 - - 设定提存筹划 0.85 - - 工会经费和职工教育经费 3.34 2.22 4.01 折计 1,247.61 1,076.42 857.88 报告期内，各年终对付薪酬次要由 12 月份人为、奖金、津贴和补贴及计提 的年度奖金构成。报告期内，公司运营范围扩张，员工人数从 2013 年初的 512 人删多到 2015 年终的 607 人，员工人数的连续删多、社会均匀人为水平的进步 以及年终一次性考核计提奖金的人为政策，招致期终对付职工薪酬中计提的 12 月份人为、奖金、津贴和补贴的删加。计提的年度奖金次要是依据公司运营业绩， 此中，2013 年公司的收出取利润删加幅度未完成董事会制订的 2013 年度目的， 故 2013 年奖金较报告期其余年度低。 ②各年度员工均匀人员及均匀薪资改观状况 名目 2015 年 2014 年 2013 年 员工均匀人数 579 538 499 员工均匀薪资（元） 91,123.76 80,900.89 71,045.43 研发人员薪酬计入“打点用度-研发用度”，此中取定制软件开发名目有关 的研发人员薪酬先正在“正在产品-逸务老原”归集，名目末验后结转计入“主营业 务老原”；技术效逸人员薪酬计入“主营业务老原-技术效逸老原”；销售人员 薪酬计入“销售用度”；止政打点人员薪酬计入“打点用度”。 1-1-329 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 如上表所示，发止人各年度均匀员工人数保持递删趋势，员工人数的删加主 要系技术效逸人员及研发人员逐年删多，跟着公司软件产品销售正在全国各地的拓 展，为适应“原地化、快捷响应”的效逸需求，公司加大了各地运维团队的建立， 果此，报告期内技术效逸人员人数逐步删多；此外，跟着北京研发核心的新建， 公司研发人员的数质也正在扩大。 报告期内各种型员工均匀薪资保持递删趋势，公司执止的职工薪酬制度力图 真现员工取公司折法分享公司展开带来的所长，折时适度提升员工的薪酬水平。 （5）应交税费 报告期各期终，各项应交税费余额明细列示如下： 单位：万元 名目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 删值税 298.32 266.69 268.39 营业税 3.50 4.72 0.86 企业所得税 302.00 237.00 248.08 个人所得税 4.46 3.55 5.48 都市维护建立税 21.06 19.00 18.90 印花税 4.52 5.19 4.15 教育费附加 15.05 13.57 13.50 江海堤防工程维护打点费 8.07 5.37 4.38 其余 7.94 - - 折计 664.91 555.10 563.75 ①应交删值税 报告期内，各期终应交删值税改观的起果次要是各期终当月删值税应税收出 金额差异所致。 ②应交营业税 报告期内，各期的营业税应税收出改观招致 2013 年终至 2015 年终发止人及 子公司应交营业税相应改观，取营业税应税收出根柢婚配。 ③应交企业所得税 报告期内，公司应交所得税改观次要是发止人利润总额删多招致。发止人及 子公司各期间折用的企业所得税税率的厘革详见原节之“四、公司折用的税率及 享受的税支劣惠政策”。 1-1-330 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 依据发止人及其各子公司主管税务局出具的证真，发止人及其各子公司于 2015 年、2014 年及 2013 年纳税期间已依法纳税，无严峻税支违法止为。 （6）其余对付款 2013 年终、2014 年终和 2015 年终，原公司其余对付款余额划分为 66.01 万 元、5.81 万元和 32.33 万元，占欠债比重划分为 2.05%、0.11%和 0.66%，报告期 内公司其余对付款较少，对公司财务情况影响较小。2014 年终其余对付款余额 较 2013 年终减少了 91.20%，次要系对付未付的租赁费重分类至对付账款科目核 算；2015 年终其余对付款余额较 2014 年终删多 456.45%，次要系公司研发大楼 投入运用后，局部停行出租，支与的衡宇租赁押金等删多所致。 各期终其余对付款余额的账龄如下： 单位：万元 账龄 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 1 年以内（含 1 年） 32.33 5.81 66.01 1-2 年（含 2 年） - - - 2-3 年（含 3 年） - - - 3 年以上 - - - 折计 32.33 5.81 66.01 截至 2015 年 12 月 31 日，其余对付款余额中无对付持有公司 5%（含 5%） 以上表决权股份的股东单位的款项状况。 2、公司偿债才华阐明 报告期各期期终，公司的成原构造和偿债才华目标如下表所示： 单位：万元 名目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 运动比率 2.89 2.11 3.24 速动比率 2.70 2.00 3.02 资产欠债率（母公司） 17.46% 21.34% 16.84% 名目 2015 年 2014 年 2013 年 利息保障倍数 630.03 - - 息税合旧摊销前利润（万元） 4,774.52 3,805.47 3,454.08 （1）运动比率、速动比率 公司运动资产次要为钱币资金、应支账款和预付款项等，运动欠债次要为应 付账款、预支款项和对付职工薪酬等。正在公司日常运营流动中，公司孕育发作的运动 资产彻底能笼罩运动欠债，运动比率取速动比率的目标数总体较高。2014 年终， 1-1-331 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 公司的运动比率和速动比率呈逐年下降的趋势，次要是跟着公司业务范围的扩充 及研发核心大楼建立历程中对付未付工程款余额的删多，正在未删多历久欠债的情 况下，正在建工程投入较多，使得公司期终运动欠债删多幅度大于运动资产删多幅 度所致。2015 年终，公司的运动比率及速动比率目标均大幅高于上年终水平， 次要是 2015 年终公司删强应支账款打点，货款回款较好，钱币资金较上年终删 加 2,978.10 万元，招致运动资产大幅删多，以及果公司偿付对付工程款招致运动 欠债减少综折影响所致。 报告期内运动比率取速动比率目标数值较为濒临，次要是由于存货等资产占 运动资产比例相对较小。下表列示出原公司运动比率、速动比率目标取同止业上 市公司的比较状况： 运动比率 公司称呼 2015 年终 2014 年终 2013 年终 用友网络（注 1） - 1.40 1.24 暂其软件 - 6.70 7.91 东软团体 - 1.55 2.02 榕基软件 - 4.15 6.25 东华软件 - 4.05 3.21 均匀数 - 3.57 4.13 发止人 2.89 2.11 3.24 （续上表） 速动比率 公司称呼 2015.年终 2014 年终 2013 年终 用友网络（注 1） - 1.39 1.23 暂其软件 - 6.70 7.89 东软团体 - 1.18 1.67 榕基软件 - 3.34 5.35 东华软件 - 3.23 2.38 均匀数 - 3.17 3.71 发止人 2.70 2.00 3.02 注 1：2015 年 1 月，用友软件股份有限公司改名为“用友网络科技股份有限公司”。 数据起源：各公司公然表露的年度报告及半年度报告，截行原招股书签订日，可比公司 尚未表露 2015 年年度报告。 上述五家同止业上市公司当中， 2014 年，用友网络、东华软件的运动比率 回升；暂其软件、榕基软件及东软团体则呈下降的态势。由于上表所列速动比率 是扣除存货后的运动资产除以运动欠债，除非存货余额正在各年终显现严峻波动， 1-1-332 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 否则速动比率的改观趋势取运动比率保持一致。以暂其软件和榕基软件为例， 2014 年，暂其软件运动资产比上年删加 6.94%，但同期运动欠债较上年删加 26.23%；榕基软件运动资产划分比上年删加-10.74%，但同期运动欠债较上年删 长 34.62%，运动资产的删幅低于同期运动欠债的删幅，是运动比率和速动比率 逐年下降的次要起果。2014 年，发止人上述两项运动性目标的改观趋势取此类 似，次要系报告期内正在建工程投入较多，使得公司期终运动欠债删多幅度大于流 动资产删多幅度所致。 但公司的欠债次要是运营性欠债，整体欠债范围较小，且运动比率及速动比 率均维持正在 2 倍以上，运动性风险可控。 （2）资产欠债率 报告期内，母公司资产欠债率划分为 16.84%、21.34%和 17.46%，保持正在较 低水平。公司受制于牢固资产范围偏小，融资渠道有限等起果，资产欠债率处于 较低水平，报告期内公司业务范围逐年删加，公司盈利积攒和资产范围连续删加， 果此公司欠债构造各期终保持不乱。 下表列示出资产欠债率（母公司）目标取同止业上市公司的比较状况： 年份 用友网络 暂其软件 东软团体 榕基软件 东华软件 均匀数 发止人 2015 年终 - - - - - - 17.46% 2014 年终 48.63% 6.53% 38.27% 19.57% 26.50% 27.90% 21.34% 2013 年终 51.03% 5.09% 41.52% 13.44% 44.30% 31.08% 16.84% 数据起源：各公司公然表露的年度报告，截行原招股书签订日，可比公司尚未表露 2015 年年度报告。 从资产欠债率来看，2013 年、2014 年公司欠债水平低于同止业上市公司平 均水平，次要是果为公司无房产等抵押物，银止融资才华受限。下一阶段，为配 折公司业务范围的扩张及牢固资产投入的删多，将适度操做银止融资渠道，缓解 资金日益紧张的局面。整体上看公司欠债水平不高，偿债风险较小。 （3）其余偿债才华目标阐明 2015 年公司的利息保障倍数为 630.03，次要是果为公司运营状况劣秀，偿 还利息才华较强。 报告期各期公司息税合旧摊销前利润划分为 3,454.08 万元、3,805.47 万元和 4,774.52 万元，呈回升态势，其次要起果是报告期内公司业务的连续展开，公司 盈利连续删多。 1-1-333 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 报告期内公司各项次要偿债才华目标一般，财务构造稳健，资产欠债构造适 应止业运营特点，且运营性现金流质充沛，不存正在对一般消费运营流动有严峻影 响的或有欠债，亦不存正在表外融资状况，公司的偿债才华较强。 （三）公司资产周转才华阐明 报告期内公司的资产周转状况如下： 名目 2015 年度 2014 年度 2013 年度 应支账款周转率（次） 4.38 3.80 4.25 存货周转率（次） 6.61 5.43 4.22 1、应支账款周转率阐明 报告期内，公司应支账款周转率取同止业上市公司比较如下： 年份 用友网络 暂其软件 东软团体 榕基软件 东华软件 均匀数 发止人 2015 年 - - - - - - 4.38 2014 年 3.05 4.94 4.06 8.96 2.17 4.63 3.80 2013 年 3.23 4.52 4.52 11.52 3.13 5.38 4.25 数据起源：各公司公然表露的年度报告，截行原招股书签订日，可比公司尚未表露 2015 年年度报告。 以上同止业上市公司当中，榕基软件的收出形成以系统集成收出为主，应支 账款的均匀账期较短。剔除该公司，别的四家同止业上市公司 2013 年至 2014 年的应支账款周转率的均匀值划分为 3.85 和 3.55，发止人同期的应支账款周转 率均濒临或略高于那四家同止业的上市公司的均匀水平。正在各期营业收出未发作 大幅波动的状况下，应支账款周转率的水平次要受各年终应支账款余额（账面脏 值）删减厘革的影响，上述五家同止业上市公司当中，2013 年至 2014 年，暂其 软件应支账款删加-2.77%，而榕基软件和东华软件则划分较上年终删加 27.82% 和 62.42%，果此，应支账款周转率涌现差异的改观标的目的，暂其软件 2014 年的应 支账款周转率较上年回升 9.29%，而榕基软件和东华软件则划分较上年下降 22.22%和 30.67%。总体而言，收出范围扩充的同时会使得应支账款余额删加， 二者的删加幅度不婚配会使得应支账款周转率涌现高下波动。2014 年，发止人 的应支账款周转率下降，次要是受应支账款删加的影响；2015 年，发止人的应 支账款周转率删多，次要是公司删强应支账款打点，年终货款回款较好，应支账 款减少的影响，详细阐明请拜谒原局部之“十一、财务情况阐明”之“（一）公 1-1-334 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 司资产状况阐明”之“（2）应支账款”。 2、存货周转率阐明 报告期内，公司存货周转率划分为 4.22、5.43 和 6.61。报告期内，果定制开 发名目删多，但是未得到客户最末验支，发作的老原计入正在产品，正在产品删多较 多，但是跟着报告期内业务删加，营业老原的删加比例大于存货的删加比例，果 此报告期内的存货周转率有所进步。 报告期内，公司存货周转率取同止业上市公司比较阐明如下： 年份 用友网络 暂其软件 东软团体 榕基软件 东华软件 均匀数 发止人 2015 年 - - - - - - 6.61 2014 年 63.70 25.54 4.83 1.97 2.73 19.75 5.43 2013 年 78.59 9.05 5.81 2.49 2.25 19.64 4.22 数据起源：各公司公然表露的年度报告及半年度报告，截行原招股书签订日，可比 公司尚未表露 2015 年年度报告。 上述同止业上市公司各年度之间的存货周转率波动较大，此顶用友网络营业 收出次要以产品化软件销售为主，2013 终和 2014 年终存货形成中库存商品占同 期营业老原的比例仅为 1.58%和 1.34%；相比较而言，榕基软件 2013 年和 2014 年营业收出中系统集成收出占比划分高达 71.43%和 73.46%，年终存货形成中发 出商品占同期营业老原的比例划分为 22.22%和 23.54%，业务形式及收出构造的 差异，会对存货的形成有较大影响，从而招致存货周转率也会有鲜亮不同，系统 集成业务收出及定制软件开发业务收出占比较高的软件企业，但凡存货范围较 大，则存货周转率相应较低。另外，那两项业务收出确认能否实时，会影响期终 存货的余额改观。2013 年度、2014 年度，发止人存货周转率取同止业上市公司 相比较低，次要是由于末验法的会计政策下发止人定制软件开发名目尚未抵达支 入验支时点，使名目收出无奈确认，相应的老原仍计入“存货–正在产品”，招致 原期终的存货金额较大。 公司打点层认为，报告期内公司应支账款周转率、存货周转率等目标都保持 正在折法的水平，那和公司运营业务范围连续颠簸生长的趋势是一致的。跟着公司 原身折做真力取市园职位中央的不停加强，公司的资产周转才华将能继续保持正在较好 水平。 1-1-335 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （四）公司所有者权益改观阐明 报告期内，公司所有者权益总额及形成如下： 单位：元 名目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 股原 51,039,000.00 51,039,000.00 51,039,000.00 成原公积 41,078,592.22 41,987,598.07 41,987,598.07 红利公积 11,148,369.99 7,476,395.46 4,052,002.04 未分配利润 123,662,686.95 90,602,685.52 62,841,767.25 归属于母公司股东权益折计 226,928,649.16 191,105,679.05 159,920,367.36 少数股东权益 3,023,483.32 2,214,721.77 1,519,027.39 股东权益折计 229,952,132.48 193,320,400.82 161,439,394.75 1、股原改观状况 报告期内的股原改观参阅原招股注明书附件之“对于福建博思软件股份有限 公司设立以来股原演变状况的注明”。 2、成原公积的改观状况 报告期内成原公积明细状况如下： 单位：万元 名目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 股原溢价 4,198.76 4,198.76 4,198.76 其余成原公积 -90.90 - - 折计 4,107.86 4,198.76 4,198.76 报告期内成原公积改观起果： （1）2013年度成原公积改观状况 2013年终成原公积余额为4,198.76万元，较上年终没有厘革。 （2）2014年度成原公积改观状况 2014年终成原公积余额为4,198.76万元，较上年终没有厘革。 （3）2015年度成原公积改观状况 2015年终成原公积余额为4,107.86万元，较上年终减少90.90万元，次要起果 是2015年公司投资的福建博宇信息科技股份有限公司定向删资，公司对其持有的 股权比例由20%下降为14.71%，果被投资公司除脏损益、其余综折支益以及利润 分配以外的所有者权益的其余改观相应调减成原公积-其余成原公积90.90万元。 1-1-336 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 3、红利公积的改观状况 报告期内红利公积明细状况如下： 单位：万元 名目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 法定红利公积 1,114.84 747.64 405.20 报告期内，公司未提与任意红利公积。法定红利公积改观均为当年计提的盈 余公积金，2014年度提与法定红利公积342.44万元，2015年度提与法定红利公积 367.20万元。 4、少数股东权益 报告期，公司少数股东权益如下： 单位：元 名目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 福州兴博 3,023,483.32 2,214,721.77 1,519,027.39 5、未分配利润 报告期内公司未分配利润厘革详细状况如下： 单位：万元 名目 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31 期初未分配利润 9,060.27 6,284.18 3,802.90 加：原期归属于母公司所有者的脏利润 3,673.20 3,118.53 2,778.41 减：提与法定红利公积 367.20 342.44 297.13 提与任意红利公积 - - - 提与正常风险筹备 - - - 对付普通股股利 - - - 转做股原的普通股股利 - - - 期终未分配利润 12,366.27 9,060.27 6,284.18 （1）依据2012年6月19日股东会决定，赞成博思有限整体变更为股份有限公 司，将博思有限截至2011年12月31日行的脏资产扣除向股东分成8,292,477.57元 后的剩余脏资产86,917,278.07元合股，分配股利8,292,477.57元。 （2）2013年2月22日，博思软件第一届董事会第八次集会审议了2012年度利 润分配方案，按各股东持股比例向全体股东派发现金盈余510.39万元（含税）， 并经2013年3月16日召开的2012年度股东大会审议通过。为担保公司有足够现金 流付出运营和正在建工程等的开收，公司变更2012年度股东利润分配方案，撤消本 方案中的对股东停行利润分配的局部，变更为不向股东分配利润，并经2013年5 1-1-337 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 月8日召开的2013年第一次久时股东大会审议通过。 十二、盈利才华阐明 报告期内，公司运营业绩状况如下： 单位：万元 名目 2015 年 2014 年 2013 年 营业收出 15,319.75 12,001.19 9,374.36 营业老原 5,040.78 3,526.07 2,199.88 营业利润 3,571.47 3,147.77 2,736.70 利润总额 4,250.75 3,621.27 3,268.21 脏利润 3,754.07 3,188.10 2,880.67 （一）营业收出阐明 1、营业收出改观趋势阐明 报告期内公司营业收出状况列示如下： 单位：万元 2015 年 2014 年 2013 年 名目 收出 删减 收出 删减 收出 营业收出 15,319.75 27.65% 12,001.19 28.02% 9,374.36 此中： 15,227.33 27.24% 11,967.62 28.29% 9,328.43 主营业务收出 其余业务收出 92.43 175.34% 33.57 -26.91% 45.93 公司的主营业务蕴含软件开发取销售、技术效逸、硬件及耗材等销售三大类， 此中软件开发取销售业务是根原，技术效逸、硬件及耗材等销售业务均依托于软 件开发取销售业务。 2、主营业务收出改观的次要起果 报告期内各业务规模收出、占比及删减改观状况如下： 单位：万元 2015 年度 2014 年度 2013 年度 名目 删减幅 金额 占比 金额 删减幅度 占比 金额 占比 度 软件开发取销售 4,746.40 -7.41% 31.17% 5,126.04 26.13% 42.83%4,064.15 43.57% 此中：软件销售 4,519.49 0.67% 29.68% 4,489.26 19.27% 37.51%3,763.88 40.35% 定制软件开发 226.91 -64.37% 1.49% 636.78 112.07% 5.32% 300.27 3.22% 技术效逸 8,775.50 43.42% 57.63% 6,118.61 22.83% 51.13%4,981.46 53.40% 此中：运维效逸 7,993.93 45.26% 52.50% 5,503.36 26.36% 45.99%4,355.19 46.69% 培训效逸 278.54 -24.70% 1.83% 369.91 -1.66% 3.09% 376.16 4.03% 1-1-338 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 大众缴费平台服 503.04 105.04% 3.30% 245.34 -1.90% 2.05% 250.10 2.68% 务 硬件及耗材等销 1,705.42 135.89% 11.20% 722.97 155.63% 6.04% 282.82 3.03% 售 此中：硬件销售 1,575.26 182.68% 10.34% 557.26 104.57% 4.66% 272.40 2.92% 耗材销售 12.45 24.87% 0.08% 9.97 -4.31% 0.08% 10.42 0.11% 外购软件 117.71 -24.42% 0.77% 155.73 - 1.30% - - 折计 15,227.33 27.24%100.00%11,967.62 28.29%100.00%9,328.43100.00% 2014 年公司主营业务收出为 11,967.62 万元，比 2013 年度主营业务收出删 长 28.29%，次要系公司软件销售收出删多，同时供给技术效逸的客户数质删多， 招致运维效逸收出删加。2015 年公司主营业务收出为 15,227.33 万元，取 2014 年度主营业务收出删加 27.24%，次要系公司供给技术效逸的客户删多，使得运 维效逸收出删多，同时公司由于中标福建广电网络团体股份有限公司的硬件等招 标名目，硬件取耗材等销售收出有较大幅度删多。2013 年、2014 年和 2015 年， 公司软件开发取销售、技术效逸两项业务收出折筹划分为 9,045.61 万元、 11,244.65 万元和 13,521.91 万元，2014 年和 2015 年公司的软件开发取销售及技 术效逸两项业务收出折筹划分较上年同期删加 24.31%和 20.25%。上述两项业务 为公司的焦点业务，是公司利润的次要起源。报告期内，该项业务收出连续删加 的次要起果是： ①公司真力不停加强，客户数质删长 截至报告期终，曾经施止拆置公司的财政票据电子化打点软件和非税收出管 理软件的客户近十万个，涵盖大众打点、教育、卫生和社会工做等各种用票单位、 各级财政部门及局部企业单位。颠终多年的展开，公司积攒了富厚的财政票据电 子化打点和非税收出信息化打点一体化的施止经历，名目和客户数质不停删长， 并正在止业内成立了劣秀的口碑。公司主营业务收出删加，次要是果为软件销售客 户连续删加，同时发起运维效逸收出删加，是公司真力不停强大，依托焦点折做 劣势不停扩充市场的结因。 ②软件运维效逸是公司收出删加的不糊弄源 财政票据电子化打点软件及非税收出打点系统是基于国家对财政票据电子 化及非税收出打点科学化、标准化要求而开发的使用型软件，须要对国家对财政 票据电子化变化的布局、政府非税收出征支打点制度及业务流程有较好的了解， 果此政策性较强。此外，系统波及开票点日常业务的解决，非税收出的解缴及清 1-1-339 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 分，非税资金的运用效率等各个方面，对其兼容性、运止不乱性等量质方面的要 求较高。出格是非税收出支缴打点系统和非税收出政策打点系统对财政部门的非 税收出日常标准化打点和财政监视起到重要做用，正常以省级财政部门或其余省 级主管构制为牵头单位，正在全省领域内统一陈方法止，波及的执支（执罚）单位、 代支银止、各级财政部门等用户数质寡多，交换老原较高，客户黏性较强。公司 供给该类软件和效逸的价值还正在于取客户历久的竞争干系和技术晋级及运维服 务收出和机缘。正常来说，连续不乱的后续业务收出次要起源于以下几多方面： A.客户按期的维护、劣化和问题办理为发止人供给了不乱的收出起源； B.客户正在首次拆置运用财政票据电子化软件或非税收出打点软件后，由于国 家非税打点细化和监禁要求的进步，须要进一步停行软件晋级，将票据打点延伸 到相关的规模。 以上起果决议了正在初度施止后，客户黏性较强，可以为公司供给不乱的收出 起源。果此，公司从来将确保客户效逸折意度做为公司长远展开的计谋收点，努 力推进效逸原地化、精密化，且得到劣秀的罪效，运维效逸收出的连续删加是公 司报告期内收出不乱删加的重要起果，也为公司将来业务拓展奠定了劣秀的基 础。 ③国家对财政票据及非税收出打点变化的不停深入为公司产品带来较大的 市场空间 依据《财政部对于进一步删强处所非税收出打点的通知》（财预【2012】284 号）及《对于推进财政票据电子化变化的方案》（财综【2012】104 号）等文件， 国家不停删强非税收出征管，完善财政票据打点，进一步深入“出入两条线”改 革。从 2013 年 1 月初步，财政部将选择局部地方部门和单位试点运止财政票据 电子化打点系统，逐步扩充试点领域，片面真现地方财政票据全程电子跟踪监禁。 各省、自治区、曲辖市财政部门应联结原地真际状况，积极安妥地推进原区域财 政票据电子化变化。跟着变化的推进，局部财政票据电子化打点先止省份，如福 建省，为真时监控用票单位的政府非税收出名目、资金、票据，非税收出征管模 式向会合化、网络化改动，逐步造成政府非税收出征管全程正在线监控，执支（执 罚）单位开票、银止代支、财政监禁三者之间无缝对接，资金解缴愈加便捷流通流畅， 真现财政票据实伪网上识别取告发等新趋势。那就要求从目前的财政票据电子化 打点系统（单机版）晋级为财政票据电子化网络打点，统一全省领域内政府非税 1-1-340 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 收出名目库，撤消执支（执罚）单位的收出过渡户，真时丰裕折法使用先进的计 算机网络技术、金融付出业务、末端方法技术，通过财政电子票据真时监控公司 大众电子政务波及的政府非税收出网上解缴止为，便捷缴款人多元化的缴款需求 和执支（执罚）单位多样化的支缴打点，扭转过后监视为事前、事中、过后全过 程监视，确保政府非税收出实时、足额缴入财政国库（专户）。福建省财政厅已 于 2012 年 11 月 26 日发布《对于生长财政票据电子化网络打点变化试点工做的 通知》（闽财非税【2012】3 号），率先生长财政票据电子化网络打点变化暨施 止财政票据电子化打点系统（网络版）试点工做。打点要求的进步将给公司的主 营业务供给连续展开的空间。2012 年 12 月，财政部发布《对于印发〈对于推进 财政票据电子化变化的方案〉的通知》（财综【2012】104 号），明白要求统一规 划、分步施止财政票据电子化变化。2013 年 4 月，财政部进一步发布《对于中 央部门和单位生长财政票据电子化变化试点工做的通知》（财综【2013】46 号）， 要求正在地方部门和单位施止财政票据电子化变化试点工做，并落真国家量质监视 查验检疫总局等 19 家单位为第一批试点单位。 正在 2014 年 6 月召开的全国财政票据电子化变化集会上，财政部综折司指出 当前财政票据电子化变化仍存正在突出问题，蕴含：全国财政票据电子化变化工做 停顿不平衡；各地财政票据电子化打点系统不尽统一；财政票据电子化打点系统 须要进一步完善；财政票据电子化打点系统应用有待拓展发掘等等，并提出要以 锐意朝长进步的精力不停深入财政票据电子化变化，争与用 3-5 年光阳，真现财政票 据电子化变化片面笼罩到所有市县、用票单位及各个财政票据品种的展开目的。 果此，跟着财政票据电子化变化深刻及非税收出打点信息化进程的推进将为原公 司的产品及效逸供给恢弘的市场空间。 同时，正在当前建立效逸型政府布景下，政府愈加重视为社会公寡供给愈加高 效、便利的大众效逸，大众缴费效逸平台正迎折了那一市场需求，将来大众缴费 效逸市场也有着恢弘的市场前景。 （2）报告期主营业务收出构造发作厘革的起果 报告期内，公司的主营业务收出业务类别分布如下图所示： 1-1-341 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 2013 年、2014 年和 2015 年，技术效逸收出涌现连续回升的趋势；2013 年、 2014 年和 2015 年软件开发取销售收出呈波动厘革，此中 2014 年软件开发取销 售收出较 2013 年删多 1,061.89 万元，删加 26.13%；2015 年软件开发取销售收出 较 2014 年减少 379.64 万元，下降 7.41%。收出构造改观的次要起果是： ①公司的客户以各种止政事业单位为主，那些客户对信息系统运止的不乱性 及安宁性要求极高，免费效逸期完毕后仍须要公司连续为其供给运维效逸，从而 不停地积攒客户，运维效逸收出也逐年删多。果此，只有上年发作了软件开发及 销售业务，次年运维效逸的客户必然有所删多。可见，软件销售客户连续删加带 动了运维效逸收出删加，而那也是技术效逸收出比重和软件开发取销售收出比重 根实相当、主营业务收出构造发作厘革的次要起果之一。 ②2010 年 10 月公司完成对华兴科技的支购，随后对华兴科技停行了有效的 整折，支购所带来的协同效益鲜亮。首先，正在技术团队整折的根原上，公司推出 完好产品线；其次，对各自的研发、销售和效逸部队的停行整折，截至 2009 年 底华兴科技领有员工人数近百人，并购后公司从头整折了技术研发部队，补充了 一级运维效逸人员，使公司省外业务开拓停顿顺利；第三，公司正在非税收出打点 信息化规模具有鲜亮的折做劣势，造成完好的产品线，并率先推出 e 缴通大众服 务缴费平台，并正在福建、黑龙江、青海等省施止，2015 年真现效逸费收出 503.04 万元，较上年全年大幅删加。那些果素有效敦促了公司技术效逸收出连续删加， 目前，技术效逸收出曾经成为公司最为不乱的收出起源及删加起源。2015 年技 1-1-342 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 术效逸的收出占全副主营业务收出的比重已达 57.63%。 ③硬件及耗材等销售业务做为公司焦点业务的补充，是公司为了向客户供给 整体处置惩罚惩罚方案，须要依据客户需求代为采购数据库、效逸器和网络方法等相关软 硬件。2014 年，由于软件销售及供给运维效逸时，客户施止硬件配套的需求删 加，硬件及耗材销售取 2013 年相比删加 155.63%；2015 年公司硬件及耗材销售 取 2014 年相比删加 135.89%，删多 982.45 万元，次要起果是公司中标福建广电 网络团体股份有限公司的硬件等招标名目，该名目奉献的硬件及耗材等销售收出 达 1,063.77 万元。 连年来，电子政务止业的展开趋势为：软件需求将连续回升，运维效逸需求 将越来越大，系统建立所占比例将连续下降。公司的业务展开趋势取止业展开趋 势根实相符。 3、主营业务收出形成 （1）主营业务收出按地区阐明 报告期内，主营业务收出按地区分别详细状况如下表： 单位：万元 2015 年 2014 年 2013 年 地区 收出 占比 收出 占比 收出 占比 华东地区 7,028.94 46.16% 5,612.88 46.90% 4,890.15 52.42% 东北地区 2,766.17 18.17% 1,722.94 14.40% 1,503.59 16.12% 西南地区 2,731.14 17.94% 1,862.75 15.56% 1,014.31 10.87% 华南地区 871.21 5.72% 1,016.48 8.49% 887.95 9.52% 西北地区 1,385.29 9.10% 1,147.61 9.59% 759.33 8.14% 华北地区 444.56 2.92% 604.96 5.05% 273.10 2.93% 折计 15,227.33 100.00% 11,967.63 100.00% 9,328.43 100.00% 注：依据现止止政区划，华东地区蕴含上海、江苏、浙江、安徽、福建、江西、山东等地区； 东北地区蕴含黑龙江、吉林、辽宁等地区；西南地区蕴含重庆、四川、云南、贵州及西藏； 华南地区蕴含广西壮族自治区、广东省、海南省以及香港、澳门两特区；西北地区蕴含陕西、 甘肃、青海及宁夏、新疆两个自治区；华北地区蕴含北京、天津、河北、山西及内蒙古。 公司业务次要会合正在华东、东北及西南三个地区，2013 年、2014 年和 2015 年，以上三个地区的主营业务收出折计占收出总额的比例划分为 79.41%、76.86% 和 82.26%。2012 年以来，跟着全国其余地区市场的拓展，上述地区的收出占比 有所改观。 华东地区所属的福建、江西两省是财政票据电子化打点变化的先止地区，也 是公司的次要市场所正在地，2014 年来自于华东地区的收出总额较 2013 年删加 1-1-343 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 14.78%，2015 年来自于华东地区的收出总额较 2014 年删加 25.23%，次要是来 自于福建地区的硬件销售收出和技术效逸费删多所致；东北地区，2013 年、2014 年软件销售收出及技术效逸收出根柢保持不乱，2015 年较 2014 年删加 60.55%， 次要是跟着吉林和辽宁业务拓展，2015 年上述两省的收出达 1,329.75 万元，比 2014 年删多 908.18 万元；跟着公司正在西南地区市场开拓的罪效出现，2014 年该 地区的收出较 2013 年有较大幅度删加，删加率达 83.65%，2015 年该地区的收出 较 2014 年仍有较大幅度删加，删加率达 46.62%；2013 年以来，华南地区的广西 及西北地区的新疆等地的财政主管部门鼎力推进财政票据电子化变化，完善非税 收出信息化打点，受此果素驱动，来自于上述地区的营业收出删加较快，具有较 强的展开潜力。 公司将正在继续保持华东、东北、西南三个地区业务的根原上，将其余地区做 为将来重点开拓的市场。跟着政府非税收出打点标准及财政票据电子化打点变化 的进一步推进，公司正在全国领域内的业务分布将更为宽泛、均衡。 （2）主营业务收出按业务类型阐明 报告期内，公司主营业务收出按业务类别分别的形成状况如下： 单位：万元 2015 年 2014 年 2013 年 产品 收出 占比 收出 占比 收出 占比 软件开发取销售 4,746.40 31.17% 5,126.04 42.83% 4,064.15 43.57% 技术效逸 8,775.50 57.63% 6,118.61 51.13% 4,981.46 53.40% 硬件及耗材等销 1,705.42 11.20% 722.97 6.04% 282.82 3.03% 售 折计 15,227.33 100.00% 11,967.62 100.00% 9,328.43 100.00% 主营业务收出按业务类型阐明详见原节之“十二、盈利才华阐明”之“（一） 营业收出总体阐明”之“2、主营业务收出改观的次要起果”。 4、其余业务收出的扼要阐明 报告期内，公司的其余业务收出次要是场地及衡宇租赁收出。2015 年 4 月 之前，场地租赁收出次要是子公司华兴科技将位于福州市华林路 159 号新华兴联 折广场六楼的会计电算化检验暨培训核心出租给第三方用于举行检验、培训等活 动的租金等收出。经福建省会计检验打点核心的核准，华兴科技成为福建省曲考 区会计从业资格公用检验点，为此华兴科技专门建立了该培训核心，以抵达福建 省会计检验打点核心所要求的软、硬件及环境配置条件。正在组织会计从业资格考 1-1-344 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 试之余，为进步资产运用效益，华兴科技操做该等软、硬件设备效逸于社会上的 检验、培训公用场地需求；公司研发大楼投入运用后，子公司华兴科技 2015 年 4 月搬入研发大楼，为进步资产运用效益，华兴科技仍将场地停行出租获与场地 租赁收出；同时公司研发大楼投入运用后，由于局部楼层尚未运用，为了进步支 益，将其出租给第三方。2013 年、2014 年和 2015 年，公司其余业务收出划分为 45.93 万元、33.57 万元和 92.43 万元，占营业收出的比例划分为 0.49%、0.28% 和 0.60%。其余业务收出改观的起果次要是可租赁物业厘革登科三方租赁需求的 厘革所致。 （二）营业老原阐明 报告期内，公司营业老原的形成状况如下： 单位：万元 2015 年 2014 年 2013 年 名目 金额 占比 金额 占比 金额 占比 主营业务老原 5,019.35 99.58% 3,519.89 99.82% 2,185.21 99.33% 此中：软件开发取销售 399.69 7.93% 492.27 13.96% 228.58 10.39% 技术效逸 3,180.56 63.10% 2,469.84 70.05% 1,730.82 78.68% 硬件及耗材等销售 1,439.10 28.55% 557.78 15.82% 225.81 10.26% 其余业务老原 21.42 0.42% 6.18 0.18% 14.67 0.67% 营业老原 5,040.78 100.00% 3,526.07 100.00% 2,199.88 100.00% 原公司营业老原由主营业务老原及其余业务老原形成，此中其余业务老原主 要是分摊华兴科技租用的位于福州市华林路 159 号新华兴结折广场六楼的会计 电算化检验暨培训核心的场地租赁费及公司研发大楼的合旧费等。2013 年、2014 年和 2015 年，主营业务老原分袂为 2,185.21 万元、3,519.89 万元和 5,019.35 万 元，公司的主营业务老原次要由人工费、本资料、库存商品和软件施止费等形成。 2014 年主营业务老原较 2013 年删多 1,334.68 万元，删加 61.08%，次要是 2014 年公司各种主营业务收出取 2013 年相比，删多 2,639.19 万元，软件开发取销售 老原、技术效逸相关的人工费等老原跟着收出的删多而删多；2015 年主营业务 老原较 2014 年删多 42.60%，次要是 2015 年运维效逸老原及硬件及耗材等销售 老原的删多。各种业务老原改观的状况详细阐明如下： 1、定制软件开发业务老原形成 单位：万元 1-1-345 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 2015 年 2014 年 2013 年 名目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 人工费 28.44 44.25% 232.86 84.49% 51.51 57.81% 委托开发费 35.75 55.62% 36.90 41.41% 差旅费 0.08 0.12% 26.03 9.44% 合旧租赁费 0.24 0.27% 其余 16.71 6.07% 0.45 0.51% 折计 64.27 100.00% 275.60 100.00% 89.10 100.00% 2013 年、2015 年委托开发费次要是发止人子公司福州兴博委托第三方停行 使用软件开发所付出的用度。 2、产品化软件销售业务老原形成 单位：万元 2015 年 2014 年 2013 年 名目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 库存商品 113.61 33.87% 142.61 65.82% 139.48 100.00% –软件载体等 软件施止费 221.81 66.13% 74.05 34.18% - - 折计 335.42 100.00% 216.66 100.00% 139.48 100.00% 软件载体蕴含两类：做为财政票据软件加密载体的 Ukey、Ekey 和存储介量 及做为财务软件加密载体的加密狗等。2015 年，产品化软件载体老原较 2014 年 减少 29.00 万元，次要是软件载体均匀单位老原和软件载体出库质厘革所致，随 着载体技术的展开，载体的均匀单位老原逐渐下降，以出库数质较大的存储介量 载体为例，2015 年存储介量的单位老原较 2014 年下降 3.81%；另外，跟着公司 WEB 版财政票据软件的逐步推广，软件载体的需求减少，载体出库质也显现下 降，招致 2015 年度的载体总老原进一步降低。 从 2014 年起，产品化软件新删老原名目–软件施止费，次要是公司为了正在吉 林、辽宁和新疆和田地区推广“博思票据电子化软件 WEB 版”，取当地领有劣秀 客户根原及软件施止取效逸才华的公司竞争，委托对方停行“博思票据电子化软 件 WEB 版”的推广及后续施止取运维效逸，由原公司付出相应的用度给对方， 付出给对方的用度公司按一定比例计入产品化软件老原，该类业务 2014 年新删 老原 74.05 万元；2015 年软件销售老原中的软件施止费较 2014 年删多 147.76 万 元，删幅为 199.54%，次要系 2014 年公司正在吉林、辽宁和新疆和田地区取当地 公司竞争形式初见罪效，2015 年公司删强取本竞争方竞争，同时扩充此类业务 1-1-346 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 竞争区域，新删安徽和西藏等地区，从而删多软件施止费所致， 3、运维效逸业务老原形成 单位：万元 名目 2015 年 2014 年 2013 年 金额 比例 金额 比例 金额 比例 人工费 1,838.58 60.36% 1,471.70 65.89% 938.92 61.55% 差旅费 300.59 9.87% 248.57 11.13% 217.56 14.26% 合旧租赁费 30.95 1.02% 24.84 1.11% 3.14 0.21% 办自费 135.85 4.46% 92.69 4.15% 97.24 6.37% 外协费 508.97 16.71% 273.22 12.23% 152.22 9.98% 手机费 32.29 1.06% 31.04 1.39% 24.63 1.61% 运维培训费 2.39 0.08% 5.77 0.26% 21.75 1.43% 接口老原 - - 26.42 1.18% 13.68 0.90% 招标费 0.13 0.00% - - - - 地皮确权成 59.15 1.94% - - - - 原 其余 137.35 4.51% 59.49 2.66% 56.38 3.70% 折计 3,046.25 100.00% 2,233.72 100.00% 1,525.52 100.00% 报告期内，外协费，即指运维效逸外包，其孕育发作的起果是客户但凡取发止人 及子公司华兴科技签署一揽子软、硬件（含小型机、存储、网络及数据库等）运 维效逸和谈，但由于受人力或技术方面的制约，发止人会依据老原效益准则将一 局部软件或硬件的后续效逸委托给第三方解决，跟着发止人运维效逸收出删加， 该等外包老原亦相应删多。 4、培训业务老原形成 单位：万元 2015 年 2014 年 2013 年 名目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 合旧租赁费 66.79 49.73% 168.68 71.44% 123.26 60.04% 人工费 45.43 33.82% 43.54 18.44% 48.73 23.74% 拆修费摊销 - - - - 7.38 3.59% 会计电算化培 - - - - - - 训教材费 办自费 3.3 2.46% 2.48 1.05% 4.14 2.02% 差旅费 1.98 1.47% - - - - 其余 16.81 12.52% 21.41 9.07% 21.79 10.61% 折计 134.31 100.00% 236.12 100.00% 205.30 100.00% 培训业务老原的次要形成为合旧租赁费。报告期内，合旧租赁费占培训业务 1-1-347 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 老原的比重划分为 60.04%、71.44%和 49.73%，2014 年合旧租赁费较 2013 年删 长 36.85%，次要是培训核心的场地租赁费不停删多。2015 年合旧租赁费较 2014 年下降 60.40%，次要起果是跟着公司研发大楼投入运用，公司减少培训核心正在 外的租赁面积，租赁费减少所致；2013 年培训业务老原中的拆修费摊销次要核 算租赁的培训核心场地拆修费，计入“恒暂待摊用度”科目，分五年摊销，2013 年已分摊完结。 5、硬件及耗材等销售业务老原形成 单位：万元 2015 年 2014 年 2013 年 名目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 库存商品_硬 1,347.60 93.64% 454.39 81.46% 225.81 100.00% 件及耗材 外购软件 91.50 6.36% 103.39 18.54% - - 折计 1,439.10 100.00% 557.78 100.00% 225.81 100.00% 2014 年、2015 年外购软件老原均为外购的部门决算网络系统和大众财政管 理软件。由于北京暂其软件股份有限公司（以下简称“暂其软件”）正在财政部门 决算网络版软件规模具有排他的系统版权，为了更好的效逸福建省的财政部门， 2014 年，公司取暂其软件签署福建省财政系统部门决算网络系统推广竞争和谈， 由公司卖力福建省省、市、区县三级财政用户的推广工做，推广的部门决算网络 系统相关的采购老原计入外购软件。另外，由于客户须要大众财政打点软件，公 司间接从厦门新中大软件有限公司购入并销售给客户，此类软件的老原也计入外 购软件。 （三）毛利及毛利率阐明 1、毛利形成阐明 单位：万元 2015 年 2014 年 2013 年 产品 毛利 占比 毛利 占比 毛利 占比 软件开发取销售 4,346.71 42.58% 4,633.77 54.85% 3,835.57 53.70% 技术效逸 5,594.94 54.81% 3,648.77 43.19% 3,250.64 45.51% 硬件及耗材等销售 266.32 2.61% 165.19 1.96% 57.01 0.80% 折计 10,207.97 100.00% 8,447.73 100.00% 7,143.22 100.00% 公司的毛利形成状况如下图所示： 1-1-348 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 报告期内，发止人毛利呈逐年删加趋势，盈利状况劣秀。2014 年比 2013 年 删加 18.26%；2015 年比 2014 年删加 20.84%。 软件开发取销售和技术效逸是公司高附加值的焦点业务，是毛利的次要来 源。2013 年和 2014 年和 2015 年，软件开发取销售和技术效逸两项业务折计的 毛利奉献占比划分为 99.20%、98.04%和 97.39%。报告期内，公司软件开发取销 售业务和技术效逸的毛利占全副业务毛利总额的比重赶过 97%，是公司最次要的 利润起源。 硬件及耗材等销售业务对毛利的奉献率不高，该类业务次要是依据客户的要 求采购相应硬、软件产品后再销售给客户的业务，所以其老原次要为外购的硬件 产品的老原。外购的硬件产品根柢为范例化产品，价格信息公然通明，公司正在向 供应商询价后加上一定的利润报价给客户，所以毛利率也相应较低。 2、报告期内公司产品毛利率改观阐明 报告期内公司产品毛利率改观状况表如下： 2015 年 2014 年 2013 年 名目 收出构造 毛利率 删减 收出构造 毛利率 删减 收出构造 毛利率 软件开发取销售 31.17% 91.58% 1.18% 42.83% 90.40% -3.98% 43.57% 94.38% 技术效逸 57.63% 63.76% 4.13% 51.13% 59.63% -5.62% 53.40% 65.25% 硬件及耗材等销售 11.20% 15.62% -7.23% 6.04% 22.85% 2.69% 3.03% 20.16% 综折毛利率 100.00% 67.04% -3.55% 100.00% 70.59% -5.99% 100.00% 76.57% 报告期内，公司业务综折毛利率维持正在较高水平。2014 年公司综折毛利率 1-1-349 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 较 2013 年减少了 5.99%，次要起果是软件开发取销售和技术效逸毛利率均下降， 此中技术效逸的毛利率下降较大。2015 年公司综折毛利率较 2014 年减少了 3.55%，次要起果是硬件及耗材等销售毛利率下降所致。 跟着非税收出打点信息化和取之相关的大众缴费效逸规模对软件和效逸的 需求进一步删加，公司业务的综折毛利率将维持正在较高的水平。 报告期内，各种业务毛利率改观的详细状况阐明如下： （1）软件开发取销售业务毛利率改观阐明 软件开发取销售业务蕴含产品化软件销售业务和定制软件开发业务。此中， 软件销售业务为公司产品化软件产品销售业务，次要蕴含财政票据电子化打点软 件、非税收出支缴打点系统、非税收出政策打点系统及取财政打点信息化相关的 其余软件产品；软件开发业务为定制软件业务，是依据差异用户的业务需求，以 公司自有的产品化软件产品为次要构件，有针对性地为客户开发各类定制软件， 使系统更折乎客户真际的业务需求。报告期内，公司软件开发取销售业务的收出 构造及毛利率状况如下： 单位：万元 2015 年 2014 年 2013 年 名目 收出 占比 毛利率 收出 占比 毛利率 收出 占比 毛利率 定制软件开发 226.91 4.78% 71.68% 636.78 12.42% 56.72% 300.27 7.39% 70.33% 产品化软件销售 4,519.49 95.22% 92.58% 4,489.26 87.58% 95.17% 3,763.88 92.61% 96.29% 折计 4,746.40 100.00% 91.58% 5,126.04100.00% 90.40% 4,064.15100.00% 94.38% 报告期内，软件开发取销售业务毛利率改观状况如下图所示： 1-1-350 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 2013 年、2014 年和 2015 年软件开发取销售业务的毛利率划分为 94.38%、 90.40%和 91.58%，各期毛利率波动次要受销售构造改观以及定制软件开发业务、 产品化软件销售业务各自毛利率改观的影响，详细注明如下： 单位：万元 名目 2015 年 2014 年 2013 年 收出 老原 毛利率 收出 老原 毛利率 收出 老原 毛利率 定制软件开发 226.91 64.27 71.68% 636.78 275.61 56.72% 300.27 89.10 70.33% 产品化软件销售 4,519.49 335.42 92.58% 4,489.26 216.66 95.17% 3,763.88 139.48 96.29% 折计 4,746.40 399.69 91.58% 5,126.04 492.27 90.40% 4,064.15 228.58 94.38% 2013 年、2015 年，公司定制软件开发项宗旨毛利率水平一般维持正在 70%以 上。2014 年公司定制软件开发项宗旨毛利率为 56.72%，较 2013 年减少 13.61 个 百分点，次要起果是：2014 年，公司承接的定制软件之一云南省非税收出征支 打点信息系统软件名目已竣工并通过末验，该定制软件项宗旨顺利真成有助于公 司开拓云南市场并争与后续业务，果此，公司投入大质的人力物力，并从福建总 部召还研发人员长驻云南，人工老原和差旅用度删多，使得开发老原较高，该项 宗旨毛利率仅为 45.19%，且该名目占 2014 年定制软件开发收出的比重为 49.00%，果此，单个名目毛利率的下降拉低了 2014 年定制软件名目整体毛利率 水平。 产品化软件销售业务的毛利率波动次要受外购软件载体单位老原及软件真 施费的改观影响。2014 年产品化软件销售业务的毛利率较 2013 年稍微减少 1.12%，次要是软件载体的单位均匀老原进一步下降，单位老原由 56.53（元/个） 下降至 45.66（元/个），但同时正在吉林、辽宁和新疆和田地区等地的软件施止费 删加 74.05 万元。公司为了正在吉林、辽宁和新疆和田地区推广“博思票据电子化 软件 WEB 版”，取当地领有劣秀客户根原及软件施止取效逸才华的公司竞争， 委托对方停行“博思票据电子化软件 WEB 版”的推广及后续施止取运维效逸， 由原公司付出相应的用度给对方，付出给对方的用度公司按一定比例计入财政票 据电子化打点软件的施止老原。2015 年产品化软件销售业务的毛利率较 2014 年 减少 2.59%，次要起果是 2015 年上述竞争形式进一步扩充，软件施止费较 2014 年删多 147.76 万元。 （2）技术效逸业务毛利率改观阐明 技术效逸业务次要蕴含运维效逸、培训效逸和大众缴费平台效逸，此中运维 1-1-351 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 效逸次要蕴含软件销售后的日常运止维护效逸；培训效逸是子公司华兴科技供给 会计检验培训效逸和其余培训得到的收出；大众缴费平台效逸为 e 缴通缴费平台 供给的网络缴费效逸，譬喻福建省交通违规惩罚缴费、司法检验及会计从业资格 检验报名缴费等，报告期内收出金额较小，但跟着平台投入运用和业务的生长， 此项业务将有较大的展开。报告期内，公司运维效逸取培训效逸的收出构造及毛 利率状况如下： 单位：万元 2015 年 2014 年 2013 年 名目 收出 占比 毛利率 收出 占比 毛利率 收出 占比 毛利率 运维效逸 7,993.93 91.09% 61.89% 5,503.36 89.94% 59.41%4,355.19 87.43% 64.97% 培训效逸 278.54 3.17% 51.78% 369.91 6.05% 36.17% 376.16 7.55% 45.42% 大众缴费平台 503.04 5.73%100.00% 245.34 4.01%100.00% 250.10 5.02% 100.00% 效逸 折计 8,775.50 100.00% 63.76% 6,118.61 100.00% 59.63%4,981.46100.00% 65.25% 报告期内，技术效逸业务毛利率改观状况如下图所示： 2013 年、2014 年和 2015 年的技术效逸业务毛利率划分为 65.25%、59.63% 和 63.76%。报告期内，技术效逸业务的收出和毛利次要来自运维效逸，其收出 占技术效逸总收出的比例划分为 87.43%、89.94%和 91.09%。报告期内，技术服 务业务整体毛利率改观次要受运维效逸毛利率波动的影响，且根柢取运维效逸毛 利率波动标的目的一致。 报告期内，运维效逸的毛利率划分为 64.97%、59.41%和 61.89%，公司运维 效逸业务的毛利率水平根柢维持不乱，次要起果是该项业务的次要老原是人工成 1-1-352 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 原，即为客户供给效逸人员所孕育发作的薪酬支入、差旅费等，那些用度正在效逸业务 收出中的比重相对牢固，使得毛利率水平根柢维持不乱，改观较小；2014 年运 维效逸的毛利率较 2013 年减少 5.56%，次要系全国各地运维网点跟着业务范围 扩充陆续删设，运维效逸人员数质删多，同时，运维效逸人员薪酬也有所删多； 2015 年运维效逸毛利率较 2014 年删多 2.48%，次要起果是公司删强用度打点， 差旅费等删加小于运维效逸收出的删加。 报告期内，培训效逸的毛利率划分为 45.42%、36.17%和 51.78%，2014 年， 培训效逸的毛利率较 2013 年下降 9.25%，次要起果是 2014 房租比去年上涨较大， 单位面积的房租老原比 2013 年上涨 32.01%，从而使得老原删多。2015 年，培训 效逸的毛利率较 2014 年有所回升，次要起果是博思软件研发核心大楼于 2015 年 2 月投入运用，培训业务部门从福州市核心租赁的华兴结折广场办公楼搬入闽 侯县上街镇海西高新科技财产园研发大楼内，使得房租老原下降。从整体来看， 培训效逸的收出和毛利占技术效逸的比重较低，对技术效逸业务的毛利率影响不 鲜亮。 报告期内，大众缴费平台效逸的毛利率为 100%，该项宗旨效逸器托管费、 合旧等果无奈折法分别，故全额计入打点用度核算。 （3）硬件及耗材等销售业务毛利率改观阐明 2013 年、2014 年和 2015 年硬件及耗材销售业务的毛利率划分为 20.16%、 22.85%和 15.62%。该业务次要是依据客户的需求采购相应硬件、耗材、软件等 产品后再销售给客户的业务，其老原次要为外购的硬件、耗材、软件等产品的成 原，公司正在向供应商询价后加上一定的利润报价给客户，诚实相对通明，报告期 内毛利率维持正在 20%摆布。2013 年、2014 年和 2015 年硬件及耗材等销售业务支 入占比划分为 3.03%、6.04%和 11.20%，2014 年，硬件及耗材等销售业务毛利率 比 2013 年删多 2.69%，次要起果是 2014 年，公司销售外购的部门决算报表软件 毛利占比及毛利率较高，划分为 27.06%和 38.18%。2015 年，硬件及耗材等销售 业务毛利率比 2014 年毛利率下降 7.23%，次要起果是原期公司销售给福建广电 网络团体股份有限公司的视频监控平台等硬件的毛利率较低，仅为 10.37%，但 该笔收出为 1,063.77 万元，占当期硬件及耗材等销售收出的比重达 62.38%，从 而降低了整体业务的毛利率水平。 1-1-353 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （四）利润的次要起源及影响果素阐明 1、利润的次要起源 单位：万元 名目 2015 年 2014 年 2013 年 一、营业总收出 15,319.75 12,001.19 9,374.36 减：营业总老原 11,788.08 8,876.35 6,637.67 此中：营业老原 5,040.78 3,526.07 2,199.88 加：折理价值改观损益 - - - 投资支益 39.80 22.93 - 二、营业利润 3,571.47 3,147.77 2,736.70 加：营业外收出 681.09 481.37 533.39 减：营业外支入 1.81 7.87 1.88 三、利润总额 4,250.75 3,621.27 3,268.21 减：所得税用度 496.68 433.17 387.53 四、脏利润 3,754.07 3,188.10 2,880.67 此中：归属于母公司所有者的脏利润 3,673.20 3,118.53 2,778.41 少数股东损益 80.88 69.57 102.27 报告期内，发止人的营业收出根本原自主营业务收出。2013 年、2014 年和 2015 年公司营业利润占利润总额的比例划分为 83.74%、86.92%和 84.01%，营业 外出入脏额占利润总额的比例划分为 16.26%、13.08%和 15.99%。营业外收出主 要由支到的删值税返还及政府补助形成，由于删值税返还正在支到当期确认营业外 收出，正在各期分布不均衡，但主营业务仍是公司的次要利润起源。 2、影响公司盈利间断性和不乱性的次要果素 （1）自主翻新和研发才华使公司具有较强的焦点折做劣势 发止人所处止业属于技术驱动型止业，技术确当先程度决议了发止人产品和 效逸的盈利才华，间接影响到发止人正在止业中的折做职位中央。颠终多年的技术积攒， 发止人把握了桌面使用开发技术、WEB 使用开发技术、挪动使用开发技术、SOA 架构、JavaEE 等止业公然技术，并领有诸如博思 RIA 架构、REST 架构、财政 电子票据云存储、异步挪用效逸中间件、数据替换平台、分布式小文件系统、日 志阐明引擎和超大范围数据使用技术等公司自主研发的焦点技术。公司依托上述 公然技术和自有焦点技术研发了“博思财政票据电子化打点软件”、“博思票据 电子化软件 WEB 版”、“BS 非税收出支缴打点信息系统”、“止政事业性支 1-1-354 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 费政策打点系统”、“博思财政打点一体化信息系统”等正在该规模内具有国内先 进水平的软件产品。 此外，公司对峙以客户需求为导向，正在深化了解非税收出打点业务和精确把 握客户需求的根原上，以专业的技术才华和富厚的理论经历，进一步为客户供给 质身定作的定制化产品。公司基于对财政票据电子化变化及深入非税收出打点的 富厚经历和折营了解，正在深刻阐明和提炼止业打点特征的根原上，开发的软件产 品具有很强的专业性和适应性，其余商业软件较难代替。 发止人产品的技术水平是将来业务连续展开的重要根原，很急流平上决议着 业务展开和盈利才华的删加快度。果此，能否能保持正在该细分规模的焦点折做劣 势对公司盈利才华的间断性和不乱性具有重要影响。 （2）劣秀的止业政策环境和电子政务市场的需求构造厘革趋势将有利于公司 保持较高的综折毛利率水平 正在国家财产扶持政策的敦促下，我国软件止业市场总质连年来保持快捷删加 态势，软件止业业务收出正在国内消费总值中所占的比重不停进步。依据工信部历 年电子信息财产经济运止公报数据显示，连年来我国软件财产真现的收出呈快捷 删加的趋势，或许将来几多年，我国软件财家产务收出范围和删速将继续保持较快 的删加势头。跟着我国政府向效逸型政府改动，敦促政务信息共享和业务协同、 聚焦民生、强化大众效逸是“十二五”期间政府的重点工做内容，果此，将来几多 年我国将加大完善财政、金融、税支、大众效逸等打点信息化效逸体系的力度， 家产和信息化部或许将来五年电子政务市场投资额删速可达 20%以上。 颠终十余年的信息化建立，电子政务市场中，系统建立需求的比例逐步降低， 而使用软件、运维打点效逸等需求的比重逐步进步。软件产品、定制开发效逸、 运维打点效逸等业务的老原较低，跟着公司业务构造的逐渐厘革，公司的综折毛 利率正在本有根原上将继续保持以至会有所进步。 （3）连续不乱的客户资源 公司的客户以各种止政事业单位为主，那些客户对信息系统运止的不乱性及 安宁性要求极高，免费效逸期完毕后仍须要公司连续为其供给运维效逸，从而不 断地积攒客户，运维效逸收出也逐年删多。果此，只有上年发作了软件开发及销 售业务，次年运维效逸的客户必然有所删多。软件销售客户连续删加发起了运维 效逸收出删加。连续不乱的客户资源是发止人运营的重要根原，客户黏性可以保 1-1-355 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 证公司将来盈利起源的不乱性。 （4）募投项宗旨建立取施止 公司目前的研发条件、技术撑持取效逸技能花腔已不适应连续快捷删加的市场需 要，公司必须加速技术钻研核心建立，施止非税收出打点及大众缴费效逸平台的 产品晋级，停行运维效逸体系晋级，进一步加强折做才华。从而进一步进步公司 产品取效逸的笼罩面和客户黏度，促进公司的凌驾式展开。 （五）运营成绩厘革的起果阐明 1、主营业务收出阐明 主营业务收出的详细阐明详见原节“十二、盈利才华阐明之（一）营业收出 阐明”。 2、主营营业老原形成 主营业务老原的详细阐明详见原节“十二、盈利才华阐明之（二）营业老原 阐明”。 3、期间用度阐明 报告期内，发止人期间用度形成状况如下图： 报告期内，发止人期间用度形成及占营业收出比例状况如下表： 单位：万元 2015 年 2014 年 2013 年 名目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 1-1-356 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 2015 年 2014 年 2013 年 名目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 销售用度 2,392.27 37.42% 1,865.91 36.11% 1,347.78 32.62% 打点用度 4,030.29 63.04% 3,351.42 64.85% 2,805.73 67.90% 财务用度 -28.91 -0.45% -49.66 -0.96% -21.47 -0.52% 折计 6,393.65 100.00% 5,167.66 100.00% 4,132.05 100.00% 占营业收出比例 41.73% 43.06% 44.08% 发止人期间用度次要是核算各部门的人员薪资、研发用度等，此中：销售人 员的薪资计入销售用度、止政打点人员薪资和研发人员薪资计入打点用度。报告 期内，公司期间用度总体呈删加趋势，次要是由于公司人员范围的删多和均匀工 资改观所致，但2013年、2014年和2015年期间用度占营业收出的比例根柢维持稳 定，维持正在40%摆布，略有下降，详细阐明详见原局部以下阐明。 期间用度改观的次要起果详细阐明如下： （1）销售用度 报告期内，公司销售用度形成及改观状况如下： 单位：万元 2015 年 2014 年 2013 年 名目 金额 占比 删减 金额 占比 删减 金额 占比 职工薪酬 729.84 30.51% 5.91% 689.08 36.93% 36.62% 504.39 37.42% 交通差旅费 238.04 9.95% 4.52% 227.74 12.21% 32.45% 171.95 12.76% 业务款待费 255.57 10.68% -0.91% 257.92 13.82% 4.77% 246.18 18.27% 租赁及水电费 243.22 10.17% 7.26% 226.75 12.15% 11.51% 203.35 15.09% 办自费 297.95 12.45% 38.15% 215.67 11.56% 31.07% 164.55 12.21% 宣传费 34.55 1.44% 99.82% 17.29 0.93% -28.11% 24.05 1.78% 市场推广费 532.34 22.25% 199.54% 177.72 9.52% - - - 合旧费 36.57 1.53% - - - - - - 其余 24.18 1.01% -54.99% 53.73 2.88% 61.34% 33.30 2.47% 折计 2,392.27100.00% 28.21% 1,865.91 100.00% 38.44% 1,347.78 100.00% 报告期，公司销售用度次要由职工薪酬、交通差旅费、业务款待费、衡宇租 赁费、办自费和市场推广费形成，2013 年、2014 年和 2015 年上述用度折计占销 售用度总额的比例划分为 95.74%、96.19%和 96.02%。此中： ①职工薪酬 2014 年职工薪酬比 2013 年删加 36.62%，次要是员工的均匀薪酬删加所致， 2014 年销售人员均匀薪酬为 10.47 万元，而 2013 年均匀薪酬为 8.57 万元，删幅 为 22.17%。2015 年职工薪酬较 2014 年删加 5.91%，也次要是受员工的均匀薪酬 1-1-357 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 删加影响，2015 年销售人员均匀薪酬为 11.77 万元，比 2014 的均匀薪酬删加 12.42%。 ②交通差旅费 报告期内，交通差旅费改观次要取北京、重庆、云南、黑龙江、广西等区域 业务拓展进度相关。2014 年交通差旅费较 2013 年删多 55.79 万元，取公司区域 性规划相关。2014 年公司开拓重庆市场，该地区差旅费较 2013 年删加 31.40 万 元，同时继续对已有市场北京、云南保持不停投入，两地区交通差旅费较 2013 年删多 18.82 万元。 ③租赁及水电费 租赁费及水电费 2014 年较 2013 年删加 11.51%，2015 年较 2014 年删加 7.26%，次要是新删运维网点的租金支入删多。连年来，公司删强对广西、新疆、 黑龙江、甘肃、吉林、辽宁市场的开拓力度，运维网点删多招致衡宇租赁数质删 多；同时，衡宇租赁的单价也不停上涨，招致租赁费也不停删多。 ④办自费 办自费 2014 年度较 2013 年度删加 31.07%，2015 年较 2014 年删加 38.15%， 次要是驻福建省外运维网点删多，新删办专用品配置，及通讯、网络信息费删多。 ⑤市场推广费 2014 年新删市场推广费 177.72 万元，次要是公司为了正在吉林、辽宁和新疆 和田地区推广“博思票据电子化软件 WEB 版”，取当地领有劣秀客户根原及软 件施止取效逸才华的公司竞争，委托对方停行“博思票据电子化软件 WEB 版” 的推广及后续施止取运维效逸，依据和谈约定：由其帮抄原公司停行市场推广， 并按一定的范例付出推广用度。2015 年市场推广费较 2014 年删多 354.62 万元， 次要系 2014 年，上述竞争形式得到初阶罪效后，公司进一步删强此竞争形式， 并新删安徽、西藏竞争地区。 ⑥合旧费 2015 年新删合旧费 36.57 万元，次要系原期计提的衡宇及呆板方法的合旧， 此中，衡宇合旧的发作次要是果为 2015 年 2 月终正在建工程已结转牢固资产，销 售部门按真际运用面积分摊合旧费，并计入销售用度。由于 2014 年及以前年度 销售部门的呆板方法合旧用度较小，果此未单列，间接将其计入其余用度核算。 （2）打点用度 1-1-358 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 报告期内，公司打点用度形成及改观状况如下： 单位：万元 2015 年 2014 年 2013 年 名目 金额 占比 删减 金额 占比 删减 金额 占比 职工薪酬 755.72 18.75% 30.20% 580.45 17.32% 23.78% 468.95 16.71% 办自用度 248.00 6.15% 17.35% 211.34 6.31% 11.14% 190.15 6.78% 业务款待费 44.58 1.11% -23.61% 58.36 1.74% 8.70% 53.69 1.91% 交通差旅费 178.61 4.43% -10.94% 200.54 5.98% 26.53% 158.49 5.65% 合旧及摊销 279.22 6.93% 296.17% 70.48 2.10% -31.61% 103.06 3.67% 租赁及水电费 293.05 7.27% -21.71% 374.29 11.17% 21.37% 308.38 10.99% 研发用度 1,957.90 48.58% 16.18% 1,685.17 50.28% 20.68% 1,396.43 49.77% 中介机构用度 57.73 1.43% -18.18% 70.56 2.11% 41.99% 49.69 1.77% 董事会用度 15.44 0.38% 2.93% 15.00 0.45% -4.63% 15.73 0.56% 税金 107.40 2.66% 564.19% 16.17 0.48% 10.67% 14.61 0.52% 其余 92.64 2.30% 34.14% 69.06 2.06% 48.38% 46.54 1.66% 折计 4,030.29 100.00% 20.26% 3,351.42 100.00% 19.45% 2,805.73100.00% 报告期，公司打点用度次要由职工薪酬、研发用度、租赁及水电费和办自费 用形成，2013 年、2014 年和 2015 年上述用度折计占打点用度总额的比例划分为 84.25%、85.08%和 80.75%，以下就任工薪酬、研发用度、租赁费停行逐项阐明： ①职工薪酬 报告期打点用度人工费删屡次要是果为公司营业范围扩充，招致打点人员工 资和奖金相应删多。报告期内公司止政打点人员均匀人数和均匀薪资状况如下： 名目 2015 年 删减 2014 年 删减 2013 年 删减 均匀人数 56 7.69% 52 15.56% 45 7.14% 均匀薪酬（万元） 13.77 20.26% 11.45 9.88% 10.42 -3.96% 报告期内，2014 年人工费比 2013 年删加 23.78%，次要系均匀人数删多以及 原年营业收出较 2013 年删加 25.91%，年末奖金删多所致。2015 年人工费比 2014 年删加 30.20%，次要系人均人为删多所致，2015 年，打点人员均匀薪酬为 13.77 万元，较 2014 年删加 20.26%。 ②研发用度 报告期内公司研发支入全副用度化。各期的研发经费投入状况如下表所示： 单位：万元 名目 2015 年 2014 年 2013 年 软件及其产品钻研开发的人工用度 1,773.60 1,392.28 1,194.08 仪器方法和工具软件用度 33.39 11.80 4.44 1-1-359 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 名目 2015 年 2014 年 2013 年 耗材取机房用度 36.06 29.94 34.76 技术协做费 48.09 125.60 98.11 呆板方法合旧 46.51 49.95 48.96 调研用度 4.68 - - 其余用度 15.59 75.59 16.08 折计 1,957.90 1,685.17 1,396.43 报告期内公司不停加大研发投入。2014 年研发用度较 2013 年删多 288.74 万元，删加 20.68%，次要起果为：研发人工用度删多，2014 年公司研发人员平 均人数根柢取 2013 年持平，但是研发人员的年均匀薪酬较 2013 年删加 23.57%， 招致研发人工用度较 2013 年删多 198.20 万元；此外，其余用度较 2013 年删多 59.51 万元，次要是 2014 年公司为了进一步提升公司研发人员的业务才华，删多 了研发人员培训投入。2015 年公司研发用度较 2014 年删多 272.73 万元，删加 16.18%，次要是公司研发人工用度的删多，2015 年，公司进一步删强研发团队 的力质，研发人员均匀人数从 2014 年的 154 人删多至 2015 年的 174 人，招致 2015 年研发人工用度较 2014 年删多 381.32 万元，删幅为 27.39%。 ③租赁及水电费 打点用度中的“租赁及水电费”核算除了驻外营销机构以外的营业用房的 租金及相应物业、水电费等。2013 年、2014 年和 2015 年该项用度划分为 308.38 万元、374.29 万元和 293.05 万元，2014 年租赁及水电费比 2013 年删加 21.37%， 次要系办公场所租用面积及单位租金删多所致；2015 年租赁及水电费折计为 293.05 万元，比 2014 年减少 21.71%，次要系博思软件大楼于 2015 年 2 月份投 入运用，公司及华兴科技均搬迁址入驻新办公楼，本承租的办公场所自 2015 年 3 月份起不再续租，从而当期列收的租赁费减少，同时，水电费删多。2015 年博 思母公司和华兴子公司的租赁费较 2014 年减少 190.29 万元，水电费较 2014 年 删多 107.42 万元，二者相抵后，租赁水电费折计减少 82.87 万元。 （3）财务用度 报告期内的财务用度如下表所示： 单位：万元 名目 2015 年 2014 年 2013 年 利息支入 6.76 - - 减：利息收出 38.30 51.94 24.32 汇兑损益 - - - 1-1-360 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 银止手续用度 2.63 2.29 2.85 其余 - - - 折计 -28.91 -49.66 -21.47 报告期内，公司财务用度次要由银止存款利息收出形成。 4、资产减值丧失阐明 报告期内，公司资产减值丧失状况如下表： 单位：万元 名目 2015 年 2014 年 2013 年 坏账丧失 196.09 35.66 177.51 公司的资产减值丧失果坏账筹备计提和坏账核销所致。2013年资产减值丧失 金额较大，次要起果是公司付出给福州高新区投资控股有限公司地皮担保金余额 150万按账龄阐明法于2013年终全额计提坏账筹备，招致按账龄阐明法计提的坏 账筹备删多，该项履约担保金余额150万元已于2014年6月份全额支回，使得2014 年计提的坏账筹备大幅减少。 5、投资支益 2013年、2014年和2015年，投资支益总额划分为0元、22.93万元和39.80万元， 2014年和2015年的投资支益系按权益法核算确认确当期对福建博宇的投资支益。 6、营业外出入阐明 公司报告期内营业外出入状况如下： 单位：万元 名目 2015 年 2014 年 2013 年 营业外收出 681.09 481.37 533.39 营业外支入 1.81 7.87 1.88 （1）营业外收出 公司报告期内营业外收出明细名目如下： 单位：万元 名目 2015 年 2014 年 2013 年 政府补助-软件删值税退税 430.10 450.97 422.11 其余政府补助 248.60 30.05 107.25 其余 2.39 0.35 4.02 折计 681.09 481.37 533.39 报告期内公司营业外收出次要是软件删值税退税取其余政府补助。依据财政 1-1-361 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 部《对于软件产品删值税政策的通知》财税【2011】100 号文的规定，母公司及 子公司华兴科技、哈尔滨博思做为删值税正常纳税人，销售自止开发消费的软件 产品，按 17%的法定税率征支删值税，真际税负赶过 3%的局部真止即征即退。 该局部删值税返还计入营业外收出。报告期内，删值税返还收出对发止人的营业 外收出有一定影响， 2013 年、2014 年和 2015 年，发止人及子公司支到的删值 税退税金额划分为 422.11 万元、450.97 万元和 430.10 万元，占当期利润总额的 比例划分为 12.92%、12.45%和 10.12%。下表列示了报告期内，删值税真际退税 状况。 单位：万元 年度 当年应退税额 当年真际退税额 真际退税归属年度及相应金额 2015 年 45.72 2015 年 565.76 430.10 2014 年 384.38 2014 年 206.62 2014 年 596.66 450.97 2013 年 244.35 2012 年 - 2013 年 241.75 2013 年 486.10 422.11 2012 年 180.36 2011 年 - 注：上表所列“当年应退税额”是指当年度删值税真际税负赶过 3%的局部；“当年真 际退税额”是指当年度真际到账，并确认为“营业外收出-政府补助“的退税款。 报告期内，公司计入营业外收出的其余取收出相关的政府补助划分为 107.25 万元、30.05 万元和 248.60 万元，详细状况如下表： ①2015 年政府补助状况 单位：万元 序号 名目 金额 注明 福州市财政局、福州市经济和信息化委员会《对于下 小微创业翻新名目华兴资产 1 40.00 达 2014 年软件财产展开专项等省、市两级切块资金 打点系统（二期） 的通知》（榕财企(指)【2015】24 号） 《对于下达 2014 年软件财产展开专项等省、市两 2 软件财产展开专项资金 10.00 级切块资金的通知》（榕晋财（指）【2015】160 号、榕晋经【2015】17 号） 《对于下达 2015 年第一批软件财产展开专项资金 3 软件财产展开专项资金 100.00 的通知》（榕晋财（指）【2015】598 号、榕晋经 【2015】55 号） 《福州市科技局对于下达 2015 年福州市科技名目计 4 科技名目筹划经费 30.00 划和经费（市原级）的通知》（榕科【2015】245 号） 《福州市科学技术局对于下拨省科技翻新领军人才、 5 科技领军人才专项资金 40.00 科技创业领军人才专项资金的通知》（榕科【2015】 122 号） 1-1-362 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 序号 名目 金额 注明 《福州市科学技术局对于下拨中共福州市委组织部 6 科技领军人才配套资金 25.00 对福建省第一批省科技翻新、创业领军人才市级配套 奖金的通知》（榕科【2015】240 号） 《对于作好 2012 年普通高校卒业生就业工做的通 7 社会保险补贴款 0.26 知》（榕政综【2012】123 号） 高校卒业生就业见习糊口 《对于组织施止 2014 年福州市高校卒业生就业见 8 2.98 补贴款 习筹划的通知》（闽人社函【2014】205 号） 高校卒业生就业见习糊口 《对于组织施止 2015 年福州市高校卒业生就业见 9 0.26 补贴款 习筹划的通知》（榕人社综【2015】100 号） 《福州市人民政府对于作好 2013 年普通高校卒业生 10 高校卒业生就业补贴款 0.10 就业工做的通知》（榕政综【2013】123 号） 折计 248.60 ②2014 年政府补助状况 单位：万元 序号 名目 金额 注明 福州市公务员局促进高校毕 《福州市人民政府对于作好 2012 年普通高校卒业生 1 0.02 业生就业创业专项经费 就业工做的通知》（榕政综【2012】123 号） 《对于小微企业免征删值税和营业税的会计办理规 2 小微企业久免征支删值税 0.03 定》的通知（财会【2013】24 号） 《福建省科学技术厅对于公布 2013 年省级（企业） 工程技术钻研核心及科技大众效逸平台评价结因的 省级工程技术钻研核心奖励 3 30.00 通知》（闽科计【2013】80 号）； 金 《福州市人民政府对于印发福州市创立国家翻新型 都市若干配套政策的通知》（榕政综【2011】54 号） 折计 30.05 ③2013 年政府补助状况 单位：万元 序号 名目 金额 注明 福建省证监会立案奖励补贴 70.00《对于下达福建博思软件股份有限公司上市奖励资 1 收出 金的通知》（榕晋经【2013】040 号） 《对于下达 2013 年度科技型中小企业技术翻新资金 基于RIA使用平台的博思财 2 20.00 第一批名目补助资金的通知》（榕晋财（指）【2013】 政票据电子化变化打点系统 632 号） 《晋安区财政局晋安区经济展开局对于下达 2012 年 3 专项奖励资金 10.00 福州市级企业技术核心专项奖励资金的通知》（榕晋 财（指）【2013】085 号、榕晋经【2013】009 号） 《对于下达 2013 年科技成绩转化和财产化名目等计 4 华兴采购电子化平台名目款 4.00 划名目经费（结转市级第一批）的通知》（闽财（教） 指【2013】50 号） 1-1-363 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 序号 名目 金额 注明 《对于下达 2013 年第二批科技筹划项宗旨通知》（榕 5 福州市产品量质奖励 2.00 晋财指【2013】583 号）、榕晋发改科技科【2013】 10 号） 《福州市人民政府对于作好 2011 年普通高档学校毕 业生就业工做的通知》（榕政综【2011】109 号）； 6 高校卒业生社保补贴等 1.25 《福州市人民政府对于作好 2012 年普通高校卒业生 就业工做的通知》（榕政综【2012】123 号） 折计 107.25 （2）营业外支入 报告期内，公司营业外支入金额较小，次要蕴含非运动资产从事丧失，对公 司运营成绩影响很小。 8、所得税用度阐明 公司于报告期内的所得税交纳状况如下表所示： 单位：万元 名目 2015 年 2014 年 2013 年 利润总额 4,250.75 3,621.27 3,268.21 所得税用度 496.68 433.17 387.53 此中：按税法及相关规定计较确当期 538.43 438.67 410.26 所得税 递延所得税用度 -41.75 -5.50 -22.73 公司报告期内的所得税用度由当期所得税用度和递延所得税用度形成。当期 所得税用度是由当年的利润总额颠终纳税调解后的应纳税所得额决议的；递延所 得税用度次要由递延所得税资产及递延所得税欠债的各期期初取期终差额决议。 （六）非常常性损益影响阐明 报告期非常常性损益的详细形成详见原节“七、经会计师审核的非常常性损 益明细表”。 2013 年、2014 年和 2015 年，公司归属于母公司所有者非常常性损益脏额分 别为 92.99 万元、19.17 万元和 211.80 万元，占当期归属于母公司所有者脏利润 的比例划分为 3.35%、0.61%和 5.76%。报告期内公司的非常常性损益次要是支 到的政府补助。 扣除非常常性损益影响，2013 年、2014 年和 2015 年，公司归属于普通股股 东脏利润为 2,685.42 万元、3,099.36 万元和 3,461.40 万元，公司运营业绩次要来 1-1-364 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 自主营业务。 （七）税支阐明 华兴所对公司报告期次要税种纳税状况停行了鉴证，并出具《对于福建博思 软件股份有限公司纳税状况的专项审核报告》（闽华兴所（2016）审核字 N-002 号）。会计师认为：“公司打点层假制的《对于福建博思软件股份有限公司 2015 年度、2014 年度及 2013 年度次要税项纳税状况注明》所载量料取咱们审计陈述 会计报表时所审核的会计量料及陈述会计报表中所表露的相关内容正在所有严峻 方面一致。” 公司报告期内交纳的次要税种交纳状况如下： 1、删值税交纳状况 单位：万元 期间 期初未交数 原期已交数 期终未交数 2013 年度 209.89 805.55 268.39 2014 年度 268.39 1,080.42 266.69 2015 年度 266.69 1,121.93 294.02 2、企业所得税交纳状况 单位：万元 期间 期初未交数 原期已交数 期终未交数 2013 年度 265.48 427.67 248.08 2014 年度 248.08 449.75 237.00 2015 年度 237.00 473.43 302.00 3、营业税交纳状况 报告期内陈述会计报表之应交营业税状况 单位：万元 名目 2015 年 2014 年 2013 年 原期计提数 13.44 15.72 21.91 4、税支劣惠对公司运营成绩的影响 报告期内，公司折用的税率及享受的税支劣惠政策详细详见原招股注明书 “第九节财务会计信息取打点层阐明”之“四、公司折用的税率及享受的税支劣 惠政策”。 2015 年、2014 年和 2013 年，税支劣惠对脏利润的影响划分为 1,072.54 万元、 1,031.04 万元和 974.36 万元，税支劣惠对兼并利润总额的影响比例划分为 1-1-365 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 25.23%、28.47%和 29.81%。税支劣惠对公司运营成绩的影响状况如下表所示： 单位：万元 名目 2015 年 2014 年 2013 年 软件销售删值税即征即退 430.10 450.97 422.11 技术开发条约税支劣惠 13.46 23.79 16.96 高新技术企业所得税劣惠 292.94 265.86 241.59 新办软件消费企业所得税劣惠 115.49 100.68 136.24 研发用度加计扣除所得税劣惠 220.56 189.71 157.46 小微企业久免删值税 - 0.03 - 税支劣惠折计 1,072.54 1,031.04 974.36 利润总额 4,250.75 3,621.27 3,268.21 税支劣惠占利润总额比例 25.23% 28.47% 29.81% 报告期内，税支劣惠占利润总额比例划分为 29.81%、28.47%和 25.23%，逐 年减少跟着公司运营收出的删多，脏利润逐年删加，税支劣惠对公司的盈利状况 的影响较小，公司没有对税支劣惠政策孕育发作重大依赖。 （八）对公司连续盈利才华孕育发作严峻晦气影响的果素及保荐机构对公司持 续盈利才华的核对结论定见 公司的运营形式、产品和效逸的种类构造未发作严峻厘革；公司所处止业的 财产政策、运营环境未发作严峻厘革；公司现有的软件著做权、非专利技术等重 要资产未发作严峻晦气厘革；公司不存正在营业收出或脏利润对联系干系方或有严峻不 确定性的客户存正在严峻依赖的情形。 公司所处的财政票据电子化打点、政府非税收出打点信息化及大众缴费效逸 细分规模是国家书息化的重要、劣先展开规模，市场前景恢弘。政府非税收出管 理信息化是国家电子政务信息化建立的重要内容，是真现国家书息安宁计谋和真 施政府原能性能改动的要害举动；大众缴费效逸则事关缴费民寡的方便性，有利于民 生建立，进步政府处事效能。跟着中国信息化政策环境、经济环境的日益成熟， 企业提升原身焦点折做力、真现可连续展开的希望更加迫切，公司所属的政府非 税收出打点信息化市场将迅速成长并将发起相关运维效逸收出的快捷删加。现阶 段，公司以非税收出信息化打点一体化处置惩罚惩罚方案为焦点业务，通过正在焦点业务积 累的经历、技术和劣势，积极将公司业务向效逸性收出转化，力求通过大众缴费 效逸平台业务将公司现有的焦点业务取互联网订融合，如电子化票据、互联网流 1-1-366 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 质导入效逸等，造成为了明晰的业务展开计谋和布局，以真现业务的可连续性展开。 详细暗示为： 1、软件产品销售收出可连续转化为运维效逸收出； 2、操做大众缴费效逸平台业务将公司业务的效逸主体从征支环节（财政部 门、执支单位、执罚单位）向交纳环节（社会公寡）扩展； 3、操做非税收出类财政票据业务切入其余类型的财政票据业务，出格是医 疗票据和公益事业票据市场潜力弘大； 4、正在财政票据电子化打点的根原上深刻发掘电子票据的业务机缘； 5、将大众缴费效逸平台的效逸对象从区域性、少质非税收出缴费种类逐渐 向全国性、多质大众效逸缴费种类展开； 6、选择性地展开其余具有相对照较劣势的财政打点信息化软件，进一步拓 展公司的电子政务业务。 以上业务正在公司现有业务框架内已有所表示或初具雏形，同时那些业务正在技 术根原、业务链条、客户资源等寡多方面均具有逻辑联系干系性，能够相互促进，不 断提升公司的焦点折做力。将来发止人将通过上述举动，不停提升原身的盈利能 力。但是，正在公司将来连续运营历程中，仍面临着多项对公司连续盈利才华孕育发作 严峻晦气影响的果素，详细蕴含：市场折做的风险、技术开发和产品晋级风险、 信息安宁风险、人工老原回升的风险、应支账款余额较大的风险、技术泄密、公 司运营打点水平不能适应范围扩张的风险等。针对上述晦气果素，公司已正在原招 股书之“第四节风险果素”停行了阐明取表露。 综上，保荐机构认为：公司所处止业的展开前景劣秀，公司产品正在所处市场 的细分规模内具备相对劣势，并具备自主翻新的才华。若公司所处运营环境不发 生严峻晦气厘革，公司具备连续盈利才华。 十三、现金流质阐明 公司报告期内各期的现金流质状况如下： 单位：万元 1-1-367 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 名目 2015 年 2014 年 2013 年 运营流动孕育发作的现金流质脏额 4,883.70 2,889.34 2,024.33 投资流动孕育发作的现金流质脏额 -2,302.29 -3,397.74 -2,591.41 筹资流动孕育发作的现金流质脏额 293.24 - -0.01 现金及现金等价物脏删多额 2,874.65 -508.40 -567.09 2013 年、2014 年及 2015 年，公司运营流动孕育发作的现金流质脏额较为富余， 运营流动及筹资流动孕育发作的现金流成为公司快捷展开所需资金的次要起源。投资 流动孕育发作的现金流质连续为负数，次要系公司报告期内不停停行整天性投入。 2015 年筹资流动孕育发作的现金流质次要系向招商银止福州东门收止的 300.00 万元 告贷。 （一）运营流动现金流质阐明 报告期内，公司运营流动孕育发作的现金流质状况，及其取营业收出的婚配状况 如下： 单位：万元 名目 2015 年 2014 年 2013 年 销售商品、供给逸务支到的现金 17,222.52 12,192.30 9,888.36 支到的税费返还 430.10 450.97 422.11 支到其余取运营流动有关的现金 1,090.87 235.47 208.01 运营流动现金流入小计 18,743.49 12,878.74 10,518.48 置办商品、承受逸务付出的现金 3,352.15 1,634.14 1,596.53 付出给职工以及为职工付出的现金 5,024.45 4,112.60 3,584.56 付出的各项税费 1,862.98 1,690.01 1,376.04 付出其余取运营流动有关的现金 3,620.21 2,552.64 1,937.02 运营流动现金流出小计 13,859.79 9,989.40 8,494.15 运营流动孕育发作的现金流质脏额 4,883.70 2,889.34 2,024.33 营业收出 15,319.75 12,001.19 9,374.36 营业收出+删值税销项税额 16,891.03 13,218.89 10,320.98 销售商品、供给逸务支到的现金/（营业收出 101.96% 92.23% 95.81% +删值税销项税额） 1、“销售商品、供给逸务支到的现金”取营业收出的婚配状况 2013年度，公司“销售商品、供给逸务支到的现金/营业收出”的比值为 105.48%，“销售商品、供给逸务支到的现金/（营业收出+删值税销项税）”的 比值为95.81%，“销售商品、供给逸务支到的现金”减去“营业收出+删值税销 项税”的差额为-432.62万元，次要是公司应支账款频年初数删多855.19万元，同 1-1-368 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 时预支账款删多416.38万元所致。 2014年，公司“销售商品、供给逸务支到的现金/营业收出”的比值为 101.59%，“销售商品、供给逸务支到的现金/（营业收出+删值税销项税）”的 比值为92.23%，“销售商品、供给逸务支到的现金”减去“营业收出+删值税销 项税”的差额为-1,026.59万元，次要是公司应支账款频年初数删多1,346.20万元， 同时预支账款删多305.21万元所致。 2015年，公司“销售商品、供给逸务支到的现金/营业收出”的比值为 112.42%，“销售商品、供给逸务支到的现金/（营业收出+删值税销项税）”的 比值为101.96%，“销售商品、供给逸务支到的现金”减去“营业收出+删值税销 项税”的差额为331.49万元，次要是公司应支账款频年初数减少312.74万元，同 时预支账款删多45.36万元所致。 2、“运营流动孕育发作的现金流质脏额”和同期脏利润的对照阐明 报告期内，公司运营流动孕育发作的现金流质脏额和同期脏利润的对照状况如下 表所示： 单位：万元 名目 2015 年 2014 年 2013 年 运营流动孕育发作的现金流质脏额 4,883.70 2,889.34 2,024.33 脏利润 3,754.07 3,188.10 2,880.67 差额 1,129.62 -298.76 -856.34 公司各期运营流动孕育发作的现金流质脏额取同期脏利润差此外比较注明如下： （1）2013 年运营流动孕育发作的现金流质脏额取同期脏利润差此外注明 2013 年运营流动孕育发作的现金流质脏额为 2,024.33 万元，同期脏利润为 2,880.67 万元，二者造成-856.34 万元不同。差此外次要起果是：运营性应支名目 删多 1,095.17 万元，同时运营性对付名目删多 255.40 万元所致。 （2）2014 年运营流动孕育发作的现金流质脏额取同期脏利润差此外注明 2014 年运营流动孕育发作的现金流质脏额 2,889.34 万元，同期脏利润为 3,188.10 万元，二者造成-298.76 万元不同。差此外次要起果是：2014 年运营性应支名目 删多 1,313.36 万元，同时运营性对付名目删多 710.36 万元，以及公司合旧摊销 及减值删多 219.85 万元和存货减少 104.95 万元综折影响所致。 （3）2015 年运营流动孕育发作的现金流质脏额取同期脏利润差此外注明 1-1-369 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 2015 年运营流动孕育发作的现金流质脏额 4,883.70 万元，同期脏利润为 3,754.07 万元，二者造成 1,129.62 万元不同。差此外次要起果是：2015 年运营性应支项 目删多 235.67 万元，同时运营性对付名目删多 1,056.89 万元所致，以及公司合 旧摊销及减值删多 713.10 万元和存货删多 331.72 万元综折影响所致。 报告期内，公司脏利润和运营流动现金流质脏额之间的不同干系如下： 单位：万元 名目 2015 年 2014 年 2013 年 脏利润 3,754.07 3,188.10 2,880.67 加：资产减值筹备 196.09 35.66 177.51 牢固资产合旧 486.84 155.11 163.11 有形资产摊销 17.60 16.51 15.38 恒暂待摊用度摊销 12.57 12.57 7.38 从事牢固资产、有形资产和其余历久资产的丧失 1.81 7.87 1.88 （支益以“－”号填列） 牢固资产报废丧失（支益以“－”号填列） - - - 折理价值改观丧失（支益以“一”号填列） - - - 财务用度(支益以“－”号填列) 6.76 - 0.01 投资丧失（支益以“一”号填列） -39.80 -22.93 - 递延所得税资产减少（删多以“－”号填列） -41.75 -5.50 -22.73 存货的减少(删多以“－”号填列) -331.72 104.95 -359.10 运营性应支项宗旨减少（删多以“－”号填列） -235.67 -1,313.36 -1,095.17 运营性对付项宗旨删多（减少以“－”号填列） 1,056.89 710.36 255.40 运营流动孕育发作的现金流质脏额 4,883.70 2,889.34 2,024.33 3、报告期内，“支到的其余取运营流动有关的现金”的形成如下： 单位：万元 名目 2015 年 2014 年 2013 年 政府补助 251.00 30.02 107.25 利息收出 38.30 50.19 22.71 资金往来及其余 801.57 155.26 78.05 折计 1,090.87 235.47 208.01 4、报告期内，“付出的其余取运营流动有关的现金”的形成如下： 单位：万元 名目 2015 年 2014 年 2013 年 打点用度、销售用度中付出的 2,650.86 2,363.49 1,811.59 现金 银止手续费 2.63 2.28 2.85 资金往来及其余 966.73 186.87 122.58 折计 3,620.21 2,552.64 1,937.02 1-1-370 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （二）投资流动现金流质阐明 报告期内，投资流动孕育发作的现金流质状况如下： 单位：万元 名目 2015 年 2014 年 2013 年 支回投资所支到的现金 - - - 得到投资支益支到的现金 - - - 从事牢固资产、有形资产和其余历久资产支 1.05 - 0.40 回的现金脏额 支到其余取投资流动有关的现金 - 150.00 - 投资流动现金流入小计 1.05 150.00 0.40 购建牢固资产、有形资产和其余历久资产所收 2,303.34 3,327.74 2,591.81 付的现金 投资所付出的现金 - 220.00 - 付出其余取投资流动有关的现金 - - - 投资流动现金流出小计 2,303.34 3,547.74 2,591.81 投资流动孕育发作的现金流质脏额 -2,302.29 -3,397.74 -2,591.41 报告期内，公司投资流动孕育发作的现金流质脏额均为负数，次要是果为报告期 内都有一定范围整天性流出。 1、投资流动现金流入 投资流动现金流入次要为支到其余取投资流动有关的现金、从事牢固资产、 有形资产和其余历久资产支回的现金等。2014年“支到其余取投资流动有关的现 金”系福州高新技术财产开发区管委会返还公司缴交的履约担保金150万元。 2、投资流动现金流出 报告期内，投资流动现金流出次要为购建牢固资产、有形资产和其余历久资 产所付出的现金支入。2014年“投资所付出的现金”系原公司受让余木录所持有 的福建博宇20%的股权所付出的首期款。 （三）筹资流动现金流质阐明 报告期内，筹资流动孕育发作的现金流质状况如下： 单位：万元 名目 2015 年 2014 年 2013 年 吸支投资所支到的现金 - - - 得到告贷支到的现金 300.00 - - 1-1-371 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 名目 2015 年 2014 年 2013 年 筹资流动现金流入小计 300.00 - - 分配股利、利润或偿付利息所付出的现金 6.76 - - 付出其余取筹资流动有关的现金 - - 0.01 筹资流动现金流出小计 6.76 - 0.01 筹资流动孕育发作的现金流质脏额 293.24 - -0.01 报告期内，发止人筹资流动孕育发作的现金流质是由得到告贷支到的现金流入及 历次分成所孕育发作的现金流出惹起的。 2015 年，公司筹资流动孕育发作的 300.00 万元现金流入系向招商银止福州东门 收止的短期告贷。 2015 年，公司筹资流动现金流出质为 6.76 万元，次要系分配股利、利润或 偿付利息所付出的现金。2015 年，公司分配股利、利润或偿付利息所付出的现 金均为付出 300.00 万元银止告贷的利息支入。2013 年、2014 年和 2015 年“付出 其余取筹资流动有关的现金”划分为 100.50 元、20.50 元和 3.50 元，均为子公司 付出分成的银止汇款手续费。 截至原招股动向书签订之日，原公司不存正在不波及现金出入的严峻筹资活 动。 十四、严峻整天性支入 （一）报告期内严峻整天性支入 报告期内的严峻整天性支入次要是发止人正在业务范围扩充的前提下为了满 足后续展开的须要而发作的新购办公方法、电子方法、运输工具、办公室场所拆 修和“博思软件研发核心大楼”项宗旨建立支入。详细如下表所示： 单位：万元 名目 2015 年 2014 年 2013 年 牢固资产 374.92 69.05 138.96 此中：电子方法 102.75 29.06 64.91 运输工具 68.55 29.02 65.29 办公方法 203.62 10.97 8.75 正在建工程 305.01 4,503.16 2,821.51 有形资产 12.56 6.95 27.58 恒暂待摊用度 - 25.14 - 折计 692.49 4,604.30 2,988.05 1-1-372 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （二）将来可预见的严峻成原支入 将来，可预见的严峻整天性支入次要为原次拟公然发止股票募集资金拟投资 名目，详细状况参阅“第十节募集资金应用”。 十五、股利分配政策及原次发止前结存利润的分配安排 （一）报告期内股利分配政策及分配状况 1、报告期内股利分配政策 公司分配当年税后利润时，应该提与利润的 10%列入公司法定公积金。公司 法定公积金累计额抵达公司注册原钱的 50%以上的，可以不再提与。 公司的法定公积金有余以补救以前年度吃亏的，正在凭据前款规定提与法定公 积金之前，应领先用当年利润补救吃亏。 公司从税后利润中提与法定公积金后，经股东大会决定，还可以从税后利润 中提与任意公积金。 公司补救吃亏和提与公积金后所余税后利润，依照股东持有的股权比例分 配，但公司章程规定不按持股比例分配的除外。 股东大会违背前款规定，正在公司补救吃亏和提与法定公积金之前向股东分配 利润的，股东必须将违背规定分配的利润退还公司。 2、报告期内真际股利分配状况 2013年2月22日，博思软件第一届董事会第八次集会审议了2012年度利润分 配方案，按各股东持股比例向全体股东派发现金盈余510.39万元（含税），并经 2013年3月16日召开的2012年度股东大会审议通过。 2013年4月18日，博思软件第一届董事会第九次集会审议了“为担保公司有 足够现金流付出日常运营和正在建工程发作的用度，不向股东分配2012年度利润” 的利润分配变更方案，2013年5月8月，2013年第一次久时股东大会对该方案停行 审议并通过。 （二）发止后公司的利润分配 依据2014年4月18日召开的2014年第二次久时股东大会审议通过的《公司章 程（草案）》，公司真止间断、不乱的利润分配政策，公司的利润分配应器重对投 1-1-373 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 资者的折法回报并统筹公司的可连续展开。发止后公司的利润分配政策详见原招 股注明书之“严峻事项”之“七、利润分配”。 （三）上市后分成回报布局 公司于2014年4月18日召开的2014年第二次久时股东大会审议通过《对于调 整公司上市后分成回报布局的议案》，上市后分成回报布局如下： 公司回收现金、现金取股票联结方式分配股利；公司利润分配不得赶过累计 可分配利润的领域；如公司当年度真现盈利，正在按照原章程提与法定公积金、任 意公积金后停行利润分配的，现金分成金额许多于当年真现的可分配利润（以折 并报表为根原）的百分之三十。公司正在每个会计年度完毕后，由公司董事会提出 分成议案，并托付股东大会停行表决。公司承受所有股东、董事（含独立董事）、 监事对公司分成的倡议和监视。 （四）原次发止前结存利润的分配安排 依据公司2012年度第4次久时股东大会决定，如原次发止乐成，公司原次公 开发止之日前的结存未分配利润，由公司初度公然发止股票后登记正在册的所有股 东依照发止后持股比例怪异享有。 十六、或有事项、资产欠债表日后事项及其余重要事项 （一）或有事项 截至原招股注明书签订日，公司无须要表露的严峻或有事项。 （二）资产欠债表日后事项 截至原招股注明书签订日，公司不存正在资产欠债表日后事项。 1-1-374 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 第十节 募集资金应用 一、发止人募集资金投资名目轮廓 （一）募集资金使用筹划 公司原次拟向社会公寡公然发止人民币普通股 1,710 万股，占发止后总股原 的 25.10%，真际募集资金扣除发止用度后的脏额为 16,891.80 万元，全副用于公 司主营业务相关的名目。 上述募投名目议案已划分经 2012 年第四次久时股东大会集会和 2014 年第 三次久时股东大会审议通过，由董事会卖力施止，详细状况如下： 单位：万元 运用募集资金 序号 名目称呼 投资总额 名目立案文号 投入金额 非税收出打点及大众缴费服 1 8,322.94 8,322.94 闽发改备【2012】A08069 号 务平台名目 2 运维效逸体系建立名目 4,431.26 4,431.26 闽发改备【2012】A08070 号 3 技术钻研核心建立名目 2,279.70 2,279.70 闽发改备【2012】A08071 号 4 补充运动资金 2,000.00 2,000.00 - 其余取主营业务相关的营运 5 - - - 资金名目 折计 17,033.90 17,033.90 依据《中华人民共和国环境影响评估法》第十六条和《建立名目环境影响评 价分类打点名录》的规定，以及发止人主管环保部门咨询定见，上述名目中运维 效逸体系建立名目不属于环保法规规定的建立名目，不须要停行名目环境影响评 价，亦不须要得到主管环保部门对该项宗旨审批文件。 依据福建省环境护卫厅于 2012 年 7 月 3 日发布的《福建省建立名目环境影 响评估宽免打点名录（试止）》的规定，以及发止人主管环保部门咨询定见，上 述名目中非税收出打点及大众缴费效逸平台名目和技术钻研核心建立名目属于 《宽免名录》中“软件开发使用”的建立名目，可以不解决环境影响评估审批手 续，亦不须要得到主管环保部门对上述两个项宗旨审批文件。 依据原公司目前运营的真际状况，思考到业务展开目的，原公司原次发止募 1-1-375 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 集资金投向的轻重缓急按以上名目列示顺序为准。若原次发止募集资金不能满足 上述投资金额需求，缺口局部将由公司通过自筹资金或银止告贷处置惩罚惩罚。如所筹资 金赶过或许募集资金数额，将用于补充经营资金。 募集资金投入光阳进度如下： 单位：万元 光阳进度 序号 名目称呼 投资总额 第一年 第二年 第三年 1 非税收出打点及大众缴费效逸平台名目 8,322.94 1,513.48 4,078.92 2,730.54 2 运维效逸体系建立名目 4,431.26 2,338.86 1,465.52 626.89 3 技术钻研核心建立名目 2,279.70 1,835.45 444.25 - 4 补充运动资金 2,000.00 2,000.00 - - 5 其余取主营业务相关的营运资金名目 - - - - 折计 17,033.90 7,687.79 5,988.69 3,357.43 若果运营须要或市场折做等果素招致上述募集资金投向中的全副或局部项 目正在原次发止募集资金到位前必须停行先期投入的，公司拟以自筹资金先期停行 投入，待原次发止募集资金到位后，公司可选择以募集资金置换先期已投入的自 筹资金。 （二）募集资金专户存储安排 2012 年度第四次久时股东大会制订《募集资金专项运用打点制度》。原公司 募集资金寄存于董事会决议的专户会合打点，作到专款公用。公司将严格依照《募 集资金专项运用打点制度》的要求运用募集资金。 （三）发止人运用自有资金已先期投资于募集资金投资项宗旨状况 为适应市场展开的要求，进步公司的焦点折做力，公司已运用自有资金对募 集资金投资名目停行先期投入。截至 2015 年 12 月 31 日，公司已先期投入原 次募集资金投资名目可置换金额折计 3,554 万元，详细用途为募投名目场地的二 次拆修费、名目所需方法的采办费及研发人员的人工用度等，先期投入的资金均 为自有资金。 原次募集资金到位后将以募集资金置换先期投入的自有资金。 1-1-376 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （四）募集资金数额和投资名目取公司的财务情况、技术水和善打点才华 相适应的按照 1、取公司财务情况相适应 截至 2015 年 12 月 31 日，公司的资产总额（兼并报表口径）为 27,876.40 万元，脏资产（兼并报表口径）为 22,995.21 万元，原次募集资金投资名目或许 投入资金 17,033.90 万元，低于公司现有的总资产和脏资产范围。募集资金到位 后，公司成原真力将大幅提升，将来的盈利才华及抗风险才华也将进步，原次募 集资金投资名目和金额取公司现有的财务情况相适应。 2、取公司技术水平相适应 非税收出打点及大众缴费效逸平台名目是正在公司现有财产链的根原上，对公 司财政票据电子化打点软件、非税收出支缴打点系统、非税收出政策打点系统以 及大众缴费平台的罪能整折取劣化晋级，推进财政电子票据的研发及正在互联网业 务当中的应用。 运维效逸体系建立名目是从制度完善、量质打点、团队建立和技术晋级四个 方面对现有的全国客服核心、省级运维分核心、市级运维网点的三级效逸架构进 止整体晋级，并将软件运维效逸体系进一步扩大到新的市场区域。 技术钻研核心建立名目将整折博思软件现有研发资源，提升本有的技术研发 真力，通过置办先进的硬件方法和软件工具，引进高端技术研发人员，搭建研发 根原平台、研发测试平台、知识库、研发历程打点平台来进一步展开公司的研发 劣势。 3、取公司打点才华相适应 目前公司已造成有效的公司打点架构及内部打点机制，现有的打点层及焦点 技术人员正在日常运营打点、产品研发和市场拓展方面具有成熟的经历，能够适应 公司业务展开的需求。募集资金投资名目施止后，可以对项宗旨建立及投产等进 止有效的打点。此外，公司也将吸支可用的人才参预原公司，进一步充真和完善 公司的打点才华。 综上，公司原次募集资金全副用于现有主营业务的展开，用途明白，募集资 金数额和投资名目取公司的财务情况、技术水和善打点才华相适应，具备可止性， 有利于稳固和提升公司的研发真力，进一步加强公司的盈利才华。 1-1-377 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 二、原次募集资金投资名目取公司现有业务及技术的干系 原次募集资金拟投资名目均环绕公司现有主营业务停行，是正在公司现有业务 和技术的根原上，通过建立完好的产品开发、测试、模拟运止环境和招募相应专 业人才，对现有产品停行罪能扩展、技术晋级、范围扩充，延伸产品线，完善产 品构造；同时加强技术研发以及市场运维网络笼罩和效逸才华，进一步提升公司 焦点折做力。原次募集资金投资名目取公司现有业务及技术的干系如下： 序号 名目称呼 取现有业务及技术的干系 原名目正在公司现有财产链的根原上，对公司财政票据 电子化打点软件、非税收出支缴打点系统、非税收出 政策打点系统以及大众缴费平台的罪能整折取劣化 非税收出打点及大众缴费 1 晋级，推进财政电子票据的研发及正在互联网业务中的 效逸平台名目 应用，正在效逸对象上，将从止政事业单位等所有财政 票据运用单位扩展到取非税收出支缴间接相关的社 会公寡。 原名目从制度完善、量质打点、团队建立和技术晋级 四个方面对现有的全国客服核心、省级运维分核心、 2 运维效逸体系建立名目 市级运维网点的三级效逸架构停行整体晋级，并将软 件运维效逸体系进一步扩大到新的业务省市。 原名目整折博思软件现有研发资源，扩充本有的技术 研发力质，通过置办先进的硬件方法和软件工具，引 3 技术钻研核心建立名目 进高端技术研发人员，搭建研发根原平台、研发测试 平台、知识库、研发历程打点平台来进一步展开公司 的研发劣势。 三、募集资金投资项宗旨详细状况 （一）非税收出打点及大众缴费效逸平台名目 1、名目概述 公司自创建以来，教训了从晚期的财务核算及会计会合核算软件供给商到以 财政票据电子化为焦点的财政系统软件供给商的改动，目前公司是非税收出打点 及大众缴费效逸平台专业供给商。 原名目产品以删强和完善非税收出的打点、供给自由便利的大众缴费效逸为 次要目的，正在非税收出打点信息化规模颠终多年经历积攒的根原上，给取 SOA 架构，模块化设想，全新打造开放式、易扩展的非税收出全历程打点和效逸平台。 同时，将 e 缴通大众缴费网的收撑用户范围由每天万人提升到 50 万人以上，并 1-1-378 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 撑持愈加富厚的缴费方式，为社会公寡供给安宁、便利、低老原的缴费效逸。 原名目总投资 8,322.94 万元，此中建立投资 4,146.40 万元，铺底运动资金 1,228.54 万元；名目施止达产后或许年均孕育发作收出 8,220 万元，年新删脏利润 2,967 万元。通过原项宗旨施止，将使公司正在同止业中继续保持技术劣势职位中央，满足客 户使用不停深入取多样化的须要，扩充客户的群体取数质，从而进一步提升公司 的焦点折做力。 2、名目布景 依据 2006 年至 2013 年期间财政部公然发布的信息，2007 年政府非税收出 总额为 5,699.81 亿元，占当年财政收出的比重为 11.11%，到 2013 年政府非税支 入总额抵达 18,646 亿元，占当年全国财政收出的比重升至 14.44%。此外，从地 方政府非税收出占处所财政收出的比重来看，处所政府财政收出起源更多来自于 非税收出，如 2013 年处所财政收出总额为 68,969 亿元，此中处所政府非税收出 为 15,106 亿元，占比达 21.90%。连年来政府非税收出涌现连续删加的态势，随 着社会经济的展开，政府非税收出的范围不停扩充，迫切须要进一步删强政府非 税收出的打点。 公司是一家专注于财政票据电子化打点、政府非税收出打点信息化及大众缴 费效逸规模的财政打点信息化软件供给商。历久以来，原公司为国家构制、事业 单位、卫生教育部门、具有大众打点大概大众效逸原能性能的社会集体及其余组织提 供政府非税收出的支缴取打点使用软件等产品和效逸，同时为社会公寡供给面向 缴费人的大众效逸，如缴费、业务解决及相关删值效逸等，积攒了富厚的止业应 用经历。公司目前是国家认定的高新技术企业和双软认证企业，是国家火把筹划 名目承当单位，自主研发的财政票据电子化打点系统和非税收出支缴、政策打点 系统等主导产品曾先后荣获科技部“中小企业技术翻新基金名目”、“福建省科 技提高二等奖”、“中国国际软件博览会金奖”、“中国良好软件产品”和“福 建省自主翻新产品”等荣毁，止业出名度不停进步。 面对不停扩充的市场，保持原公司正在非税收出及其余大众缴费的支缴取打点 技术止业的技术劣势和产品劣势，不仅是提升公司焦点折做力的要求，也是扩充 市场占有率的须要；所以公司必须继续删强非税收出产品系列研发和晋级，为公 司将来快捷展开供给技术动力和技术体系收撑。 1-1-379 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 3、名目建立的必要性 （1）提升公司焦点折做力的须要 公司报告期内次要收出和利润起源是软件产品销售收出和技术效逸费收出， 近三年两项收出占全年总收出 80%以上的份额。正在软件产品销售收出形成中，公 司的财政票据电子化打点系统和非税收出支缴、政策打点系统销售收出占据 70% 以上的比重。连年来，由政府非税收出打点信息化规模延伸的大众缴费平台业务 也涌现快捷展开的态势。通过原项宗旨施止，可以将公司正在政府非税收出打点信 息化规模的产品及技术劣势进一步扩充，并为取非税收出间接相关的社会公寡提 供方便的大众缴费平台效逸，是稳固现有主营业务并不停挖掘新的利润删加点、 提升公司的焦点折做力的须要。 （2）公司资源整折的须要 公司的主营软件产品有财政票据电子化打点软件、非税收出支缴打点系统、 非税收出政策打点系统及其余财政打点信息化产品及效逸等，此中财政票据电子 化打点软件和非税收出支缴、政策打点系统是公司收出和利润的次要起源，且都 是为标准政府非税收出征支和打点效逸的。财政票据电子化打点系统焦点是标准 财政票据的印制、申请、领用取核销环节，侧重于非税收出的源头打点。非税支 入支缴打点系统和非税收出政策打点系统次要效逸于非税收出支缴的打点，重点 是担保非税收出政策实时落真、账务正确清理和查对和资金实时划账。 通过原项宗旨建立，公司正在效逸对象、罪能、焦点技术等方面的特性停行深 入阐明，折法安排技术开发、销售、打点人员以及公司的硬件方法和软件工具， 不停劣化配置公司资源；将对财政票据电子化打点系统、非税收出支缴打点系统、 非税收出政策打点系统和 e 缴通大众效逸网进一步晋级和劣化。 （3）有利于扩充市场占有率，稳固和进步公司的止业职位中央 目前，博思软件自主开发的财政票据电子化打点系统正在止业内领有较高的知 名度，但由于全国各级各地政府对非税收出打点思路和详细状况的不同，目前财 政票据电子化变化正在福建、江西、黑龙江等少数几多个省市停行得比较深刻。跟着 财政票据电子化打点变化及非税收出信息化打点的推进，各级政府将进一步删强 非税收出的打点，正在全国领域内真止财政票据电子化变化已具备市场条件。 原名目通过引进先进的软硬件方法和高级技术人才，深刻发掘客户需求，结 折差异区域、差异客户的状况，对公司主导产品财政票据电子化打点系统、非税 1-1-380 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 收出支缴和政策打点系统停行劣化晋级和二次开发，并向财政电子票据延伸，有 利于扩没支司软件产品正在财政票据及非税收出信息化打点规模的市场占有率，巩 固和进步公司的止业职位中央。 （4）有利于公司的可连续展开，真现计谋目的 公司的目的是展开成为一家正在电子政务和大众效逸信息化规模当先的可持 续展开的上市公司。为此，公司回收专注于主营业务的密集型成长计谋，丰裕利 用现有产品或效逸的潜力，强化现有产品或效逸折做职位中央，展开公司正在政府非税 收出打点信息化和大众缴费效逸规模当先劣势，不停劣化晋级政府非税收出打点 和大众缴费效逸信息化产品。软件产品更新换代加快，软件技术日新月异，要保 持和展开公司的产品和技术劣势，要求公司具备相应及超前的研发才华，来供给 技术含质更高、客户愈加折意的软件产品。连年来公司正在研发方面停行了连续和 较大的投入，但软硬件设备之间的整体性、兼容性和不乱性存正在缺陷，公司的高 端研发人员数质有余，公司的研发才华还存正在很大的提升空间。果此，须要公司 正在折法布局的根原上，系统投入大质的资金采办研发运用的硬件方法和专业级软 件开发工具，搭建先进的技术研发和测试平台，并加鼎力度引进高端研发技术人 员，扩充研发团队范围。 4、名目建立内容 （1）名目建立内容 ①场地拆修。原名目或许占用办公场地 2,445 平方米，用于名目研发、产品 测试、办公和机房环境建立，依照 1,500 元/平方米的拆修老原停行预算，办公场 地拆修须要耗损约 366.75 万元。名目建成后，将为公司员工供给一个宽松、舒 适且罪能齐全的办公环境。 ②产品开发流程的劣化。原名目除了采办先进的硬件方法和软件工具之外， 还将引进一批高水平、高原色的技术人员，并对公司本有的产品开发流程停行梳 理和劣化，进步开发效率。 ③研发内容的整折。 名目产品以删强和完善非税收出打点、扩展非税收出打点成绩使用和网上缴 费服为次要效逸目的，宽泛使用于各级止政构制，学校、病院、社会集体等所有 波及财政票据领用的单位和部门，并为公寡供给便利的网上缴费效逸。 1-1-381 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 名目产品是博思软件正在财政票据打点、非税收出打点规模颠终多年的经历积 累，给取 SOA 架构，模块化设想，全新打造开放式、易扩展的非税收出全历程 打点和效逸平台。名目产品打点内容包孕非税收出业务解决打点、缴款人缴费服 务、财政票据打点、非税收出资金监禁、非税收出资金清理、非税收出决策阐明 等打点罪能。名目产品包孕四个局部，划分为非税使用技术收撑平台、非税收出 业务打点平台、非税收出决策撑持系统和大众缴费平台。 （2）原名目建立投资次要按照 ①国家计委《投资名目可止性钻研指南（试用版）》； ②《建立名目经济评估办法取参数》（第三版）； ③相关方法厂商的报价； ④福州市原地的地皮及建立用度 （3）项宗旨次要经济技术目标 名目 单位 目标 备注 名目总投资 万元 8,322.94 铺底运动资金 万元 1,228.54 建立工期 月 18 年均匀收出额 万元 7,713.50 年均匀总老原用度 万元 5,683.31 营业老原、期间用度、营业税金及附加 年均脏利润 万元 2,597.98 年均税费总额 万元 1,577.25 年均营业税金及附加、删值税、所得税折计 年均删值税即征即退 万元 726.96 4.76 税后动态 投资回支期 年 4.00 税后静态 30.92 所得税后 财务内部支益率 % 33.62 所得税前 5、项宗旨投资概算状况 原名目总投资 8,322.94 万元。详细资金投入如下表： 投资预算（万元） 折计 序号 工程或用度称呼 占募集资 T+0 T+1 T+2 金额 金比例 1 建立投资 1,513.48 2,632.92 - 4,146.40 49.82% 1.1 建筑工程及方法 1,441.41 2,507.54 - 3,948.95 47.45% 硬件方法采办及 1.1.1 722.04 1,684.76 - 2,406.80 28.92% 拆置费 1.1.2 拆修工程费 366.75 - - 366.75 4.41% 1.1.3 软件工具采办费 352.62 822.78 - 1,175.40 14.12% 1.2 预备费 72.07 125.38 - 197.45 2.37% 1-1-382 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 投资预算（万元） 折计 序号 工程或用度称呼 占募集资 T+0 T+1 T+2 金额 金比例 2 施止用度 - 1,446.00 1,502.00 2,948.00 35.42% 3 铺底运动资金 - - 1,228.54 1,228.54 14.76% 4 名目总投资 1,513.48 4,078.92 2,730.54 8,322.94 100.00% 6、项宗旨焦点技术取工艺流程 （1）项宗旨焦点技术 原名目波及的焦点技术拜谒“第六节业务取技术之八、（一）次要产品焦点技 术”。 （2）产品开发工艺流程 公司制订了标准的产品开发流程，并严格依照既定流程组织施止，产品开发 次要蕴含产品立项、需求阐明、罪能和编码设想、产品开发取测试、产品评审以 及正式发布等 6 个阶段，产品拆置运用后，还可能须要连续的停行产品晋级和劣 化等工做，详细原名目波及的焦点技术拜谒“第六节业务取技术之四、（二）主 要产品及效逸的工艺流程”。 7、项宗旨人员状况 为了保障该项宗旨顺利施止，创建一个领有研发名目经理、研发工程师、软 件测试人员等构成名目施止团队。正在产品片面推广阶段，配备相应的市场推广、 名目施止和技术撑持人员，以满足对外业务的扩展取后续的技术撑持。 岗亭称呼 T+1 T+2 研发工程师 50 50 测试工程师 50 50 需求阐明师 10 10 系统构架师 5 5 数据工程师 10 10 系统打点工程师 4 4 研发名目经理 10 10 产品经理 3 3 安宁专家 1 1 名目施止经理 - 5 施止人员 - 18 销售经理 - 5 销售人员 - 10 后勤人员 2 3 1-1-383 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 岗亭称呼 T+1 T+2 折计 145 184 名目所需高层打点人员和技术人员次要从公司现有相关人员被选用并适当 从外界聘请有打点经历或技术特长的人员。 8、名目选址及环保 名目拟选址于福建省闽侯县上街镇科技东路福州高新技术财产开发区“海西 高新技术财产园”博思软件研发核心大楼，布局建筑面积 2,445 平方米，用于项 目研发、产品测试、办公和机房环境建立。目前公司该场地主体工程建立取外部 拆修曾经完成；须要投入资金停行内部拆修后投入运用。 原名目次要为软件产品的研发消费，名目施止历程不会孕育发作废水、废气、废 渣，没有粉尘、电磁辐射等污染，财产化施止不会孕育发作环保问题，原名目折乎国 家环保法令法规的规定。 9、项宗旨组织方式及施止筹划 原名目建立期 1.5 年，前期施止分为产品晋级研发、完善和试销、财产化推 广等三个阶段。名目晋级研发工做由公司研发部依照名目研发流程卖力组织真 施；完善和试销、财产化推广由公司属下的销售取施止部门卖力组织施止。名目 施止筹划如下表所示： 阶段 耗用光阳 阶段形容 阶段性目的 研发和办公场地拆修、人员雇用、硬件方法和软件 第一阶段： 产品研发和 12 个月 工具的采办、产品需求阐明、架构设想、编码设想、 产品研发期 测试 产品测试等，发布测试版原。 第二阶段： 产品罪能完善，正在福建、黑龙江等市场根原较好的 产品的完善、 产品完善和 3 个月 区域，选择试点客户，并正在试销的根原出息一步完 试点销售 试销期 善产品机能，发布产品正式版原。 第三阶段： 产品片面推 依据产品的试销状况，制订市场推广战略，片面推 3 个月 财产化期 广 广产品。 10、名目经济效益阐明 原名目计较期 7 年，或许名目施止达产后年均孕育发作收出 8,220 万元，年新删 脏利润 2,967 万元，项宗旨投资回支期为 4 年，财务内部支益率为 30.92%，脏现 值为 5,123 万元。 1-1-384 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （二）运维效逸体系扩建名目 1、名目概述 跟着公司业务质不停删加、市场区域不停扩充，运维效逸人员配置和方法投 入有余招致局部运维效逸网络涌现满负荷运行形态，公司目前的运维效逸体系难 以满足市场展开和公司计谋规划的须要；为进步公司的运维效逸网络笼罩度，提 高客户效逸的方便性，缓解业务快捷删加给销售效逸网络体系带来的压力，公司 须要正在本有运维效逸网络根原上，建设打点完善的专业化运维效逸体系，让售后 效逸愈加贴近客户，抵达高效效逸宗旨。 原名目筹划投资 4,431.26 万元，对现有的运维效逸体系停行晋级和改造，原 募投名目拟建立全国祚维核心 1 个，晋级本有省级运维分核心 9 个，新建省级运 维分核心 8 个，晋级本有市级运维网点 31 个，新删运维网点 23 个；通过原名目 的施止，将大大加强公司的营销效逸才华，进步客户效逸折意度和公司品牌出名 度。 2、名目布景 跟着信息网络不停普及取融合，中国的电子政务市场前景日益恢弘弘大。经 过多年止业理论，公司的非税收出打点产品取大众缴费打点产品已正在局部省市形 成成熟的使用处置惩罚惩罚方案并快捷复制；公司业务也已逐步拓展到全国十几多个省市， 同时也正在上述各地派驻效逸团队，以效逸所正在区域客户，同时建设了必要的销售 效逸流程和打点制度，正在区域拓展上已有一定根原并具有较大的扩展空间。后续 的维护效逸应付软件具有重要做用，应付快捷展开的市场，发止人的运维效逸体 系急需进一步删强和完善。 通过原项宗旨施止，公司运维效逸网络将笼罩全国重点区域，有利于公司抓 住市场时机，抢占市场份额，通过止业复制迅速霸占区域市场，强化公司正在电子 政务的非税收出打点取大众缴费效逸市场确当先职位中央。 3、名目建立的必要性 （1）公司业务快捷拓展，现有运维网络不能满足公司的业务拓展需求 公司自 2003 年开发家政票据电子化打点软件以来，颠终正在福建省市场的充 分培养和经营，曾经笼罩了福建省内绝大局部的用票单位。连年来，公司鼎力推 1-1-385 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 动全国性扩张计谋，以财政票据电子化打点软件产品为公司的主打产品，正在国家 日渐器重和标准非税收出的政策布景下，公司的省外市场涌现快捷删加的趋势。 目前公司的运维网络除了正在福建省 9 个地市曾经全副建立完成之外，其余省 市的运维网络的建立上许多仅停留正在省级区域核心，远没有抵达公司的目的，正在 人员配备、客户体验、技术撑持上离福建省都有较大差距，果此，业务快捷扩张 和公司目前有限的效逸才华对名目提出了迫切的要求。 （2）客户对效逸水平需求进步，要求公司进入精密化效逸阶段 做为财政信息化规模当先的软件产品及效逸供给商，公司的次要客户是取政 府非税收出征管间接相关的止政部门、事业单位、社会集体等其余财政票据领用 单位和部门。一方面，上述部门单位次要生永日常业务是基于以公司打点软件产 品为根原构建的信息系统，那些系统的不乱运止间接影响到政府部门、事业单位 等的办公工做，果此对公司产品运维效逸要求高；另一方面，上述部门单位的服 务对象领域波及面笼罩广，软件产品的不乱性和实时高效的运维效逸间接影响到 宽广社会公寡的处事效率、间接影响到政府部门的形象，果此要求公司不停进步 运维效逸水平，不停精密各项效逸工做。软件企业的素量是使用导向和效逸驱动 的，保障历程是动态的、联动的，效逸水平将成为收撑软件企业展开强大的要害 要素。效逸的方式从名目施止阶段的一次性效逸转向整个经营阶段的全程动态服 务，效逸领域逐步扩充，而其重要程度也越来越高。 只管公司早就认识到效逸的重要性，并一贯器重进步原身的效逸水平，并且 初阶建设了总部撑持效逸核心及广泛产品次要使用地域的运维网点，通过电话、 立即通讯、电子邮件、现场效逸等多种渠道打造公司的特色劣异效逸，但是跟着 市场的展开，客户对效逸水平的需求也正在不停进步，公司要继续扩充财政信息化 市场，就必须提早进入精密化效逸阶段，进一步劣化效逸量质，提升效逸水平。 （3）稳固和扩充市场，加强公司连续盈利才华和保持止业当先职位中央的须要 运维效逸网络曾经成为软件开发企业真现利润删加最要害的果素之一，也是 进步企业市场折做力的重要环节。运维网点建立不仅能敦促公司开拓和稳固市 场，同时能带来公司的另一块次要收出运维效逸收出的快捷删加。公司目前的运 维效逸收出次要是产品的售后维护收出，连年来接续保持着高速删加，已是公司 总收出的重要构成局部，将来仍将成为公司不乱的收出删加源。跟着运维效逸体 1-1-386 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 系的完善，公司将加大发掘运维效逸项宗旨力度，扩充运维效逸领域和收出起源。 果此，要保持止业确当先职位中央，公司必须尽快把福建省内成熟的运维网点形式向 省外复制，通过网点的建立理解省外的政策、市场、折做情况等第一手量料，为 公司可连续展开、稳固和扩充市场，敦促公司业绩删加供给保障。 （4）运维效逸体系整体晋级，能担保公司得到连续当先的折做劣势 将来软件产品的市场折做，除范围和品量外，次要暗示为效逸和品牌折做。 公司建立原名目便是“品牌导向的效逸体系”，加大品牌建立和运维效逸一体化 打点。运维效逸的目的是实时、有效、自动，劣秀的效逸，不仅可以协助企业培 养用户对品牌的虔诚度，而且能进步产品的佳毁度。跟着止业客户的使用多样化 和需求厘革，基于现有产品的贴近客户真际使用的赋性化删值效逸也将成为客户 将来重要的投资之一。果此，运维效逸的体系化建立是软件企业得到连续当先竞 争劣势的重要起源。 原次软件运维效逸体系努力于建成能将全公司效逸资源集成正在一起，供给一 体化客户干系打点和客户效逸的高水平的信息打点和效逸系统，名目建立完成后 对公司品牌价值和市园职位中央有片面提升做用，对公司的历久展开和市场折做具有 重要意思。 （5）业务形式的非凡性，要求运维网络建立提早 由于公司的产品是使用正在取国家财政非税收出密切相关的财政系统、国家止 政构制和事业单位等财政票据运用单位和部门，各级财政部门取财政票据运用单 位是非税收出打点及财政票据打点业务的一个整体，非税收出支缴取财政票据电 子化变化须要全省财政部门取财政票据运用单位统一使用原信息打点系统威力 抵达删强打点的宗旨，果此公司的产品一旦正在全省投入使用，客户效逸质正在短期 内会大质删多。 公司的产品和效逸要获得否认，不只与决于公司供给的软件产品量质，同时 还与决于公司的软件运维效逸才华。政府及相关部门属于信费用极好的客户，而 公司的软件产品波及到整个非税收出的大众部门，一旦投入运用就会造成老原壁 垒，改换信息化效逸商的诚实相当高，果此财政系统会审慎思考软件企业的综折 真力和运维效逸等果素，一旦选定，则会孕育发作不乱和耐暂的竞争。果此，正在公司 软件产品量质曾经获得市场否认的前提下，运维效逸网络的原地化和提早建立， 1-1-387 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 就成为公司开拓省外市场的有力保障。 4、项宗旨折法性 公司业务已逐步拓展到江西、黑龙江、云南、北京等地区，并已正在各地派驻 效逸团队，建设了必要的销售效逸流程和打点制度，正在区域拓展上已有一定业务 根原；正在对那些区域开拓历程中，公司对当地的人文环境、政治环境和客户需求 特点也逐渐理解，加上区域里已有乐成案例的示范做用，将有助于公司开拓该区 域市场，从而对区域运维效逸核心建立起到积极的做用。 5、名目建立内容 原名目从制度完善、量质打点、团队建立和技术晋级四个方面对现有的全国 客服核心、省级运维分核心、市级运维网点的三级效逸架构停行整体晋级，并将 软件运维效逸体系进一步扩大到新的业务省市。 依据公司的业务展开目的，软件运维效逸体系的进一步扩容蕴含公司现有三 级运维架构的片面扩容，详细建立内容如下： （1）全国祚维核心建立 全国祚维核心次要承当组织全国各省施止及技术效逸辅导工做，完善公司全 国客服体系，次要蕴含业务前期撑持、需求阐明、软件施止标准打点、软件日常 阐明监测、定见办理、量料打点、技术撑持、客户回访取内部竞争。名目建立完 成后，全国祚维核心的原能性能将获得极大的提升和拓展，并成为公司三级运维效逸 体系的收撑平台。 全国祚维核心成顿时点为公司正在福州正在建的公司研发核心大楼，全国祚维中 心的整体扩容须要公司投入 690 ㎡的办公面积。全国祚维核心建立完成后，将达 到定编 30 人。全国祚维核心的详细建立内容如下： ①运维布局核心 卖力制订全国祚维方案，布局业务生长省份的整体产品施止方案，落真各省 产品的标准化施止打点工做；辅导各省给取先进的技术技能花腔停行日常运维效逸。 ②客户干系维护核心 卖力各省的客户干系打点（譬喻客户回访、折意度盘问拜访、客户赞扬办理）。 ③呼叫核心 运用技术晋级中的 CALLCENTER 系统，建设全国统一呼叫核心，通过电话、 1-1-388 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 网络等远程技术技能花腔卖力全国的产品技术撑持取问题办理。 ④技术撑持核心 卖力打点和维护运维体系中日常运用的各类信息系统，检查辅导各省运维分 核心及运维网点固守公司制度运用运维信息化系统。 ⑤远程效逸末端 供给系统监控、系统运止环境监测，并阐明各省提交的运维状况阐明报告， 向公司提出针对运维产品的改制方案以勤俭运维老原。 （2）省级运维分核心建立 省级运维分核心次要原能性能是卖力各省原区域内的客户技术撑持工做和制订 全省的整体运维工做筹划。省级运维分核心详细原能性能如下： A. 卖力制订全省运维方案，落真原省产品的标准化施止打点工做； B. 应用先进的技术技能花腔停行日常运维效逸（譬喻主动预警、主动监测阐明）； C. 卖力原省的产品技术撑持取问题办理； D. 阐明原省运维状况，提出针对运维产品的改制方案以勤俭运维老原的建 议； E. 卖力原省的客户干系打点（譬喻客户回访、折意度打点、客户赞扬办理）； F. 客户效逸的信息化打点信息办理取录入系统，删强取全国祚维核心的真 时沟通。 省级运维分核心建立次要蕴含省级运维分核心的信息系统晋级和公司产品 新进入省份的新建分核心，蕴含晋级本有省级运维分核心 9 个，新建省级运维分 核心 8 个。 （3）市级运维网点建立 市级运维网点属于各省运维分核心的延伸机构，运维网点的人员定编、调配、 岗亭设定归属省级运维分核心，日常业务由所属省份的省级运维分核心辅导，可 设处事处主任、处事处副主任、技术效逸工程师若干人（依据遍地事处的地域大 小和业务生长状况而定）。次要卖力市场末实个产品销售和产品售后技术撑持。 市级运维网点是公司向市场延伸的重要窗口，卖力组织、策划、执止公司正在 当地市场的产品宣传、品牌宣传、企业形象宣传，作好软件售后技术效逸工做， 起到提升品牌和企业正在当地的出名度的做用。 1-1-389 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 市级运维网点的次要原能性能： A. 卖力落真省级运维分核心制订的符折原省省情的范例化施止效逸制度； B. 作好日常运维效逸工做（譬喻主动预警、主动监测阐明）； C. 卖力原区域产品的技术撑持取问题办理； D. 针对原地区的运维产品提出改制方案，以勤俭运维老原； E. 卖力原区域的客户干系打点（譬喻客户回访、折意度打点、客户赞扬处 理）； F. 严格依照公司制度规定，运用公司要求的各类运维系统（如 CRM 系统、 OA 系统等），并删强取省级运维分核心的沟通。 G. 卖力当地市场的开拓、客户资源开发和打点，代表公司卖力取当地客户 的联络协和谐业务往来。 H. 卖力对当地原能性能部门的联络、协调，办理好公司正在当地的大众干系，确 保软件销售和软件运维工做的顺利停行。 I. 依据公司的有关规定，执止和卖力各项资金回笼、用度结算工做。 6、项宗旨投资概算状况 单位：万元 总投资预算（万） 折计 序号 投资明细 占募集资金 T+1 T+2 T+3 金额 比例 1 硬件方法 732.82 554.15 28.92 1,315.89 29.70% 2 软件采办（效逸系统） 531.44 148.96 680.40 15.35% 3 场地投入 362.76 172.62 166.32 701.70 15.84% 4 名目施止用度 400.90 520.00 401.80 1,322.70 29.85% 5 预备费 101.40 69.79 29.85 201.03 4.54% 6 铺底运动资金 209.54 209.54 4.73% 折计 2,338.86 1,465.52 626.89 4,431.26 100.00% 7、名目选址 （1）全国祚维核心建立 名目拟选址于福建省闽侯县上街镇科技东路福州高新技术财产开发区“海西 高新技术财产园”博思软件研发核心大楼，布局建筑面积 690 平方米，用于名目 建立。 （2）省级运维分核心建立 名目分阶段正在 16 个省、曲辖市晋级 9 个省级运维分核心、新建 8 个省级运 1-1-390 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 维分核心： 序号 区域 建立内容 备注 1 北京 晋级 晋级软硬件方法 2 中曲（注 1） 晋级 晋级软硬件方法、删多人员 3 甘肃 新建 采办软硬件方法、租赁场地、删多人员 4 西藏 新建 竞争模式 5 新疆（注 2） 晋级 晋级软硬件方法、删多人员 6 吉林 新建 采办软硬件方法、租赁场地、删多人员 7 浙江 新建 采办软硬件方法、租赁场地、删多人员 8 辽宁 新建 采办软硬件方法、租赁场地、删多人员 9 宁夏 新建 采办软硬件方法、租赁场地、删多人员 10 四川 新建 采办软硬件方法、租赁场地、删多人员 11 福建 晋级 晋级软硬件方法 12 黑龙江 晋级 晋级软硬件方法、删多人员 13 广西 晋级 晋级软硬件方法、删多人员 14 云南 晋级 晋级软硬件方法、删多人员 15 重庆 新建 采办软硬件方法、租赁场地、删多人员 16 青海 晋级 晋级软硬件方法、删多人员 17 安徽 晋级 晋级软硬件方法、删多人员 （注 1）中曲为地方曲属部门和单位 （注 2）新疆包孕新疆建立兵团 （3）市级运维网点建立 原名目还蕴含晋级本有 31 个市级运维网点，新建 23 个市级运维网点： 序号 区域 建立内容 折计 备注 1 北京 晋级分核心 0 不设网点 2 中曲（注） 晋级分核心 0 不设网点 3 甘肃 新建 4 4 西藏 新建分核心 0 不设网点 5 新疆（注） 晋级及新建 3 晋级本有 1 个 6 吉林 新建分核心 0 不设网点 7 浙江 新建 2 8 辽宁 新建分核心 0 不设网点 9 宁夏 新建 2 10 四川 新建 2 11 福建 晋级 9 全副为晋级 12 黑龙江 晋级 7 全副为晋级 13 广西 晋级及新建 8 晋级本有 1 个 14 云南 晋级 12 全副为晋级 15 重庆 新建分核心 0 不设网点 16 青海 晋级及新建 3 晋级本有 1 个 1-1-391 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 序号 区域 建立内容 折计 备注 17 安徽 新建 2 折计 54 （注 1）中曲为地方曲属部门和单位 （注 2）新疆包孕新疆建立兵团 8、名目人员配置状况 名目建立拟新删人数 216 人，此中 T+1 年新删 78 人，T+2 年新删 82 人， T+3 年新删 56 人。新减员工将面向社会上公然雇用，通过考核择劣及第。依照 名目建立需求，拟雇用的岗亭蕴含打点人员、技术人员、营销人员、客服人员等， 详细岗亭定员如下表所示： 职位 T+1 T+2 T+3 折计 打点 13 14 12 39 技术 47 51 36 134 营销 11 11 8 30 客服 7 6 0 13 折计 78 82 56 216 9、名目组织方式及施止筹划 （1）全国祚维核心建立进度 全国祚维核心建立周期 2 年，此中次要原能性能将正在 T+1 年建立完成，T+2 年将 随公司运维质删长补充局部方法和客服及技术人员。建立分运维制度体系设想、 硬件方法采购、软件采办拆置、拆修工程、衡宇租赁、人员培训等几多个局部同时 建立。 光阳（月） 名目内容（T+1 年） 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 运维制度设想 硬件方法采购 软件采办拆置 拆修工程 人员雇用培训 （2）省级运维分核心建立进度 单个省级运维分核心的建立周期为 8 个月，次要蕴含租赁办公地点、衡宇拆 修、硬件方法采购、人员雇用和培训等。 光阳（月） 名目内容 1 2 3 4 5 6 7 8 1-1-392 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 办公地点选择 衡宇租赁及拆修 软硬件采办 人员雇用培训 试经营 所有省级运维分核心建立拟分 3 年完成。此中 T+1 年晋级福建、北京、中 曲、新疆、黑龙江，新建甘肃、宁夏；T+2 年晋级广西、云南、青海，新建西藏、 吉林、浙江（西藏给取竞争模式，不租赁场地）；T+3 年晋级安徽，新建辽宁、 四川、重庆等省级运维分核心。 （3）市级运维网点建立进度 单个市级运维网点建立为 6 个月摆布，如下： 光阳（月） 名目内容 1 2 3 4 5 6 办公地点选择 衡宇租赁及拆修 软硬件采办 人员雇用培训 试经营 10、名目经济效益阐明 原名目计较期 7 年，或许名目施止达产后年均孕育发作收出 8,079 万元，年新删 脏利润 2,666 万元，项宗旨投资回支期为 4.39 年，财务内部支益率为 31.87%， 脏现值为 4,693 万元。 （三）技术钻研核心建立名目 1、名目概述 原名目拟投资 2,279.70 万操做公司总部已有的研发根原、技术积攒和经历， 正在福州市原部及北京建成具有较强研发才华、高水平、高末点的技术钻研核心， 构建一个完好、先进的研发体系和环境，跟踪钻研业界技术展开动态和展开趋势， 环绕公司所正在电子政务规模生长根原性、前瞻性的新技术、新产品的钻研。通过 置办先进的硬件方法和软件工具，引进高端技术研发人员，搭建研发根原平台、 研发测试平台、知识库、研发历程打点平台。 研发根原平台次要建立内容为搭建业务技术收撑平台，跟踪钻研业界技术发 展动态和展开趋势，生长根原性、前瞻性的新技术、新产品的研发；研发测试平 1-1-393 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 台将构建软件测试平台，卖力对软件产品及相关技术处置惩罚惩罚方案和通用使用系统进 止测试；知识库卖力搭建企业的研发人员技术交流和进修平台；研发历程打点平 台通过产品计谋执止打点、开发历程打点、产品问题和量质打点三大罪能模块对 企业名目和产品研发流程停行严格控制，协调各名目资源。 技术钻研核心名目旨正在进步公司整体研发水和善研发效率，加强企业自主创 新才华，进而能为客户供给高量质、机能更不乱的产品和更劣异的效逸。 原项宗旨施止，将为公司的连续翻新打下坚真的根原，为公司的业务展开提 供刚烈的技术收撑。 2、名目布景 电子政务和大众效逸信息化的展开趋势和前景，给电子政务及大众效逸信息 化规模的软件企业带来了劣秀的展开机会，又对其技术翻新和技术效逸才华提出 了更高的要求。软件止业是知识密集型、技术主导型财产，研发和技术水平是企 业与得折做劣势的要害。电子政务及大众效逸信息化软件开发规模做为软件止业 的分收，技术和翻新水平对企业的重要性也是不言而喻的。正在企业展开历程中， 企业的技术翻新、产品开发才华决议了企业产品的量质、机能和市场折做力。技 术翻新的载体既蕴含用于技术翻新和产品开发的系统平台，也蕴含良好的技术人 才。那些翻新开发工做次要由技术钻研核心承当，建立或提升企业技术钻研核心 是删强企业技术翻新和产品翻新的必然举动。 原技术钻研核心的建立，正是为了引进公司展开急需的软件开发系统平台， 加大对高端软件技术人才的引进力度，提升公司根原技术的钻研和翻新水平，从 而加强企业的综折折做力。通过原项宗旨施止，公司对现有资源停行整折，搭建 起符折大型、复纯软件系统研发的根原技术平台、研发测试平台、研发历程打点 平台和知识库，同时紧跟止业最新前沿技术展开情况，停行根原技术储蓄和前沿 技术钻研，为公司连续不乱的展开供给坚真保障。 原项宗旨投资建立属于《财产构造调解辅导目录（2011 年原）》之激劝类“三 十一、科技效逸业”之“3.软件开发”范畴，激劝止业（企业）打点和信息化处置惩罚惩罚方 案开发、基于网络的软件效逸平台、软件开发和测试效逸、信息系统集成、咨询、 经营维护和数据发掘等效逸业务，折乎国家财产政策要求。 技术钻研核心名目将完善公司的技术翻新体系，迅速进步自主翻新才华，为 1-1-394 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 公司历久展开供给强劲的技术撑持，并加强公司的焦点折做力。 3、名目必要性 （1）有利于改进公司研发环境 做为高新技术企业，技术研发真力是企业安身立命之原。博思软件自创建以 来始末器重并对峙自主翻新。面对愈来愈猛烈的市场折做，既须要不停对现有软 件产品晋级，还须要以止业展开和客户需求为导向，开发出罪能富厚、量质牢靠、 机能不乱的新产品，为公司的可连续运营和快捷展开供给有力保障。研发环境的 黑皂间接影响到公司的研发效率取量质，果此公司须要置办先进的硬件方法、软 件开发工具、研发测试工具等方法，进而改进研发环境，完善现有技术翻新体系。 原名目施止后，将有效处置惩罚惩罚公司现有技术研发部门研发资金、研发方法、研发场 地有余等问题，改进技术钻研核心软硬件条件，劣化研发环境，进步新产品研发 乐成的速度，缩短新产品和名目研发周期，使企业正在猛烈折做中与得市场先发劣 势并能连续安康地展开。 （2）有助于公司进步产品研发效率 软件开发企业都会逢到名目多、任务紧、开发周期短、客户需求不详尽、需 求不停厘革、研发人员运动频繁的问题，给名目、产品研发发带来艰难，博思软 件研发根原平台供给先进的业务技术收撑平台，能很益处置惩罚惩罚名目多、任务紧、开 发周期短的问题。平台通过科学的阐明，把复纯的业务和罪能折成为范例化的罪 能单元，即罪能零件，钻研开发零件、构件配置取打点技术，以及集成化的建模、 开发和陈列环境，为公司正在细分规模真现企业模型化、主动化开发奠定根原。平 台为博思软件供给高复用性的收撑环境，如：安宁控制效逸、工做流系统、大众 效逸系统等，那些系统将正在博思软件所有的产品和名目中获得复用。每一个产品 或名目都可以正在平台上间接搭建，而不是从零作起，从而进步系统的构建效率， 并能够担保每个产品的高品量性。 研发根原平台让研发人员不需正在代码编写方面华侈大质光阳，可以只需关注 业务贴切性、专注于客户需求、关注使用自身机能和不乱性，大大缩短了软件产 品的研发周期，同时名目经理通过研发历程打点平台有效对研发流程严格控制， 打点整个名目施止进度，更好配置各名目资源，确保名目顺利高效的停行，缩短 产品开发周期，进步产品开发效率。 1-1-395 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （3）公司劣化研发流程、进步产品量质的须要 公司研发团队具备良好的技术真力和止业经历，跟着公司运营范围的扩充， 研发团队的范围也正在不停扩充，研发部门领有和运用的无形、有形资源也不停删 加，但由于前期公司愈加重视产品研发成绩取公司的盈利状况，相对疏忽了研发 的历程打点取劣化，尚未造成统一的业务技术收撑平台和研发测试平台，产品和 项宗旨开发工做存正在着重复性建立，开发人员同时要统筹主户的需求和各业务罪 能模块的真现，招致资源华侈等问题。 研发历程打点平台将扭转已往人工控制研发流程的形态，全程回收软件控制 整个研发流程，名目经理可以通过打点平台更好的控制整个研发流程，协调各方 资源，加速整个名目研发速度，并进步开发产品的量质和不乱性。 （4）加强公司自主翻新才华 翻新是企业保留展开的生命线。翻新分为技术翻新、打点翻新和制度翻新。 技术钻研核心创造了劣秀的翻新环境，努力于加强研发翻新才华。研发根原平台 专注于新的业务技术收撑平台搭建和前沿技术的开发取钻研，不停停行技术创 新；技术钻研核心名目知识库的建设，激劝思想自由，培养翻新精力，应付技术 钻研核心人员的技术翻新能使得产品罪能获得改制和翻新、孕育发作开发消费劲和提 升产品量质的给以奖励，让员工认识到知识的价值，从而激劝员工停行翻新，删 强企业技术人员自主翻新才华。 （5）有助于真现公司展开计谋，进一步提升公司产品折做力 公司将技术钻研核心定位于一个真现企业展开计谋的、高层次、高末点、高 水平的研发机构，是整个公司技术打点、产品研发的龙头和焦点。公司正在非税支 入打点及大众缴费效逸软件市场依然有很大的展开空间，公司将通过给取新技术 业务撑持平台和研发测试平台，进步产品开发效率、量质和不乱性，逐步扩充产 品正在省外市场占有率，提升盈利空间，扩没支司正在止业内确当先劣势，提升公司 产品折做力。 4、名目建立内容 公司技术钻研核心建立名目是通过建立研发场地和采办先进的硬件方法和 软件工具，劣化研发环境和吸引高端技术人才，建设取公司展开范围相适应的技 术根原平台，片面提升公司产品研发的广度、效率和量质。名目建立次要蕴含四 1-1-396 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 个方面的内容：构建罪能完善的研发根原平台、研发测试平台、技术钻研核心知 识库和研发历程打点平台，名目建立的历程中将采办大质机能先进的效逸器、磁 盘阵列、替换机、存储系统等硬件方法，也会新删干系数据库、中间件等软件工 具，名目建成后将会大大改进公司的根原研发环境，进步产品研发效率，有利于 技术翻新。 （1）研发根原平台 研发根原平台次要卖力公司业务技术收撑平台的搭建和前瞻性技术研发，为 整个公司产品和名目研发供给技术收撑。业务技术收撑平台将成为公司产品开发 使用技术范例的载体，供给完好的技术真现框架。平台的设想以 JavaEE 为技术 标准和指南，以 ESB 架构体系为根原，以范例 SOA 效逸标准为辅导准则。详细 业务技术收撑平台图如下： 整个架构次要分为四大块，用户界面交互层，公司开发用户接口，真现用户 的使用；ESB 效逸总线供给效逸范例的互联、效逸打点等罪能；使用效逸层、应 用收撑层、资源效逸层真现详细业务罪能；安宁控制和大众效逸模块确保整个系 1-1-397 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 统安宁性和供给大众效逸罪能。 该平台基于彻底开放的体系构造，供给插件式的扩大机制，撑持负载平衡和 海质数据办理，可扩展性强。富用户界面体验，用户界面交互层同时撑持 PC 桌 面使用、手机使用、Web 使用、平板电脑使用和 FLASH 使用等多种接入方式； 通过网络接入层和前端接入办理层取效逸总线相连，ESB 供给给效逸打点，ESB 连贯着一个 SOA 架构使用，蕴含使用效逸层、使用收撑层和资源效逸层。使用 效逸层专注于业务逻辑的真现；使用收撑层蕴含流程引擎、分布式计较引擎、流 式计较引擎和 BI 组件，工做流引擎驱动数据正在使用效逸层的各类使用之间流转， 以便依据分工，折法、高效和完好地分配信息，BI 组件撑持跨平台的分布式异 构数据的会见，从而向业务使用效逸层供给统一数据效逸。使用撑持层可供给的 构件系统是跨规模、取详细业务无关、通用的根原效逸，能跟着业务撑持架构发 展而不停扩展、伸缩。资源效逸层蕴含各类资源效逸和统一数据会见层。 该平台将安宁控制和大众效逸两块做为径自的模块供给，卖力用户安宁效逸 和日常的大众效逸。安宁控制模块次要供给前端安宁组件、打击控制、单点登录、 加密解密和权限框架等效逸。大众效逸可以供给日志效逸、缓存效逸、监控效逸、 发布平台、短信效逸和邮件效逸等。 （2）研发测试平台 软件测试做为软件开发的重要历程，间接对软件产品的机能、安宁及产品的 开发周期孕育发作至关重要的影响。为了进步公司软件开发的水和善软件产品量质， 协助软件开发人员把握最先进的软件测试技术及施止办法，有必要建设研发测试 平台，通过有效的测试控制和进步软件产品量质。公司通过置办相应的软硬件设 施构建软件测试平台，给取分布式计较、Mock 技术，联结复纯系统平台测试理 论和单元测试、主动化测试及其余一些要害技术构建的一体化测试平台，可以用 来对博思软件技术平台及相关技术处置惩罚惩罚方案和通用使用系统停行测试。 研发测试平台将能够撑持大范围、分布式、海质数据办理系统的测试，并包 括测试的全生命周期历程，范围数据生成、大都据类型撑持、罪能性测试、机能 目标支罗、系统折成和汇总状况、历程监控；撑持技术平台和测试平台互通互联， 所以测试结因、阶段性目标和历程信息更精密化，阶段性平台问题更容易露出和 定位其起果；撑持单元测试和 Mock 技术及主动化快捷陈列，可以处置惩罚惩罚分布式程 序正在开发阶段无奈便捷测试实时发现和处置惩罚惩罚局域问题的弊病；能够处置惩罚惩罚传统商业 1-1-398 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 测试平台仅能用少质客户机上的多线程步调模拟测试，不能反映真正在的负载乞求 和网络通讯状况，撑持的并发乞求质和并发数有限，对海质数据和大范围并发系 统测试撑持有限的问题。主动化测试和测试平台自身活络多变的架会谈客户端请 求方式组折更片面、更精确、更活络。 （3）知识库 公司所处的大众效逸信息化软件止业，属于知识密集型止业。软件企业乐成 的要害正在于如何创造、积攒和运用知识，即对知识资产停行打点。公司拟建设知 识库，知识库次要由两局部构成：显性知识和隐性知识。显性知识蕴含：软件设 计相关文档及其他技术文件等；隐性知识蕴含员工停行设想开发时的能力、经历、 留心点、易蜕化点、各类翻新想法、各类经历等。技术钻研核心每个员工必须正在 知识库系统中建设原人的经历库和成长库，蕴含技能知识的成长和打点才华的成 长，每个月至少提交一篇开发技术、测试技术或经历等相关文章。 知识库努力于整理、积攒企业知识，整理和梳理原身知识工业，并丰裕发掘 员工和打点者的聪慧和经历，有效存储打点部门的文档；分类、打点企业知识， 对企业纷纯的知识内容停行分门别类的打点，依照差异的介量（图片、影音、 word、excel、ppt、pdf 等）停行寄存打点；共享、进修企业知识，通过内部网络 将知识成原停行共享，让更多人分享到企业知识成原，拓宽企业员工的知识领域； 交流、翻新知识成原，让员工正在内部网络平台上停行知识交流取进修，分享产品 和名目开发的经历，交流参议，孕育发作翻新火花。 （4）研发历程打点平台 为了使工做名目能够依照预约的需求、进度、量质顺利完成，公司需对名目 进度停行控制，公司拟建设研发历程打点平台，通过对本有的研发流程劣化并将 本来手工控制研发流程改动成主动化控制研发流程，研发历程打点平台次要的建 设内容为产品计谋执止打点、开发历程打点、产品量质打点三个罪能模块。 ①产品计谋执止打点 产品计谋执止打点模块罪能为：界说公司开发的产品的类型、将新技术引入 新产品以及确定开发新产品的劣先顺序。通过有效的产品计谋打点建设一个严格 的产品筹划流程，使得产品开发筹划的制定按照是对市场瓜代厘革、技术提高和 折做态势所带来的。 ②开发历程打点 1-1-399 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 开发历程是开发产品的原量性工做，开发历程打点模块为博思软件产品和项 目开发流程明白了开发工做详细内容、相应的先后序次、其间的联系干系性以及开发 项宗旨范例术语，并为开发每个历程停行评审。 ③产品量质打点 为了进步客户产品折意度，赢得客户信任，需建设产品量质打点模块，实时 回复客户通过客服或市场应声的问题和冀望，并提出有效可止的处置惩罚惩罚方案，记录 产品量质改进效逸历程，以便逃踪缺陷产品，进而回收有效的纠正和预防门径， 建设一种以客户折意度为范例的量质打点办法。 研发历程打点平台使得研发人员正在产品研发从命力和创造力之间达成一种 完满的平衡，不会妨碍研发人员创造力的阐扬，同时让研发人员把肉体会合到产 品的研发工做上，进步了整个技术钻研核心的产品研发水和善研发效率。 5、名目投资概算 原名目拟投入 2,279.70 万元，此中软硬件工具投资 1,102.75 万元，占比 48.37%，次要用于研发、测试所需硬件及软件工具置办；拆修用度 101.25 万元， 占比 4.44%，次要用于技术钻研核心场地租赁、拆修及相关配套安防网络设备的 建立；研发及培训用度投入 1,015.50 万元，占比 44.55%，蕴含专利申请用度、 技术竞争、研发人员的人为等。 单位：万元 序号 名目或用度称呼 金额 比例 1 拆修用度 101.25 4.44% 2 硬件方法 690.25 30.28% 3 软件工具 412.50 18.09% 4 研发及培训用度 1,015.50 44.55% 5 预备用度 60.20 2.64% 6 名目总投资 2,279.70 100.00% 6、名目人员配置状况 原名目人员配置状况如下表： 单位：万元 序号 岗亭列别 岗亭称呼 名目定员 月用度 工期（月） 用度折计 1 研发 研发工程师 15 1.00 15 225.00 2 研发 研发高级工程师 8 1.80 15 216.00 3 研发 平台架构师 3 2.50 18 135.00 4 研发 开发经理 3 2.50 15 112.50 1-1-400 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 5 研发 名目经理 3 1.80 15 81.00 6 研发 数据架构师 1 2.50 18 45.00 7 研发 测试工程师 10 0.80 15 120.00 8 研发 测试架构师 1 2.50 18 45.00 9 研发 系统打点高级工程师 1 2.00 18 36.00 折计 45 1,015.50 7、名目组织方式及施止筹划 原名目建立期为 2 年，场地的租用、软硬件的采办正在第一上半年完成，研发 根原平台、测试平台、历程打点平台和知识库的建立将正在第二年完成，筹划第二 年终、第三年初将建立完成后的技术钻研核心投入运用，尽快用于研发课题的开 展。对应的研发进度安排如下表： 建立期 阶段/光阳（月） 1-3 4-6 7-9 10-12 13-15 16-18 19-21 22-24 月 月 月 月 月 月 月 月 拆修工程 人员雇用取培训 方法采办取拆置 平台和知识库建立 8、名目选址及环保 原名目拟选址于福建省闽侯县上街镇科技东路福州高新技术财产开发区“海 西高新技术财产园”博思软件研发核心大楼并正在北京市租赁相关物业处置惩罚惩罚。目前 公司总部的场地主体工程建立取外部拆修曾经完成；须要投入资金停行内部拆修 后投入运用；将依据名目施止须要选择相关物业通过租赁方式处置惩罚惩罚。 原名目属于技术研发名目，产品的研发和测试历程中无污染源和污染物产 生。次要施止职位中央于福建省闽侯县上街镇科技东路福州高新技术财产开发区“海 西高新技术财产园”博思软件研发核心大楼，依据福建省环保厅于 2012 年 7 月 3 日发布的“对于印发《福建省建立名目环境影响评估宽免打点目录（试止）》的通 知”，列入《宽免名录》的建立名目，可以不解决环境影响评估审批手续。 （四）补充运动资金 1、名目状况 公司拟将初度公然发止股票募集的 2,000 万元用于补充运动资金。 1-1-401 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 2、运用募集资金补充运动资金的必要性、折法性阐明 （1）公司所处软件取信息效逸止业为资金密集型止业，资金真力是企业发 展的根原。 公司所正在止业为软件取信息技术效逸止业，属于资金密集型止业，公司除了 要停行消费运营所需的软、硬件等方法采办、自用房产等牢固资产投资外，还需 要配备大质运动资金以维持人力老原付出、产品研发、营销网络建立、人员培训 等日常运营流动，假如没有大质连续不乱的运动资金停行补充，将极大影响公司 的后续展开。 公司的主营业务为软件产品的开发、销售及相关效逸，次要面向政府非税支 入信息化打点及大众缴费效逸信息化细分市场，为止政事业单位、卫生教育部门 及局部企业供给以财政票据电子化打点软件和政府非税收出信息化打点系统为 焦点的财政打点信息化产品和相关效逸，同时为社会公寡供给面向缴费人的大众 效逸，如网上业务解决、网上一站式缴费及相关删值效逸等。正在公司承接定制软 件开发名目时，但凡要颠终投标、中标、前期筹备、名目施止（含名目采购）、 名目上线、名目初验、名目末验、名目结算等环节，经营资金从投标初步即投入， 到名目完毕威力全副支回。由于公司客户止政事业单位，名目施止复纯且周期较 长，前期须要投入大质的营运资金。此外，硬件销售业务正常需待相关名目验支 后才付出名目条约款的 80%及以上金额，那使得名目结算取名目相关支入存正在较 长的光阳差，须要公司先期为硬件销售名目垫付投标担保金、方法采购款等大质 的资金。依据公司近几多年取福建省财政厅、福建省公安厅交通差人总队、福建省 平潭县财政局等大型重点客户的结算方式，须要公司垫付大质资金的次要起果 为：硬件销售名目签署条约后客户仅向公司付出少质方法预付款，名目验支合格 后客户才付出条约价款 80%及以上的方法金额；方法运止一般无量质问题 3-12 个月内付出 10%余款，解决名目结算至公司支到真际款项时也存正在一按期限的账 期。上述买卖及结算形式属于软件止业的普遍景象。 （2）公司处于快捷成历久，资金周转压力较大。 报告期内，公司应支账款占用的运动资金的景象也比较鲜亮，2011 年终、 2012 年终及 2013 年终账面余额划分抵达 2,477.50 万元、2,013.01 万元和 2,868.20 万元，占各期运动资产的比重划分为 23.63%、20.98%和 27.54%。另一方面，公 司客户但凡会合于第四季度付款，受此影响，公司的钱币资金余额正在年终时点比 1-1-402 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 较大，但正在各年年中则维持正在比较低的水平。上述状况间接招致公司正在日常运营 历程中自由现金流较为紧张，不能彻底满足日常运营的运动资金需求。依据公司 的计谋布局，将来公司将进一步完善区域规划和延伸产品线，提升公司技术研发 真力，相关计谋的施止均有赖于足够的资金撑持，公司依赖自有资金已很难满足 日益删加的业务需求。果此，公司亟需补充经营资金以防行业务展开遭到限制。 3、运用募集资金补充运动资金的可止性阐明 操做募集资金补充运动资金可删多公司自由现金流，缓解运动资金趋紧的局 面，进一步劣化公司成原构造。以截至 2013 年 12 月 31 日的公司财务数据测算， 运用原次发止募集资金补充运动资金 2,000 万元后，公司现金流质债务比（母公 司口径）将从 0.36 提升至 1.37，短期偿债才华将进一步进步。 4、补充运动资金的打点安排 应付原次补充公司运动资金局部，将回收以下打点安排： （1）专户打点。公司将严格依照深圳证券买卖所创业板有关募集资金打点 规定，将该局部资金存储正在董事会决议的专门账户； （2）严格将营运资金用于公司主营业务。公司将紧紧环绕主营业务停行资 金安排，应付签署的大型硬件销售名目，提早作好资金筹划，进步资金运用效率， 真现效益最大化。 （3）完善科学的估算体系，蕴含销售估算、采购估算、投资估算、人工预 算、用度估算等，使针对资金链条反馈的各类异样信息，实时回收门径，防备风 险，进步应对才华。同时，估算可以协调部门间的工做，进步内部协做的效率， 而且，正在销售、用度等估算辅导下，还可事先对市场有一定理解，掌握市场厘革， 减少市场风险。 四、原次募集资金投资名目中牢固资产投资的必要性 原次募集资金投资名目中，牢固资产投资总额为 7,850.94 万元。各项宗旨固 定资产投资状况如下： 单位：万元 牢固资产投资总额 牢固资产占投 名目称呼 投资总额 软硬件投入 场地投入 折计 资总额比例 1-1-403 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 非税收出打点及大众缴 8,322.94 3,582.20 366.75 3,948.95 47.45% 费效逸平台名目 运维效逸体系建立名目 4,431.26 1,996.29 701.70 2,697.99 60.89% 技术钻研核心建立名目 2,279.70 1,102.75 101.25 1,204.00 52.81% 折计 15,033.90 6,681.24 1,169.70 7,850.94 52.22% 注：场地投入含衡宇租赁及拆修用度。 （一）新删研发、测试方法，建设自有、完善的研发环境 目前受公司资金限制，相关研发方法的运用率较为饱和，常常显现取技术收 持部门共用方法的情形，研发方法有余及研发环境不够完善使得公司产品开发的 速度、深度和广度都遭到较大的影响。首先由于研发方法有余等方面的约束，公 司对某一项产品的连续开发和深度发掘存正在一定的艰难，也影响了公司产品的升 级换代速度；其次，由于受现有的研发、测试条件的限制，大范围并发测试等环 节难以运止，很急流平上降低软件开发效率，影响了公司业务的拓展；最后，由 于公司研发资源有余，研发、测试环境不够完善，招致产品量质风险。 果此跟着公司业务范围的扩充和市场折做的加剧，必须加大研发、测试方法 的投入，建立一个自有、完善的研发环境及技术翻新核心，鼎力推进公司产品的 研发和技术翻新力度；原次募集资金投资名目中研发方法等牢固资产的投入，可 以大大进步公司产品、效逸的量质，进一步提升公司品牌的影响力，进而进步公 司的市场占有率。 （二）加大牢固资产投入折乎止业的总体展开途径 计较机使用效逸企业展开初期，资金范围有限，为防行大范围投入，降低经 营风险，企业正常将有限资源会合正在市场开拓上，而波及研发平台、测试平台等 方面的牢固资产投资相对较少，常常须要借助客户等外部力质以与得牢固资源方 面的撑持，正在研发人员、用度等方面的投入也较少。跟着业务范围的快捷删加， 软件开发、技术效逸品种和系统集成范围将大幅删多，加大牢固资产投入，为公 司业务展开搭建更好的展开环境，拉开取折做对手的距离，是计较机使用效逸止 业上市公司总体的展开途径。比较国内创业板同止业上市公司数据，正在初度公然 发止股票时正在牢固资产投资方面均停行了较大范围的资金安排，详细状况如下： 名目投资总额 牢固资产投入（软硬件及 序号 上市公司称呼 占比 （万元） 场地投入等）（万元） 1 荣科科技 12,870 6,607.04 51.34% 1-1-404 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 2 飞利信 14,370 7,983.00 55.55% 3 江苏润和 16,577 6,760.00 40.78% 4 汉鼎股份 12,501 8,048.58 64.39% 5 北信源 17,344 6,704.20 38.65% 6 紫光华宇 19,478 12,513.92 64.25% 7 银信科技 11,500 6,652.00 57.84% 8 易华录 12,503 7,278.00 58.21% 9 亿通科技 13,913 10,733.97 77.15% 10 新天科技 20,000 15,390.00 76.95% 11 新开普 16,025 10,238.80 63.89% 12 卫宁软件 13,841 6,045.50 43.68% 13 万达信息 19,566 1,956.60 10.00% 14 拓尔思 24,986 10,372.50 41.51% 15 天玑科技 18,600 16,209.00 87.15% 16 海联讯 13,346 9,260.72 69.39% 17 方曲科技 10,152 3,837.00 37.80% 18 东方国信 19,128 6,080.33 31.79% 19 北京君正 32,661 6,605.00 20.22% 20 银之杰 13,725 3,342.40 24.35% 21 易联寡 18,779 12,367.28 65.86% 22 天源迪科 26,014 5,816.00 22.36% 23 三五互联 14,721 8,661.00 58.83% 24 恒泰艾普 38,148 15,675.00 41.09% 25 网宿科技 24,244 20,231.00 83.45% 26 神州泰岳 50,253 29,446.80 58.60% 27 超图软件 12,041 5,849.00 48.58% 28 同花顺 25,210 13,252.80 52.57% 29 银江电子 9,002 3,891.00 43.22% 折计及均匀比例 551,498 277,807.64 50.37% 原公司募集资金投资名目中牢固资产投入比重 52.22% 量料起源：依据公然表露信息整理。 1-1-405 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 第十一节 其余重要事项 一、严峻条约 原公司已签订的对公司的消费运营流动、将来展开或财务情况具有重要影响 的业务条约如下： （一）公司正正在履止的严峻销售条约 截至原招股注明书签订日，公司正正在履止的严峻销售条约（条约金额 100 万元以上）如下： 单位：元 签约日期 买方 产品 条约金额 福建省财政厅支费 福建省财政票据电子化打点系统（网络 2011.12.22 4,790,000.00 票据打点所 版） 福建省财政信息中 福建省财政打点一体化信息系统建立 2012.04.02 7,928,680.00 心 名目第一包（注 1） 福建省财政信息中 福建省财政打点一体化信息系统建立 2012.04.02 6,689,000.00 心 名目第二包（注 2） 福建省财政信息中 福建省财政打点一体化信息系统建立 2012.04.02 4,730,000.00 心 名目第三包 财政票据电子化暨非税收出支缴打点 2013.12.24 重庆市财政局 1,760,000.00 系统 福建广电网络团体 2014.07.24 统一付出平台软件及硬件 1,100,000.00 股份有限公司 安徽省财政厅县级财政票据电子化管 2014.08.22 安徽省财政厅 2,234,400.00 理名目采购（第 1 包软件施止） 闽侯县止政效逸中 闽侯县政府投资名目电子监察系统开 2014.10.15 1,120,000.00 心 发 北京市东城区财政 2014.11.03 北京市东城区财政局 BS 票据打点软件 1,174,000.00 局 北京市市属病院医疗支费票据监禁系 2014.12.31 北京市病院打点局 1,381,000.00 统（硬件及根原软件类） 北京市市属病院医疗支费票据监禁系 2014.12.31 北京市病院打点局 3,026,000.00 统（效逸类） 代办代理福建省原级、福建省全副地/市/区 北京中科江南软件 2014.08.29 /县财政国库付出电子化系统的市场推 无牢固金额 有限公司 广、施止效逸撑持工做 重庆市财政局非税 重庆市财政票据电子化暨非税收出支 2014.12.29 3,125,000.00 收出征支打点核心 缴打点系统施止名目 1-1-406 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 签约日期 买方 产品 条约金额 延平区乡村地皮承包运营权确权登记 2014.12.31 延平区农业局 12,684,600.00 颁证效逸名目采购条约 福建省财政信息中 福建省财政打点一体化信息系统推广 2015.03.09 22,740,000.00 心 施止效逸（注 4） 数字福州建立名目福建省政府采购网 2015.04.10 福州市财政局 福州分网网络打点系统（二期建立）网 1,040,000.00 络打点系统名目包 1 2015.07.27 西藏自治区财政厅 财政非税收出支缴打点系统建立名目 2,980,000.00 福建省公安厅交通 福建省网上办理路线交通违法止为和 2015.07.31 2,230,000.00 差人总队 交纳罚款信息平台运止维护 宁德市财政局小型机、网络方法、 2015.10.06 宁德市财政局 Oracle 数据库等信息系统技术经营维 1,130,000.00 护 福建省财政信息中 福建省部门政府采购权利运止网上公 2015.10.09 2,548,000.00 心 开系统名目（注 5） 福州星球勘测设想 莆田市荔城区乡村地皮承包运营权确 2015.11.16 1,492,652.00 有限公司 权登记颁证名目 福建省财政信息中 福建省财政打点一体化信息系统网络 2015.11.26 3,490,200.00 心 取等保建立名目 注 1：财政信息核心委托福建方兴招标代办代理有限公司对福建省财政打点一体化信息系统 建立名目第一包停行招标采购，原公司和深圳市龙图软件有限公司为中标人，条约金额为 7,928,680.00 元。原公司和深圳市龙图软件有限公司的分红比例为 26%和 74%。 注 2：财政信息核心委托福建方兴招标代办代理有限公司对福建省财政打点一体化信息系统 建立名目包二（估算执止子系统）停行招标采购，原公司和北京用友为中标人，条约金额为 6,689,000.00 元。依据原公司、北京用友取财政信息核心怪异签署的《政府采购条约》，原公 司和北京用友的分红比例为 30.00%和 70.00%，此外，依据原公司取北京用友签署的补充协 议，北京用友将人为统发付出打点及总估算会计打点两个子系统分包给原公司建立施止，金 额为 902,914.00 元。 注 3：福建省会计检验打点核心（甲方）取华兴科技（乙方）签订《名目竞争框架和谈》， 每年检验脏收出（即扣除全省 20%估算外兼顾后的会计从业资格检验报名费收出）扣除甲 乙方单方老原后（甲方老原次要指甲方人员人为支入：乙方老原次要指房租、物业水电费、 网络运用费、拆修摊销、社保合旧、人员经费支入、有关税费等），依照甲方 30%、乙方 70% 停行利润分红。 注 4：依据福建省财政信息核心取原公司、北京市太极华青信息系统有限公司（结折体） 签署的《福建省省级政府采购条约》，原公司做为原结折体投标项宗旨主体单位，片面卖力 “福建省财政打点一体化信息系统推广施止效逸”各方的协调、沟通、组织、施止工做，并 代表中标方取详细施止效逸所正在地的财政局签署具体施止效逸条约。北京市太极华青信息系 统有限公司做为原结折体投标项宗旨参取单位，次要卖力原招标名目中估算假制、目标打点、 转移付出监控系统等模块的技术撑持效逸，以及供给取财政部估算打点、转移付出监控打点 相干系统的数据上报接口等技术撑持效逸工做。 注 5：依据条约，原公司取恒瑞通（福建）信息技术有限公司均为该项宗旨供应商，负 责名目系统的开发取施止。 （二）严峻采购条约 2015 年 1 月 20 日，原公司委托北京百航榕创科技有限公司就北京市市属医 1-1-407 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 院医疗支费票据监禁系统名目信息化所波及的 HIS 系统打点取票据电子打点系 统接口供给施止效逸，该条约价款总额为 190 万元。 2015 年 1 月 22 日，原公司委托杭州新中大软件股份有限公司对南平市延平 区及宁德市拓荣县止政区域内约 20.5 万亩耕地停行一次笼罩全域的 1:1000 航空 摄影，制做成正射影像（DOM），做为乡村地皮承包运营权登记发证工做的底图。 条约金额约为 143.50 万元。 2015 年 6 月 30 日，原公司委托西藏顶峰科技有限公司就“博思票据电子化 软件 WEB 版 V2.0”供给软件施止及运维效逸。 （三）其余重要条约 2015 年 7 月 20 日，原公司取招商银止股份有限公司福州东门收止签署《授 信和谈》，授信额度为 3,100 万元。 2015 年 7 月 22 日，原公司取招商银止股份有限公司福州东门收止签署《借 款条约》，贷款人民币 300 万元，期限为 2015 年 7 月 22 日至 2016 年 7 月 22 日， 用于运营周转。 二、对外保证状况 截至原招股注明书签订日，发止人不存正在对外保证的有关状况。 三、对公司可能孕育发作较大影响的诉讼和仲裁事项 （一）对发止人财务情况、运营成绩、名毁、业务流动、将来前景等可能 孕育发作较大影响的诉讼或仲裁事项 截至原招股注明书签订日，公司不存正在对财务情况、运营成绩、名毁、业务 流动、将来前景等可能孕育发作较大影响的诉讼或仲裁事项。 （二）发止人的控股股东、真际控制人波及的严峻诉讼或仲裁事项 截至原招股注明书签订日，公司的控股股东、真际控制人不存正在尚未告终的 大概可预见的做为一方当事人的严峻诉讼或仲裁事项。 公司控股股东、真际控制人最近三年内不存正在严峻违法止为。 1-1-408 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 （三）董事、监事、高级打点人员和其余焦点人员波及的严峻诉讼、仲裁 事项 截至原招股注明书签订日，原公司董事、监事、高级打点人员和其余焦点人 员不存正在尚未告终的或可以预见的做为一方当事人的严峻诉讼、仲裁、止政惩罚 及刑事诉讼案件。 四、公司控股股东或真际控制人波及的严峻诉讼或仲裁事项 截至原招股注明书签订日，公司的控股股东、真际控制人不存正在尚未告终的 大概可预见的做为一方当事人的严峻诉讼或仲裁事项。 公司控股股东、真际控制人最近三年内不存正在严峻违法止为。 五、公司董事、监事、高级打点人员和其余焦点人员波及的刑事诉 讼的状况 截至原招股注明书签订之日，原公司董事、监事、高级打点人员和其余焦点 人员不存正在波及刑事诉讼的状况。 1-1-409 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 第十二节 有关声明 一、发止人全体董事、监事、高级打点人员声明 原公司全体董事、监事及高级打点人员答允原招股注明书不存正在虚假记实、 误导性呈文或严峻遗漏，并对其真正在性、精确性、完好性、实时性承当个体和连 带的法令义务。 全体董事： 陈航 肖怯 林初可 叶章明 王敏 陶翔宇 叶东毅 郭其友 黄杰 全体监事： 毛时敏 陈晶 卢慧 高级打点人员（非专任董事的）： 郑升尉 余双兴 李志国 福建博思软件股份有限公司（盖章） 年月日 1-1-410 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 二、保荐机构（主承销商）声明 原保荐人（主承销商）已对招股注明书停行了核对，确认不存正在虚假记实、 误导性呈文或严峻遗漏，并对其真正在性、精确性、完好性、实时性承当相应的法 律义务。 保荐代表人： 庄海峻苏锡宝 名目协办人： 陈志群 法定代表人： 冉云 国金证券股份有限公司 年月日 1-1-411 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 三、发止人律师声明 原所及包办律师已浏览招股注明书，确认招股注明书取原所出具的法令定见 书和律师工做报告无矛盾之处。原所及包办律师对发止人正在招股注明书中引用的 法令定见书和律师工做报告的内容无异议，确认招股注明书不致果上述内容而出 现虚假记实、误导性呈文或严峻遗漏，并对其真正在性、精确性、完好性、实时性 承当相应的法令义务。 北京市中伦律师事务所（盖章） 卖力人签字： 张学兵 包办律师签字： 王成： 桑士东： 都伟： 年 月 日 1-1-412 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 四、会计师事务所声明 原所及签字注册会计师已浏览招股注明书，确认招股注明书取原所出具的审 计报告、内部控制鉴证报告及经原所鉴证的非常常性损益明细表无矛盾之处。原 所及签字注册会计师对发止人正在招股注明书中引用的审计报告、内部控制鉴证报 告及经原所鉴证的非常常性损益明细表的内容无异议，确认招股注明书不致果上 述内容而显现虚假记实、误导性呈文或严峻遗漏，并对其真正在性、精确性、完好 性、实时性承当相应的法令义务。 签字注册会计师： 郑丽惠 郭璇 会计师事务所卖力人： 林宝明 福建华兴会计师事务所（非凡普通折资） 年月日 1-1-413 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 五、验资机构声明 原机构及签字注册会计师已浏览招股注明书，确认招股注明书取原机构出具 的验资报告无矛盾之处。原机构及签字注册会计师对发止人正在招股注明书中引用 的验资报告的内容无异议，确认招股注明书不致果上述内容而显现虚假记实、误 导性呈文或严峻遗漏，并对其真正在性、精确性、完好性、实时性承当相应的法令 义务。 签字注册会计师： 郑丽惠 李寅彦 会计师事务所卖力人： 林宝明 福建华兴会计师事务所（非凡普通折资） 年月日 1-1-414 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 六、资产评价机构声明 原机构及签字注册资产评价师已浏览招股注明书，确认招股注明书取原机构 出具的资产评价报告无矛盾之处。原机构及签字注册资产评价师对发止人正在招股 注明书中引用的资产评价报告的内容无异议，确认招股注明书不致果上述内容而 显现虚假记实、误导性呈文或严峻遗漏，并对其真正在性、精确性、完好性、实时 性承当相应的法令义务。 签字注册资产评价师： 林栩 林曲 资产评价机构卖力人： 林畅 福建中兴资产评价房地产地皮估价有限公司 年月日 1-1-415 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 第十三节 附件 一、附件内容 投资者可以查阅取原次公然发止有关的所有正式法令文书，该等文书也正在深 圳证券买卖所指定网站http：//www.cninfo.com.cn上表露，详细如下： （一）发止保荐书（附：发止人成长性专项定见）及发止保荐工做报告； （二）发止人对于公司设立以来股原演变状况的注明及其董事、监事、高级 打点人员确真认定见； （三）发止人控股股东、真际控制人对招股注明书确真认定见； （四）财务报表及审计报告； （五）内部控制鉴证报告； （六）经注册会计师鉴证的非常常性损益明细表； （七）法令定见书及律师工做报告； （八）公司章程（草案）； （九）中国证监会批准原次发止的文件； （十）其余取原次发止有关的重要文件。 二、查阅地点及光阳 （一）查阅光阳 每周一至周五上午 9:00—12:00，下午 14:00—17:00 （二）查阅地点 发止人：福建博思软件股份有限公司 联络地址：福建省闽侯县上街镇科技东路福州高新技术财产区“海西高新技 术财产园”创业大厦 A 区七层 董事会秘书：郑升尉 电话：0591-87603609 传实：0591-87604001 保荐人（主承销商）：国金证券股份有限公司 联络地址：四川省成都邑东城根上街 95 号 1-1-416 福建博思软件股份有限公司 招股注明书 联络人：苏锡宝、陈志群 电话：0592-5350605 传实：0592-5350511 (责任编辑：) |
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